Налоговый вычет за ремонт

Содержание

Налоговый вычет на ремонт квартиры в 2020 году

Налоговый вычет за ремонт

Время чтения 6 минутСпросить юриста быстрее. Это бесплатно! Размер шрифта: A+ | A−

Налоговое законодательство РФ дает право гражданам оформлять имущественный вычет на основе произведенных расходов на ремонт купленной квартиры. Рассмотрим то, каким образом данное право может быть реализовано налогоплательщиком на практике.

Каковы условия получения вычета за ремонт?

Имущественный налоговый вычет в соответствии с законодательством РФ предоставляется гражданам, которые приобрели за свой счет (то есть, без использования, к примеру, государственной субсидии или средств работодателя) жилую недвижимость, а также провели в ней, опять же, за свой счет, необходимые ремонтные работы.

Сумма соответствующего вычета рассчитывается:

  • исходя из стоимости жилья по договору купли-продажи (или контракту на долевое строительство либо обычное строительство);
  • исходя из подтвержденных расходов покупателя квартиры на проведение чистовой отделки жилья.

Общая величина расходов, с которой может быть исчислен вычет, может составлять 2 000 000 рублей. Максимальная величина имущественного вычета, которая предусмотрена законодательством РФ, составляет, таким образом, 260 000 рублей (13% от 2 000 000).

В случае, если квартира куплена гражданином с использованием ипотечного займа, то вычет может быть также исчислен с расходов, представленных суммами по уплате процентов по соответствующему займу.

Вместе с тем, пользование указанными привилегиями на практике характеризуется рядом нюансов. А именно:

  1. Для того, чтобы включить расходы на ремонт в общую сумму вычета, в договоре купли-продажи недвижимости (или ином контракте, на основании которого человек приобретает право собственности на жилье) должно быть прямо указано, что на объекте недвижимости не произведен ремонт. То есть — жилье не имеет чистовой отделки.

Так, в случае, если по контракту человек приобретает новую квартиру, то в акте приема-передачи соответствующего объекта недвижимости можно зафиксировать:

  • процент готовности жилья;
  • перечень доработок, которые необходимо осуществить в целях доведения жилья до готовности.

В случае, если в контракте между продавцом либо строителем и покупателем квартиры не будет отражен тот факт, что в ней требуется исходя из таких-то критериев проведение ремонта, то Налоговая инспекция (ФНС) с высокой вероятностью откажет во включении расходов гражданина на ремонт в сумму, по которой исчисляется имущественный вычет.

  1. В расходы на ремонт могут быть включены:
  • стоимость отделочных материалов;
  • стоимость ремонтных работ, заказанных у специализированной фирмы или частных подрядчиков;
  • стоимость услуг специализированной фирмы по разработке проектной документации по ремонту.

В расходы на ремонт не может быть включена стоимость сантехники, мебели, а также стройматериалов, использовавшихся при перепланировке квартиры (если она была проведена).

Дело в том, то данные предметы задействуются в целях улучшения жилья, а не ремонта, проводимого в целях подготовки объекта недвижимости к эксплуатации (это основной критерий чистовой отделки — приведение квартиры к виду, пригодному к проживанию людей).

  1. Расходы на ремонт необходимо заявить непосредственно в момент первого обращения в ФНС за вычетом. Сумма, с которой исчисляется вычет, должна быть рассчитана, таким образом, исходя из единовременного суммирования всех расходов гражданина — на покупку жилья и на ремонт.

Стоит отметить, что вовсе необязательно проведение ремонта до того, как будет оформлено свидетельство о праве собственности на жилье. Соответствующие работы могут быть проведены и позже, и расходы по ним, так или иначе, будет правомерно включить в сумму, с которой будет рассчитан вычет. Но заявление на данный вычет, конечно же, следует подавать только по завершении ремонта.

Вычет за ремонт квартиры на вторичном рынке: нюансы

Во многих случаях гражданин, купивший квартиру на вторичном рынке, проводит в ней впоследствии ремонт. Можно ли ему будет включить расходы на соответствующий ремонт в налоговый вычет?

Это зависит от следующих факторов:

  1. От того, была ли проведена чистовая отделка квартиры до момента продажи. Если она проведена была, то жилье считается полностью готовым к использованию, и потому расходы на проведение в нем ремонта не могут быть включены в вычет.
  2. От того, зафиксировано ли в договоре купли-продажи жилья, что квартира не готова к полноценной эксплуатации, и в ней требуется проведение ремонта. Если соответствующие формулировки в договоре присутствуют, и они правомерны (то есть, в квартире на самом деле не проводился ремонт), то последующие расходы на ремонт могут быть включены в сумму вычета. Подобный сценарий возможен, если человек построил квартиру с черновой отделкой по договору долевого участия, а затем решил перепродать ее, но ремонта в формате чистовой отделки к тому моменту в квартире не произвел.

Тот факт, что квартира, в принципе, относится ко вторичному рынку — то есть, перепродается, не имеет значения. Главное — факт проведения или непроведения в ней ремонта на момент заключения договора купли-продажи прежнего владельца с покупателем, а также отражение в данном договоре факта отсутствия в квартире чистовой отделки.

Оформление вычета за расходы по ремонту: документы

Для того, чтобы оформить вычет за расходы по ремонту, налогоплательщику нужно, прежде всего, собрать необходимые документы.

При получении компенсации в ФНС они будут представлены:

  • декларацией 3-НДФЛ, справкой 2-НДФЛ;
  • заявлениями – на компенсацию по форме ФНС за расходы на покупку жилья, а также на компенсацию за расходы на ремонт (оба вида расходов, как мы уже знаем, должны заявляться при оформлении вычета одновременно);
  • копией паспорта заявителя;
  • копией договора купли-продажи или иного контракта, по которому налогоплательщику переходит право собственности на квартиру (в соответствующем документе обязательно должны быть отражены сведения о том, что в жилье не проведена чистовая отделка);
  • копия свидетельства о праве владения квартирой или же акта приема-передачи (если первый документ еще не оформлен);
  • копии документов, подтверждающих расходы на проведение ремонта (контракт с подрядчиком, банковские чеки на закупку стройматериалов, на оплату работ по составлению проектной документации — если они проводились).

Если налогоплательщик состоит в браке, заключенном до покупки квартиры, то также потребуется документ, подтверждающий отсутствие претензий со стороны его супруги на оформление вычета по квартире, которая будет в этом случае являться совместной собственностью мужа и жены.

Указанные документы нужно будет отнести в ФНС в любой рабочий день года, который следует за тем, за который составлены декларация и справка о доходах гражданина.

При получении компенсации через работодателя нужно будет собрать те же документы, что перечислены выше, но с учетом того, что:

  • не нужно готовить декларацию 3-НДФЛ и справку 2-НДФЛ (они не требуются при соответствующей схеме оформления вычета);
  • потребуется специальное заявление — не на оформление вычета, а на право получать его (налоговики могут предоставить его форму по просьбе заявителя).

Затем собранные документы нужно предоставить в ФНС и дождаться — на это уйдет порядка 30 дней, уведомления от Налоговой службы о наличии у гражданина права получать имущественный вычет.

Полученное уведомление нужно будет передать работодателю, сопроводив заявлением на вычет — по форме, используемой в бухгалтерии фирмы.

Источник: https://law03.ru/finance/article/nalogovyj-vychet-na-remont-kvartiry

Налоговый вычет на отделку квартиры

Налоговый вычет за ремонт

Что входит в вычет на отделку
Особенности оформления вычета
Документы на налоговый вычет
Как получить налоговый вычет

Налоговый вычет при покупке квартиры в новостройке можнополучить не только на приобретение квартиры, но и на стоимостьотделочных материалов и работ.

Единственное условие – общая сумма налогового вычета не можетпревышать 2 млн рублей. То есть вычет на отделку не увеличиваетразмер имущественного вычета, а входит в его состав.

Основание: пп. 4 п. 3 ст. 220 НК РФ, Письмо Минфина РФ от 19 мая2017 № 03-04-05/30993. Более подробно о процедуре имущественноговычета мы рассказали в статье «Налоговыйвычет при покупке квартиры».

Пример:

В 2018 году вы за 2 млн рублей купили квартиру без отделки вновостройке, получили Акт приема-передачи и начали отделку. В 2019году вы закончили отделочные работы и в 2020 году подали декларацию3-НДФЛ на налоговый вычет.

Вы имеете право заявить в вычете не только стоимость жилья,но и стоимость отделочных материалов и работ. Но в вашем случае этоне имеет смысла, так как максимальный размер вычета составляет 2млн рублей и затраты на отделку его не увеличат.

Пример:

В 2019 году вы за 1,5 млн рублей купили квартиру без отделкив новостройке. Стоимость отделочных работ с материалами составила500 тыс. рублей. В 2020 году вы имеете право заявить налоговыйвычет на сумму 2 млн рублей = 1,5 млн (стоимость жилья) + 500 тыс.(стоимость отделки).

Если вы приобретаете квартиру совместно с супругом, тостоимость материалов и отделочных работ войдет в налоговый вычеткаждого супруга.

Пример:

В 2019 году вы с супругом купили квартиру без отделки вновостройке. Стоимость квартиры составила 3 млн рублей. Кроме того,1 млн рублей был потрачен на отделочные материалы и работы.

В 2020 году каждый из супругов имеет право подать декларацию3-НДФЛ и включить в налоговый вычет расходы: 1,5 млн рублей (½стоимости квартиры) + 500 тыс. (½ стоимости отделки). Такимобразом, супруги получат налоговый вычет в полном размере – по 2млн рублей.

Верните до 260 тысяч рублей за покупку недвижимости!

Что входит в имущественный вычет на отделкуквартиры

То, что налогоплательщик имеет право на налоговый вычет наотделку квартиры, прописано в пп. 4 п. 3 ст. 220 НК РФ. Тамперечислены фактические расходы, которые можно учесть при расчетеналогового вычета при покупке квартиры:

  • расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) вних либо прав на квартиру, комнату или доли (долей) в них встроящемся доме;
  • расходы на приобретение отделочных материалов;
  • расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты илидоли (долей) в них, а также расходы на разработку проектной исметной документации на проведение отделочных работ.

Что именно входит в отделочные материалы и работы, в Налоговомкодексе не определено. Поэтому для того, чтобы не ошибиться снаименованием работ и материалов, руководствуйтесь Общероссийскимклассификатором видов экономической деятельности, утвержденнымПриказом Росстандарта от 31.01.2014 N 14-ст в редакции от10.07.2018.

Классификатор содержит обширный список, например, в Разделе 43указано:

«…работы, имеющие отношение к отделке, такие как полировка,штукатурные, малярные работы, плиточное покрытие полов и стен илипокрытие такими отделочными материалами как паркет, ковролин, обоии т.д., а также циклевание полов, отделочные плотничные работы,звукоизолирующие работы, очистка внешней территории ит.д.».

Кроме того, в нем присутствует:

  • установка дверей, окон, дверных и оконных рам из дерева илипрочих материалов;
  • монтаж сборных кухонных гарнитуров, шкафов, лестниц;
  • внутренняя отделка: устройство потолков, раздвижных и съемныхперегородок и т.д.
  • установка внутренних лестниц, встроенных шкафов, встроенногокухонного оборудования;
  • устройство покрытий полов и облицовке стен;
  • производство малярных и стекольных работ.

При общении с подрядчиками настаивайте на правильныхформулировках договора и сметной документации. Даже мелкая ошибкаможет стать поводом для отказа в предоставлении налогового вычета.Покупая отделочные материалы, обращайте внимание на наименования изаставляйте магазин менять чеки с неподходящим для вас перечнемотделочных материалов.

Особенности оформления вычета на отделку

Есть еще несколько параметров, которые необходимо учитывать приоформлении налогового вычета на отделку.

Налоговый вычет на отделку квартиры можно получить только в томслучае, если в договоре указано «незавершенная строительствомквартира». Если квартира достроена, в вычете на отделку будетотказано. Основание: пп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ.

Квартира без отделки должна быть куплена именно у застройщика.Если вы покупаете квартиру без отделки на вторичном рынке, естьбольшая вероятность, что в вычете вам будет отказано.

Для начала позаботьтесь о том, чтобы в договоре было указано,что квартира продается без отделки. Хотя в этой ситуации невозможногарантировать получение вычета. Можно сослаться на Письмо МинфинаРоссии от 20 апреля 2012 № 03-04-05/9-538, где был рассмотренподобный случай.

В договоре должно быть указано, что вы покупаете квартиру безотделки. Не без ремонта, а именно без отделки. Есть вероятность,что налоговый орган откажется предоставить вычет на ремонтквартиры, указав, что ремонт и отделка – разные виды работ.Основание: письмо Минфина России от 20 июля 2012 №03-04-05/7-892,

Если впоследствии застройщик возьмет на себя отделку вашейквартиры, в договоре должно быть указано, какая сумма относится кстоимости квартиры, а какая – к стоимости отделки.

Документы на налоговый вычет

Сохраняйте чеки, квитанции, платежки, расписки. документов должно напрямую указывать на закупку материалов дляотделки.

Имейте в виду – стоимость строительных инструментов к вычету непринимается и в расчет берутся только материалы. Кроме того, ввычете нельзя учесть оборудование: сплит-системы, сантехнику ит.п.

Внимательно оформляйте договоры с подрядчиками. Указывайте всереквизиты ИП и строительных организаций, проверяйте печати иподписи.

При заключении договора с физическим лицом внесите егопаспортные данные. Если вы работаете с мастером без договора,стоимость услуг  не будет учтена в налоговом вычете на отделкуквартиры.

Как получить налоговый вычет

Есть два пути – через налоговую инспекцию или черезработодателя. Подробно о налоговом имущественном вычете читайте встатьях «Налоговыйвычет при покупке квартиры» и «Получениеналогового вычета через работодателя».

В 2020 году вы можете оформить налоговый вычет за 2019, 2018 и2017 годы. Для этого подготовьте декларацию 3-НДФЛ и вместе сподтверждающими документами направьте в налоговую инспекцию. Этоможно сделать в течение всего года.

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку нашего партнера КВАРТИРА-БЕЗ-АГЕНТА.ру

Источник: https://ndflka.ru/article/pokupka-i-prodaja-nedvijimosti-v-odnom-godu/vychet-otdelka-kvartiry/

Налоговый вычет за ремонт квартиры в 2020 году

Налоговый вычет за ремонт

В настоящее время многим гражданам известно о том, что при покупке жилья можно сделать налоговый вычет и возвратить часть уплаченных в казну налогов на доходы, однако мало кто знает, что вместе с этими деньгами можно претендовать на налоговый вычет за ремонт квартиры, как во вторичке, так и в новом доме. О том, как вернуть 13 % от НДФЛ и кто может рассчитывать на подобный возврат, рассмотрим далее.

Кто вправе получить вычет

Данный вид налоговой льготы полагается не всем лицам, а только тем, которые удовлетворяют нескольким условиям.

Прежде всего, получить возврат  исключительно за ремонт квартиры нельзя, так как он входит в состав имущественного вычета, на который можно претендовать только при приобретении собственного жилья, например, квартиры, дома или комнаты. При этом жилье может быть куплено как в новостройке, так и на вторичном рынке.

Приобретение жилья в собственность не единственное требование. Второе условие заключается в том, что покупатель должен иметь официальную работу и соответственно вносить налоги в государственную казну.

Следует отметить, что НДФЛ взимается не только с официальной зарплаты по месту работы, но и должен выплачиваться со всех прочих финансовых притоков, например, от сдачи квартиры или любого другого имущества в наем.

Фактически, если гражданин официально не работает, не декларирует свои доходы, а значит, не уплачивает налоги, то соответственно, вернуть 13 % он не сможет.

Таким образом, получить налоговый возврат и, следовательно, окупить ремонт сможет, лицо если оно:

  • является налоговым резидентом РФ;
  • имеет официальный доход, прочую облагаемую НДФЛ прибыль;
  • приобрело в собственность жилье.

На каких условиях осуществляется возврат

Условия получения вычетов перечислены в НК РФ, а именно в статье 220. Согласно ч. 3 ст. 220 НК РФ, объем расходов, из которых может быть осуществлен возврат налогового вычета не может превышать 2 млн. рублей. Следовательно, предельная сумма, которую государство вправе вернуть налогоплательщику не может превышать 13 %, а именно 260 000 рублей.

В том случае, если квадратные метры приобретались не одним гражданином, а семьей, то есть в совместную собственность, то и за имущественным вычетом могут обращаться оба сособственника.

Важно, что если до 2014 года вернуть 13 % можно было только один раз, то с 2014 года, если при покупке жилья и его ремонте не была полностью использована та сумма, которая полагается к выплате,  получить возврат можно и с последующих покупок, при условии соблюдения лимита расходов, не превышающих 2 млн. рублей.

Таким образом, при определении размера налогового вычета берется в расчет стоимость жилья и та сумма, которая была потрачена на его ремонт, если оно было куплено без отделки или остро нуждается в улучшении.

Следует отметить, что вычет можно получить только в том случае, если  при приобретении квадратных метров были использованы непосредственно деньги покупателя, без участия средств каких-либо социальных государственных программ, а также  без использования материнского капитала.

Для того чтобы гражданин мог включить в сумму вычета за приобретение жилья и денежные средства, потраченные на его ремонт, нужно соблюсти следующее условие.

В соглашение о покупке жилья нужно обязательно включить положение о том, что жилье приобретается без ремонта или с частичной отделкой.

Так, если квартира покупается в новостройке, то в документе стороны могут указать процент готовности жилья, прописать, что оно не готово к эксплуатации и нуждается в  улучшении.  

В том случае, если приобретается вторичное жилье, можно получить справку из муниципальных органов о том, что оно нуждается в ремонте либо же провести экспертизу за свой счет и доказать, что жилье не пригодно для проживания и нуждается в ремонте.

Нередко продаются квартиры в новостройке, которые уже находятся в собственности граждан, в данном случае, в имеющейся документации может быть прописано, что квадратные метры были сданы в эксплуатацию с черновой отделкой.

Следует отметить, что вычет полагается за такие работы как отделка штукатуркой стен, заливка пола, проведение электропроводки, инженерных сетей,  ремонт водопроводных труб. При этом к ремонту могут привлекаться частные подрядчики.

Важно! Не могут быть компенсированы расходы на ремонт, непосредственно связанный с улучшением комфорта жилья, например, с его перепланировкой, покупкой предметов мебели.

Важно, что какие-либо налоговые вычеты не предусмотрены при приобретении жилья у близких родственников, то есть у взаимозависимых людей. Например, если брат продает свою квартиру сестре.

Напоминаем, что даже если Вы досконально изучите все данные, находящиеся в открытом доступе, это не заменит Вам опыта профессиональных юристов!
Чтобы получить подробную бесплатную консультацию и максимально надежно решить Ваш вопрос — Вы можете обратиться к специалистам через онлайн-форму.

Резюме

Таким образом, получение налогового вычета это достаточно простая процедура, однако, у налогоплательщиков все же могут возникнуть сложности с заполнением 3-НДФЛ.

Перед тем как обращаться в налоговый орган по месту своей регистрации необходимо знать, что граждане не могут оформить отдельный вычет на ремонт своей квартиры, однако они вправе направить соответствующую документацию в ИФНС, включив затраты на ремонт в сумму, которая полежит возврату за приобретение конкретного жилья.

Кроме того, если не исчерпан лимит по возврату налогов, то с недавних пор налогоплательщики получили возможность оформить возврат налогового вычета на последующие приобретения.

Следует помнить, что вернуть можно только 13 % НДФЛ, поэтому гражданин должен быть обязательно официально трудоустроен либо иметь иные задекларированные доходы.

Если покупка жилья осуществлялась с использованием государственных средств или с участием материнского капитала, получить вычет не удастся.

Однако граждане могут оформить возврат по уплаченным ипотечным процентам. При этом если ипотека была заключена до 2014 года, то данный вычет будет безлимитным.

Таким образом, если по вычет с покупки и ремонта жилья в настоящее время составляет 13 % с лимитом 2 млн. р., то по ипотечным займам, которые все чаще используются для приобретения жилплощади как в новостройках, так и во вторичном жилье, погашение процентов ограничивается 13 % с лимитом в 3 млн. рублей.

Данное ограничение было установлено с начала января 2014 года. Следует отметить, что такой вычет можно оформить только по одной ипотечной квартире.

Источник: https://pravbaza.ru/nalogovye-vychety/nalogovyj-vychet-za-remont-kvartiry

Можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры и как это сделать – Все о финансах

Налоговый вычет за ремонт
(10 5,00 из 5)
Загрузка…

Имущественный налоговый вычет – это одна из возможностей для граждан уменьшить нагрузку на бюджет в процессе приобретения жилой недвижимости и её обустройства. Суть программы в том, что от государства можно получить компенсацию в виде части суммы, уплаченной ранее в виде подоходного налога.

Налоговый вычет на ремонт квартиры получить могут только налоговые резиденты РФ, т.е. лица, которые официально трудоустроены на её территории и уплачивающие подоходный налог.

В учёт берётся не только заработная плата, но и ряд других облагаемых налогом доходов, например, от сдачи жилья в аренду.

Ещё одно ключевое требование к получателю вычета – он должен быть собственником недвижимости, относительно которой заявляет своё право на имущественный вычет.

Важный момент! Если семья приобретает жилье и делает там ремонтные работы за счёт материнского капитала или за средства любой другой государственной программы, она лишается права на получение вычета.

Юридическая сторона вопроса

Часто на первичном рынке можно найти жилье, в котором не созданы необходимые для комфортного проживания человека условия. Например, недостроенные, с частичной отделкой или вообще без неё.

Это даёт право покупателю требовать выплату части средств, потраченных на улучшение условий проживания. Все эти моменты описаны в Налоговом кодексе, статьях 218, 219 и 220.

Перед принятием решения о запросе возврата порученных на ремонт средств необходимо убедиться, что:

  • В договоре купли-продажи чётко прописано, что объект сдаётся в эксплуатацию вообще без ремонта или он незакончен;
  • Жилье куплено до 2014 года и собственник ещё не успел получить на него налоговый вычет. Относительно таких объектов компенсацию части уплаченного НДФЛ вернуть можно лишь разово;
  • Недвижимость приобрели после 1 января 2014 года, а положенный вычет в 2 миллиона рублей собственник не использовал на проведение ремонтных работ.
  • Пенсионеры и женщины в декретном отпуске не могут получить подобный вычет.

Остальным категориям граждан, подходящим под описанные выше критерии, налоговый вычет предоставляется в размере 13% от потраченной суммы, но не больше 2 миллионов рублей.
Сегодня имущественный вычет на ремонт включает в себя расходы на:

  1. Приобретение отделочных материалов;
  2. Оплату работы фирмы-подрядчика или специализированной компании;
  3. Услуги по составлению проекта на ремонтные работы.
  4. Законом не дано право получить вычет по таким статьям расходов:
  5. Покупка сантехнического оборудования;
  6. Возмещение стоимости мебели;
  7. Строительных материалов, которые требуются для выполнения перепланировки.

Нужно понимать, что цель всех этих расходов – улучшить состояние помещения, а не подготовить его к сдаче в эксплуатацию. Поэтому требовать от налоговой компенсацию за мебель бесполезно.

Тонкости процесса получения вычета и какие документы могут понадобиться

Рассмотрим подробней, можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры и как это сделать пошагово.
Основания для получения компенсации:

Итак, получение имущественного вычета за ремонт в новострое может быть затребовано, если квартира имеет черновую или частичную отделку. В момент приобретения такой недвижимости крайне важно задокументировать, в каком состоянии объект передаётся владельцу. На основании этих документов можно писать заявление на получение налогового вычета за ремонт.

К заявлению обязательно прикладывают такие документы:

  1. Копию договора купли-продажи в котором прописано, что объект передаётся с черновой отделкой или без оной;
  2. Документ, на основании которого можно сделать вывод об объёме выполненных работ. В доказательство потраченных средств прикрепляются квитанции и чеки;
  3. Если работы выполняла строительная бригада – копию договора с подрядчиками.

Заявление и документы подаёт собственник. Если недвижимость оформлена в долевую собственность, сперва необходимо получить согласие всех владельцев, после чего в налоговую направляется один из них.

Пример. Юрьев И.И в 2015 году приобрёл от застройщика квартиру в только что возведённом доме без отделки. По личным причинам ремонт сделать не смог, поэтому сразу перепродал жилье другой семье за 1,2 миллиона рублей. В процессе оформления договора купли-продажи в документе был чётко описанный пункт, что в квартире отсутствуют отделочные работы. В комплекте к договору идёт акт приёма-передачи объекта, в котором новый собственник подробным образом описал состояние объекта и перечень работ (например, необходимость установки межкомнатных дверей, отделки стен и пр.). После окончания ремонта новый владелец может обращаться в налоговую с заявлением о предоставлении ему имущественного вычета за выполненные работы на основании имеющихся у него документов.

Жилье на вторичном рынке обычно продаётся с уже выполненными отделочными работами.

Единственное исключение – когда перекупщик приобретает жилье в новостройке без отделки, а потом перепродаёт новым покупателям.

Обычно такое встречается в долевом строительстве, когда один человек покупает квартиру на этапе котлована, а после сдачи объекта в эксплуатацию перепродаёт его, получив прибыль на разнице цен.

В любом случае важно оформить договор купли-продажи и акт передачи с описанием всех выполненных в помещении отделочных работ. Иначе убедить налоговую службу в том, что вы купили на вторичном рынке квартиру с черновой отделкой будет попросту невозможно.

Если квартира элитная или купленная у родственников – возможно ли получение вычета за ремонтные работы

Налоговый кодекс гласит, что в случае с купленной у близких родственников квартирой получить компенсацию за выполненный в ней ремонт не позволяется. Это касается лишь родственников первой и второй очереди (сюда входят не только родители, но и опекуны).

Если же степень родства далёкая, а человек соберёт все необходимые документы на получение налогового вычета и сможет доказать, что имеет на него законное право – налоговая служба не вправе ему отказать.

Что касается дорогостоящей недвижимости, НК РФ ничего не говорит по поводу наличия ограничений касаемо стоимости купленной недвижимости. Как показывает практика, чем дороже жилье, тем более дорогостоящий ремонт может ему потребоваться.

Поэтому здесь собственники должны решить сами: целесообразно ли подавать заявку на получение вычета за ремонтные работы или же получить имущественный вычет за покупку жилья.

Пример. Воробьёв А.В. с супругой купили квартиру в только возведённой многоэтажке за 5 миллионов рублей. В квартире выполнена частичная отделка, по предварительным данным, требуется ещё 250 тысяч рублей на выполнение ремонтных работ. Вместе с тем супруги ещё не обращались за имущественным вычетом за покупку квартиры, так что могут свободно подавать заявление на компенсацию расходов на ремонт. В их случае гораздо выгодней будет подать документы на получение имущественного вычета за покупку квартиры, чем тратить время на сбор документации о выполненных ремонтных работах.

Алгоритм получения вычета за ремонт в 2018 году

Перед подачей пакета документов потребуется удостовериться, какие работы были проведены в квартире и подпадают ли они под действие закона.
Для получения вычета подходят:

  • Услуги по составлению документации на выполнение ремонта и отделочных работ;
  • Монтаж сетей, канализации, проводки или газовых труб;
  • Штукатурные и покрасочные работы в помещении, работа с финишной отделкой стен (окрашивание, штукатурка, обои);
  • Установка межкомнатных дверей;
  • Финишный ремонт пола и потолков.

Компенсируют только расходы на покупку материалов, если для работы требуются строительные инструменты – получить за них вычет нельзя.
Чтобы воспользоваться вычетом, пакет документов заявителю необходимо передать с заявлением в территориальный орган налоговой службы по месту регистрации. Помимо договора купли-продажи при себе потребуется иметь:

  1. Оригинал и копию паспорта;
  2. Справку 2-НДФЛ с места работы;
  3. Заявление, в котором сообщить о своём желании получить вычет;
  4. Реквизиты счета заявителя, куда после проверки документации будут переведены средства.
  5. Если в квартире или доме прописаны несовершеннолетние дети – потребуются их свидетельства о рождении. Для купленных в ипотеку квартир также надо принести копию кредитного договора с банком.

Какой размер выплаты полагается и как долго ждать перечисления средств?

В 2020 году максимально получить вычет на ремонтные работы можно с суммы в 2 миллиона на одного человека. Т.е. если семья приобрела квартиру на двоих и право собственности зарегистрировано на обеих владельцев, обращаться за имущественным вычетом на ремонтные работы может каждый из них.

В каждом конкретном случае величину выплаты рассчитывают индивидуально, исходя из стоимости объекта недвижимости и потраченной на ремонт суммы. Сумма выплаты никогда не может быть больше 13% от стоимости недвижимости.

Компенсация выплачивается двумя путями: по реквизитам, которые заявитель указал в заявлении или же человек будет некоторый период времени получать полную сумму заработной платы без взимания из неё 13% подоходного налога.

Способ получения выплаты можно выбрать на усмотрение владельца жилья. В первом случае выплата поступает на счёт одноразово, во втором – ежемесячно до тех пор, пока не будет выплачена полностью.

Источник: https://vseofinansah.ru/nalogi/nalogovyj-vychet-na-remont-kvartiry

Нюансы возврата налога за ремонт квартиры

Налоговый вычет за ремонт

Сегодня многие осведомлены о том, что есть возможность оформить имущественный вычет. Но мало кто знает, что разрешен возврат налога за ремонт квартиры. Как это сделать, где и когда, узнаете далее из статьи.

Законодательство

Покупка жилья в новостройке подразумевает дополнительные строительные или ремонтные работы: дома обычно сдают в черновой отделке. Этот фактор и побуждает граждан обратиться за компенсацией подоходного налога:

Важно! Вычет за проведение коммуникации в частный дом оформляется согласно пп. 3 п. 3 ст. 220 НК РФ.

Можно ли вернуть подоходный налог при ремонте?

Отдельно компенсацию за ремонт получить невозможно: такой трактовки в кодексе нет. Многие ошибочно думают, что деньги возвращают за все услуги по строительству. Увы, но имущественный вычет предназначен для конкретного вида строительно-отделочных работ, их перечень обозначен законом.

Согласно законодательству, главное условие для получения льгот при покупке квартиры — использование собственных средств и на приобретение жилплощади, и на ремонт.

Бесплатная ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ:

Мск 8 (499) 938 6124

Спб 8 (812) 425 6761

Фед 8 (800) 350 8362

Для подтверждения затрат нужно на руках иметь договор купли-продажи и платежные бумаги.

Существуют виды отделочных услуг, за которые не полагается возврат:

  1. Если гражданин купил готовое жилье и решил переделать «под себя».
  2. Капитальный или косметический ремонт, замена обоев, линолеума не станут причиной для получения денег.
  3. Если имущество куплено в новостройке, сдается под ключ, то компенсация также не положена.

Имеется список расходов, связанных со строительно-отделочными работами, которые не оплачиваются:

  1. Сумма, потраченная на покупку инструментов.
  2. Перепланировка (изменение площади комнаты путем сноса стен).
  3. Застекление балконов, лоджий.
  4. Удаление или замена покрытий.
  5. Установка и демонтаж окон.
  6. Прокладка новой электропроводки.
  7. Покупка и установка сантехники.
  8. Приобретение элементов мебели, интерьера.
  9. Услуги профессиональных мастеров.

Ремонт или отделка

Ремонт и отделка — довольно близкие по смыслу понятия. Ремонт — это процесс и конечный результат работы. Иногда под этим словом подразумевается улучшение вторичного жилья после срока проживания.

Отделка — это комплекс работ по приведению квартиры в жилой вид. Существует два вида отделки: черновая и чистовая. Черновая — это проведение коммуникаций, заливка полов, работа со стенами, потолком. Чистовая — наведение красоты и разные дизайнерские решения.

Выплаты назначаются за отделку помещения, а не за ремонт готовой жилплощади.

Кому положен

Законом установлены конкретные критерии. Если они соблюдены, гражданин имеет право претендовать на налоговые средства:

  • официальное место работы;
  • ежемесячная уплата НДФЛ;
  • имеется в собственности недвижимость;
  • раньше не оформлялся имущественный вычет;
  • трудоустроенный пенсионер.

Для справки! Гражданин получит сумму не выше установленного законом лимита (260 тыс. руб.).

За что вернут деньги?

Есть перечень работ для компенсации:

  • штукатурные работы;
  • установка межкомнатных и входных дверей, окон;
  • монтаж потолка;
  • укладка плитки;
  • поклейка обоев;
  • установка лестниц и встроенных элементов мебели, техники;
  • отделка пола;
  • облицовка стен.

Приобретение товаров и материалов

Возвращать подоходный налог можно не только за услуги, но и за материалы, используемые при этом. В платежных документах указывается, что товары, приобретаемые для отделки квартиры, относятся к категории «Отделочные материалы».

Перечень документов

Чтобы получить льготы за отделочные работы при покупке недвижимости в новостройке, нужно собрать пакет документов:

  • паспорт гражданина РФ;
  • ИНН;
  • декларация;
  • заявление;
  • справка о доходах (2-НДФЛ);
  • договор купли-продажи;
  • акт приема-передачи жилья в собственность;
  • платежные бумаги (чеки, квитанции и т.д.);
  • свидетельство о рождении (если среди собственников имеются несовершеннолетние дети).

Один из важнейших документов — форма 3-НДФЛ. Она заполняется согласно всем необходимым данным и без ошибок. В ИФНС сдаются копии документов, но с собой возьмите оригиналы.

Для справки! Начисленные средства возвращаются частями, в течение нескольких месяцев или лет. Зависит это от заработка заявителя.

Возврат налога за ремонт квартиры

Оформить налоговые выплаты за строительные работы в купленном имуществе можно несколькими способами.

В НИ бумаги направляются лично и по почте (заказным письмом). Срок рассмотрения заявки, обработки документации составляет 3 месяца в обоих случаях. Еще месяц понадобится для перечисления денег на расчетный счет (банковскую карту), его номер нужно указать в обращении.

В заявлении описывается желание получить компенсацию за покупку квартиры и улучшение жилищных условий, проведенное в ней. Помимо этого, заполняется декларация согласно законодательству, прилагаются все документы из вышеприведенного списка.

Средства будут перечислены единоразовым платежом или разделены на части (на несколько месяцев или лет в зависимости от заработка). На практике срок ожидания бывает меньше.

Порядок подачи документов и получения льгот через нанимателя немного отличается. В первую очередь гражданин должен подать заявление в ФНС и получить разрешение на субсидию. Заявка рассматривается месяц.

После положительного решения и получения уведомления работник собирает те же бумаги, что и в налоговую за исключением декларации и справки о доходах.

Весь пакет сдается бухгалтеру или работодателю, после тщательной проверки производятся ежемесячные выплаты (средства, которые удерживались на уплату НДФЛ).

Еще один способ получить возврат за приобретение квартиры и строительные работы — через портал «Госуслуги». Перечень документов, период рассмотрения и перечисления льгот такой же, как в ИФНС.

Главное — сделать качественные сканы всех бумаг, правильно заполнить декларацию, составить заявление.

Весь путь обращения можно отслеживать через кабинет налогоплательщика от подачи до получения возврата.

В новостройке

жилплощадь, приобретенная в новом доме, бывает без ремонта, с черновой или чистовой отделкой. требования для возвращения субсидий немного отличаются. рассмотрим более подробно.

квартира без отделки, или «черновая». эти случаи самые выгодные, так как получение компенсации не составит проблем, главное условие – правильно заполненные бумаги:

  1. в договоре купли-продажи указывается, что недвижимость приобретена без отделки.
  2. к декларации прилагаются эти сведения.
  3. прикладывается перечень проводимых работ и купленных материалов, данные подкрепляются платежками.
  4. при долевой собственности оформляет налоговый вычет один собственник, а остальные дают свое согласие на это (письменно).

частичная отделка принесет немного больше хлопот при оформлении, так как инспектор должен видеть, какие именно работы были произведены и входят ли они в список оплачиваемых. нужно предоставить следующие сведения:

  1. указать, что именно не произведено застройщиком.
  2. в акте приема-передачи указываются работы, которые предстоит выполнить собственнику.
  3. средства, потраченные на покупку мебели, сантехники, вернуть нельзя.

внимание! квартира с чистовой отделкой не участвует в возврате средств за ремонт.

вторичный рынок

вторичка – это, как правило, готовое жилье, купленное у другого собственника. если произведен ремонт «под себя» или простое преображение, то вернуть деньги за это не удастся. но все же имеется нюанс, который позволяет оформить возврат.

при покупке в договоре продавец прописывает строительные работы, которые придется произвести покупателю. если они входят в узаконенный перечень, то возвращение льгот возможно.

конкретного срока на возврат компенсации за преображение нет, так как имущественный вычет при покупке и ремонте имущества оформляется вместе, сколько бы это ни заняло времени.

сколько возвратят

Размер возмещения составляет 260 тысяч рублей, это 13 процентов от 2 миллионов (установленный законом лимит). Сумма увеличивается, если недвижимость покупалась в ипотеку: тогда субсидия будет 390 тысяч рублей.

Ошибки

Главной ошибкой станет неправильное заполнение декларации или заявления. Стоит очень внимательно пойти к процессу или обратиться к профессионалам.

https://www.youtube.com/watch?v=6Klt6Td9OtQ

Немаловажным фактом станет перечень оказанных услуг и приобретенных материалов. Подробно ознакомьтесь с узаконенным списком, чтобы быть в курсе и не допустить ошибок при подаче бумаг.

Внимательным нужно быть владельцам вторичного жилья, так как там есть нюансы по возврату.

Простым языком:

Бесплатная ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ, консультации:

 

Мск +7 (499) 938 6124

Спб +7 (812) 425 6761

Фед +8 (800) 350 8362

Или опишите ситуацию в форме, ниже:

Источник: https://PoPravu.club/nalogi/vozvrat-za-remont-kvartiry.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.