Налоговый вычет за ремонт в новостройке

Содержание

Налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке: что входит и как учесть расходы

Налоговый вычет за ремонт в новостройке
Мало кто знает, что законодатель предоставил гражданам, честно работающим в нашей стране, получить сверх зарплаты еще немного денег. Речь идет о возмещении денег, уплаченных вашим работодателем в виде налогов на доходы физических лиц.

В основном люди пользуются так называемыми вычетами после покупки недвижимости. Еще меньше знают, что можно получить налоговый вычет за ремонт квартиры – да, даже здесь можно расширить свой бюджет на несколько тысяч рублей.

Давайте разбираться, как же именно это сделать.

Что такое налоговый вычет

Для тех, кто не совсем понимает, о каком вычете идет речь и что он себя представляет, проведем небольшой ликбез.

Налоговый вычет – это возврат части уплаченного налога, которую государство возвращает налогоплательщику. Размер возвратов устанавливается на законодательном уровне.

Налоговый вычет можно получить при оплате денег на обучение, лечение, покупку недвижимости или автомобиля, при пожертвовании денег на благотворительность, при уплате процентов по ипотеке, оплате добровольных страховых или пенсионных взносах, и других подобных действиях. За ремонт, произведенный в квартире, купленной по договору долевого участия в строительстве, государство также практикует возврат части уплаченных средств.

Когда целесообразно включать расходы на отделку квартиры в налоговый вычет

Простые математические подсчеты помогут нам прояснить ситуацию. Все дело в том, что максимальная сумма, с которой предоставляется вычет на одного человека – 2 млн рублей.

Соответственно супруги могут оформить возврат на 4 млн.

Отсюда следует, что собирать чеки и заключать договоры на отделочные работы целесообразно, если стоимость жилья менее 2 млн рублей при возврате налогов на одного человека и менее 4 млн рублей при участии обоих супругов.

Самый распространенный вариант, это когда приобретается жилье в пределах 1,5 млн рублей, на отделку которого тратится недостающая до 2 млн сумма. Однако такое возможно только в маленьких городах и сельской местности, где стоимость жилья низкая.

В крупных населенных пунктах очень трудно найти квартиру, которая стоит сильно меньше 2 млн рублей. Поэтому здесь чаще всего участвуют оба супруга. Приобретая квартиру за 3,5 млн рублей, один из них оформляет вычет только на покупку, а второй включает еще и ремонт до 500 тыс.

рублей, что доводит общую сумму до максимально допустимой.

Какие отделочные работы точно подпадают под вычет

Кроме чистой математики, для определения целесообразности нужно еще точно знать, какие работы вам предстоит сделать и будут ли они включены в расчет. Не забудьте и про материалы, необходимые для ремонта. Включению в перечень для оплаты подлежит следующее:

  • составление проектно-сметной документации на монтажные и отделочные работы;
  • монтаж электропроводки и других инженерных сетей;
  • подключение к водопроводу, газопроводу и канализации;
  • сооружение пристройки к дому (если приобретается частный дом);
  • штукатурка и окраска;
  • наклейка обоев;
  • вставка межкомнатных дверных блоков, но не окон;
  • устройство потолков и полов;
  • прочие отделочные работы.

Для осуществления перечисленных видов работ требуются строительные материалы, стоимость которых тоже подлежит включению в расчет. Стоимость приобретенного в процессе отделки инструмента во внимание не берется. Неважно, что у вас его не было. Кроме того, не подлежат возврату расходы на:

  • приобретение сантехнических приборов и предметов интерьера квартиры;
  • нотариальные и юридические услуги;
  • замену оконных блоков и входной двери;
  • перепланировку и реконструкцию квартиры.

Все договоры с бригадами отделочников должны быть на проведение именно «отделки», а не «ремонта», так как последний возможен только во вторичном жилье, а расходы на него не включаются в расчет вычета.

Кто может получить налоговый вычет

Не все граждане, совершившие действия из перечня выше, имеют право на вычет. Для того, чтобы Федеральная налоговая служба приняла заявление к рассмотрению, обратившийся должен:

  • быть гражданином Российской Федерации. Лица без гражданства и граждане иностранных государств не могут рассчитывать на какие-либо выплаты в этой сфере.
  • исправно оплачивать подоходный налог. Это подразумевает работу с официальным трудоустройством. Пенсионеры, женщины в декретном отпуске и работники, получающие «серую» зарплату этой преференцией воспользоваться не смогут.
  • быть собственником жилья. Вычет получает только тот гражданин, в собственности которого находится квартира. Зарегистрированные на жилплощади члены семьи собственника на выплаты прав не имеют. Собственников может быть несколько, каждый из них может получить возврат. Пропорциональный размеру своей доли в праве общей собственности.

Возврат средств по сделкам с недвижимостью осуществляется единожды в жизни для граждан, использовавших свое право до 2014 года.

Для тех, кто приобрел жилье после 2014 года, выплаты могут осуществляться неоднократно при этой и последующих сделках, пока сумма выплат не достигнет своего предела.

В 2020 году предел суммы, за которую можно получить налоговый вычет, составляет два миллиона рублей. Соответственно, максимальная сумма составит 260 тысяч рублей (13% от двух миллионов).

Вычет за ремонт квартиры, приобретенной на вторичном рынке

Обычно после покупки квартиры большинство новых владельцев проводят в ней ремонт, стараясь подстроить жилплощадь для себя. Можно ли при таком ремонте получить вычет от налоговой? Все зависит от соблюдения следующих критериев:

  1. Была ли проведена чистовая отделка в квартире до того момента, когда вы ее приобрели у бывшего владельца. Если этот факт указан в соответствующих документах, то квартира является готовой к проживанию. А значит, на вычет претендовать нельзя.
  2. Готова ли квартира к эксплуатации. Если по каким-то причинам отделка проведена не была (или не была отмечена в документах о ее проведении), то право на получение вычета есть. Это может произойти, если бывший владелец купил квартиру под отделку, но не стал ее проводить, и перепродал новому хозяину.

Важно!

Исходя из этого следует, что независимо от того, на каком рынке была приобретена недвижимость, право на вычет появляется в том случае, если в документах не зафиксировано проведение отделки.

Вам нужен ремонт?

Мы отремонтировали уже больше 500 квартир, с удовольствием поможем и вам

Узнать стоимость ремонта

За какие действия с недвижимостью можно получить возврат налога

Налоговый вычет можно получить не только при покупке квартиры. В случае, если вы купили квартиру, земельный участок и построили дом на нем, а потом решили все это отремонтировать – все ваши затраты будут сложены воедино, а налоговый вычет будет осуществляться в размере 13% от полученной суммы (но не более 2 миллионов).

В соответствии со статьей 220 НК РФ, налоговая база для расчета формируется, исходя из того, сколько фактически было затрачено денежных средств на приобретение недвижимости. В соответствии с действующим законодательством, к таким расходам относят:

  • покупку квартиры, комнаты в строящемся доме;
  • покупка отделочных материалов;
  • оплата работы, связанной с разработкой проектно-сметной документации и проведение отделочных работ.

При каких условиях можно требовать возврат налоговых отчислений на отделку

В налоговом кодексе о возврате средств, затраченных при ремонте, говорится размыто. Но в документах Минфина можно найти больше конкретики. Из них следует, что получить компенсацию можно при соблюдении некоторых условий:

  1. Недвижимость куплена у компании-застройщика. Если вы приобрели квартиру у частного лица или риэлторской фирмы, то возврат средств на отделку получить практически невозможно.
  2. Жилплощадь предоставлена без отделки. Договор должен содержать фразу «незавершенное строительство». Это условие также важно, как и покупка квартиры от застройщика. Если отделочные работы застройщик выполнил лишь частично, то это нужно учесть при формировании заявки на возврат налога.
  3. Ремонт и отделка — это разные вещи. Мы под ремонтом квартиры подразумеваем и восстановление конструкции, и их отделку декоративными материалами. Налоговая считает иначе и разводит эти два понятия. Компенсация предоставляется только за отделку. Это важно учесть при передаче документов в налоговую.

Важно!

Налоговую компенсацию на ремонт можно получить, если жилплощадь куплена на свои деньги, без использования господдержки и региональных социальных программ.

Сумма такого вычета формируется исходя из расходов, подтвержденных чеками.

Максимальная налоговая база, исходя из которой формируется вычет — 2 миллиона рублей.

Нюансы для получения вычета за квартиру, купленную в новостройке

Государство охотно компенсирует часть затрат, связанных с отделкой квартиры. Но для этого нужно позаботиться о корректном заполнении документов еще на стадии подписания договора с застройщиком. Не многие задумываются о выплатах при заключении договора долевого участия в строительстве, получая проблемы с налоговыми выплатами при сдаче дома в эксплуатацию.

Для того, чтобы документы были рассмотрены в налоговой инспекции, они должны соответствовать установленным правилам:

  • Квартира должна быть куплена непосредственно у застройщика. Если квартира куплена по договору купли-продажи у третьего лица (пусть и совершенно новая, без отделки, наравне с другими квартирами в доме), то данная квартира будет считаться жильем, приобретенным на вторичном рынке. И на нее будут действовать другие правила вычета.
  • В договоре долевого участия обязательно должно быть указано, что квартира продается без внутренней отделки. Налоговая инспекция не принимает договоры с формулировкой «отсутствие ремонта», термин «отделка» принципиально важен.
  • Для предоставления в налоговую инспекцию необходим не только сам договор долевого участия, но и передаточный акт. В передаточном акте обычно указывается техническое состояние квартиры. По этим документам будет видно, действительно ли квартира незавершенная строительством и без отделки.
  • Если отделка осуществлялась силами застройщика, но за ваш счет, необходимо разделить в договоре суммы на покупку квартиры и на работы по отделке.
  • Материалы, приобретенные застройщиком для отделки, должны быть указаны в договоре долевого участия отдельно.
  • Все расходы, понесенные в связи с отделкой квартиры, вы должны быть готовы подтвердить чеками и иными платежными документами.
  • Выплаты могут начисляться каждому собственнику.
  • С согласия остальных собственников, все выплаты может получать один из них.

Формируем расходы для вычета

При формировании заявки на вычет можно указать:

  • стоимость используемых отделочных материалов;
  • стоимость работ, выполненных специалистами строительных фирм.

Идеальным вариантом является заказ услуги ремонта по дизайн-проекту. Если вы купили квартиру от застройщика без отделки, то обратитесь в специализированную строительную компанию.

Выберите и согласуйте дизайн, подождите, пока специалисты завершат свои работы. В таких компаниях всегда помогут правильно сформировать заявку в налоговую и качественно выполнят все работы.

Вы сможете въехать в удобную для жизни квартиру и сэкономить при этом на компенсации за ремонт.

https://www.youtube.com/watch?v=6Klt6Td9OtQ

Комплексный ремонт квартир под ключ

  • Всё включено В стоимость ремонта входит всё: работы, материалы, документы.
  • Без вашего участия После согласования проекта мы беспокоим хозяев только при сдаче ремонта.
  • Цена известна заранее Стоимость ремонта фиксируется в договоре.
  • Фиксированный срок ремонта Ремонт квартиры под ключ за 3,5 месяца. Срок закреплен в договоре.

Подробнее о Сделано

Источник: https://uk-mishino.ru/ipoteka/vozvrat-ndfl-za-remont-novostrojki.html

Как получить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке и вторичное жилье?

Налоговый вычет за ремонт в новостройке

Покупка или строительство нового жилья всегда связаны со значительными финансовыми расходами. Однако, государство предусмотрело способ их снижения при помощи получения имущественных вычетов. Когда положен, кому положени как оформить рассмотрим подробнее.

статьи:

Кто может воспользоваться правом на вычет?

Воспользоваться правом на вычет могут не все граждане. Так, на основании того, что компенсация представляет собой возврат части НДФЛ, то рассчитывать на нее могут только лица, платившие налог.

К доходам, с которых удерживается НДФЛ, относятся не только официальный заработок, но и те средства, которые получают от сдачи недвижимости, занятия предпринимательской деятельностью и авторских вознаграждений. При этом размер отчислений составляет 13%.

Прибегнуть к вычету может не только гражданин РФ, но и резидент страны. К этой категории относятся лица, легально находящиеся на территории России более 183 дней и получают доход, относящийся к категории официального.

По общему правилу, возврат части средств положен только за проведение отделочных работ в собственном жилье. При этом, собственник недвижимого имущества должен обратиться с заявлением в налоговые органы лично. Однако, в законодательстве также предусмотрены исключения из этого правила. Так, вычет можно оформить за ближайших родственников (жену, детей).

Как и где получить вычет: пошаговая инструкция

После покупки жилья и проведения его ремонта нужно обратиться в налоговую, по месту прописки, с соответствующим заявлением. Кроме того, к заявлению прилагается пакет дополнительных документов.

Для оформления вычета необходимо:

  • Собрать документы, подтверждающие расходы.
  • Обратиться в налоговую с заявлением.
  • Дождаться рассмотрения заявления.
  • Получить компенсацию одним из предусмотренных способов.

В общем порядке заявление о компенсации предоставляется в налоговые органы при подаче отчетной декларации за прошедший период. Проще говоря, при приобретении и отделке жилья в 2017 году, вычет можно произвести в 2018.

Однако, в законе предусмотрена возможность более раннего оформления. Для этого лицу нужно обратиться к своему работодателю предварительно получив в налоговой документы, подтверждающие его право на компенсацию.

Какие документы нужны?

Прежде всего для возмещения затрат пишется заявление. Для его скорейшего рассмотрения оно должно соответствовать всем нормам и быть правильно оформленным. Образец бумаги, а также ее заполнения можно найти на официальном сайте ФНС.

Дополнительно к заявлению прилагается ряд бумаг, среди которых:

  • Налоговая декларация.
  • Паспорт или документ, удостоверяющий личность.
  • Свидетельство о праве собственности на имущество или договор купли-продажи.
  • Документы о расходах на отделку.

В роли бумаг, подтверждающих расходы на отделку, могут выступать:

  • Чеки.
  • Квитанции о приобретении материалов.
  • Выписки с банковских счетов.
  • Акты подрядчиков о выполнении работ.

Подача полного пакета документов поможет ускорить процесс рассмотрения заявления и избежать повторного возвращения заявления.

Налоговый вычет на ремонт квартиры вторичное жилье

В налоговом кодексе РФ, а именно в подпункте 3, пункта 2, статьи 220 определены те случаи, в которых полагается возврат НДФЛ.

Так, согласно закону, компенсация полагается в следующих случаях:

  • При приобретении и отделке квартиры в новостройке.
  • При указании в договоре, того что жилье не имеет отделки или имеет частичную отделку.

Возможность оформить налоговый вычет при покупке жилья на вторичном рынке законодательно не предусмотрена. Юридическая практика гласит о том, что получить компенсацию за ремонт такого жилья невозможно на основании отказа ИФНС. Разъяснения по данному поводу содержатся в письме Минфина России № 03-04-05/9-28, также в № АС-4-11/14910.

На данный момент — это положение действует и изменения в него законодатели вносить не планируют.

Изменения в законе на 2018 г

До недавнего времени ФНР РФ утверждала, что все расходы, связанные с отделкой жилой площади должны быть включены в налоговую декларацию, подающуюся вместе с заявлением о вычете в налоговую.

Однако, для 2018 года — это положение неактуально.

Решением Верховного суда было предусмотрено, что «Получения налогового вычета имущественного характера в течение нескольких периодов не будет считаться повторным, если льготы были получены в связи с достройкой или отделкой объекта, незавершенным строительством на момент покупки». Эта норма позволяет разбить период достройки или отделки помещения на несколько лет внося расходы в декларации поэтапно.

Налоговый вычет на ремонт имущества – хороший финансовый инструмент, позволяющий значительно сэкономить свои средства при покупке и отделке жилья в новостройке.

сюжет расскажет о «подводных камнях» при получении налогового вычета за ремонт

Источник: https://pravo-doma.ru/kvartira/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-na-remont-kvartiry-v-novostrojke-i-vtorichnoe-zhile.html

Можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке?

Налоговый вычет за ремонт в новостройке

Приобретение жилой недвижимости на территории Российской Федерации предполагает необходимость проведения ремонтных работ в помещении.

Эти затраты включаются в стоимость квартиры или дома, поэтому собственник имеет право на налоговый вычет на отделку при наличии льгот на саму жилую площадь. Как это правильно сделать и рассчитать, считайте в статье.

Основные условия получения

Заполучить представленную компенсацию могут только налогоплательщики, которые подходят по следующим обязательным требованиям:

  • собственник квартиры считается резидентом отечественного государства, проводит уплату всех налоговых платежей по ставке 13%;
  • в доме в целом или в отдельных комнатах отсутствует отделка, это должно фиксироваться документально для подтверждения факта.

Последний пункт считается наиболее важным, поэтому следите за этим нюансом при заключении договорных обязательств. В договоре требуется прописать, что ремонт отсутствует полностью или требуется его частичное проведение. Отказать в вычете могут и при условии отсутствия указания работ, которые проводились.

Несколько примеров вычета

Гражданка Прохорова в 2017 приобрела квартиру для последующей сдачи объекта в найм. В договоре купли-продажи отсутствовала информации о необходимости проведения отделки.

Со стороны владельца были предприняты шаги по найму строительной бригады, которая за весь объем проводимых работ выставили счет в 600 тысяч рублей. Акт приемки подписан, документы отправлены в налоговую службу для получения вычета.

Но ей законно отказали, ссылаясь на отсутствие необходимости проведения ремонтных работ.

Гражданин Николаев в 2020 купил жилье в новостройке без отделки. Стоимость последнего составил 1,57 миллиона рублей.

Кроме этого, ему пришлось потратить порядка 340 тысяч рублей на строительные материалы и за услуги подрядной организации.

В этом же году были поданы документы, которые указывают на покупку жилья, а также наличия расходов на проведение ремонта. ИФНС одобрило налоговый вычет на полную сумму, размер возврата составил 248,3 тысячи рублей.

Обратите внимание, что на основании действующего налогового кодекса допускается получить вычет по налогам не только на отделку, но и на достройку объектов незаконченного строительства. Представленная особенность прописана в пункте 3 статье 220.

Как получить?

Для получения налогового возврата при покупке жилья в новостройке возможно несколькими способами.

Первый предполагает использование помощи бухгалтерии компании или предприятия, на которой числится работник, второй вариант осуществляется через местную ФНС.

Гражданин обладает правом самостоятельно выбора наиболее практичного способа проведения вычета.

Для обращения в любую инстанцию вам потребуется собрать документы и написать заявление. Обычно для этого необходимо:

  • справка по форме 2НДФЛ, которую получают непосредственно от работодателя;
  • представить договор о купле-продаже недвижимости, а также право собственности на объект;
  • личный паспорт, в том числе ИНН-владельца, на которого зарегистрировано жилье;
  • все чеки и прочие фискальные документы, которые подтверждают проведение оплаты за ремонт.

Обратите внимание, что при одобрении налогового вычета, вам необходимо заполнить дополнительно декларацию 3НДФЛ. Еще один нюанс связывается с квитанциями и чеками, которые были датированы после подписания передаточного акта. Только они входят в расчет и учитываются при проведении имущественного вычета.

Важным аспектом считается возможность подачи документов на процедуру на приобретение недвижимости. Обычно при осуществлении процесса все эти суммы учитываются, что является гарантом полного возврата.

Существуют некоторые ограничения относительно величины стоимости, по которой проводятся ремонтные работы и отделка.

Как отмечается в нормативной документации, общая сумма вычета может браться от максимальной в 2 миллиона рублей.

На что распространяется вычет налога?

В налоговом кодексе существуют пункты, которые предопределяют конкретный перечень ремонтных расходов, куда включаются следующие позиции:

  • траты на приобретение материалов для отделки помещений;
  • работы, которые связываются с проведением ремонта в доме;
  • дополнительные траты на сметную или проектную документацию.

Оформление вычета на представленный перечень работ и товаров предполагает заключение договора-подряда, который обязан быть официально на руках клиента. Обратите внимание, что при заключении договорных обязательств желательно избегать дефиниции «ремонт». Представленное понятие не расписывается в НК РФ, что говорит об отсутствии возможности правильной трактовки со стороны законодательства. Для этого лучше использовать термин «отделка», который имеет четкое представление.

В отдельных актах прописываются все виды работы и материалы, которые позволяют получить вычет. Здесь необходимо выделить следующее:

  1. Проведение отделки предполагает включение всех видов активности, которые присутствуют в классификаторах по экономической деятельности. То есть сюда входит проведение малярных, штукатурных и иных работ, установку дверей, кухни, обустройство потолка, проведение облицовки пола, отделка стен. Работа с плиткой, паркетом, застилание линолеума, ковролина, облицовка стен – все это предполагает получение вычета.
  2. Все строительные материалы, которые были задействованы для обретения соответствующего результата, попадают в разряд подлежащих компенсации.

Представленные документы носят рекомендательный характер, поэтому бывают случаи, когда налоговый орган отказывает в предоставлении компенсирования.

В ряде ситуаций требуется обращение с целью обжалования соответствующего решения. Но также существуют некоторые особенности, которые носят неукоснительное исполнение.

В отдельных письмах прописываются иные работы, подлежащие обязательному учету со стороны ФНС.

Обратите внимание, что покраска, поклейка обоев, работа с дверями, напольными покрытиями и штукатурка различных поверхностей обязательно попадают в нужную нам категорию. Что касается материалов, то здесь выделяются позиции: обои, шпатлевка, двери, ламинат, гипсовая смесь, мозаика.

Получить вычет невозможно при установке сплит-систем, сантехники, газовых котлов, остекление лоджий и балконов, замена окон, работа с теплыми полами, шумоизоляцией. Также сюда попадает монтаж электропроводки, сетей.

Вычет при покупке частного жилья на вторичном рынке

Подобная практика также используется ФНС. Она применяется при получении соответствующей льготы при условии указания в договоре купли-продажи пункта «без отделки». В этом случае компенсация включает замену коммуникаций, в том числе электрические сети, вода, газ и канализация. Все затраты также подтверждаются фискальными документами.

В последнее время сложилась практика, при котором проявляются частые отказы. Эта ситуация часто сопровождается разъяснениями Министерства Финансов. Согласно представленному документу, ремонт во вторичном жилье не положен.
Loading…

Источник: https://vozvrat-tehniki.ru/nalogovyj-vychet-za-remont-kvartiry-v-novostrojke.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.