Налоговый вычет за квартиру военному пенсионеру

Содержание

Льготы по налогу на имущество у военных пенсионеров

Налоговый вычет за квартиру военному пенсионеру

Система расчета обязательных платежей претерпела изменения. Теперь основой для определения суммы налога выступает кадастровая стоимость объекта, однако, программы помощи различным категориям граждан не изменились.

Законодательство РФ предполагает наличие различных послаблений, и одними из них являются льготы по налогу на имущество военным пенсионерам. Они подразумевают, что указанные субъекты освобождаются от уплаты этого налога.

Определение того, кто имеет право на льготу, осуществляет Федеральная налоговая служба.

Условия предоставления

Налог на имущество уплачивается каждым гражданином, имеющим право полностью им распоряжаться. В связи с этим законом предусмотрен ряд снисхождений, которые предлагаются различным категориям граждан. От конкретных субъектов также зависит размер льгот и характер их предоставления. Военные пенсионеры считаются одной из таких льготных категорий граждан.

Право в виде получения льготы для военных пенсионеров проявляется в их полном освобождении от исполнения рассматриваемого налогового обязательства.

Существует ряд условий, ограничивающих реализацию льгот военнослужащим по уплате налога на имущество даже для военных пенсионеров. К ним предъявляются требования, соблюдение которых обязательно. Военными пенсионерами считаются уволенные со службы в ВС, МВД или МЧС. Кроме того, увольнению должно сопутствовать наличие одного из условий:

  • тяжелое заболевание, получение инвалидности;
  • выслуга в 20 лет;
  • достижение предельного возраста;
  • организационно-штатные мероприятия.

Говоря об условии достижения пенсионного возраста, необходимо помнить, что для различных категорий военнослужащих он разный. Для лиц, имеющих звание ниже полковника — 55 лет, полковникам — 60 лет, для генеральского и высшего командного состава — 60 и 65 лет соответственно. Женщинам предельный возраст установлен в 45 лет.

Существуют условия относительно самого имущества. К объектам причисляют следующее:

  1. квартиры, комнаты, жилые дома;
  2. строения, используемые в качестве студий, швейных ателье, мастерских, а также жилые объекты для посещения библиотек, музеев и галерей негосударственной направленности;
  3. постройки и сооружения для осуществления хоздеятельности не больше 50 м² (огородничество, садоводство, индивидуальное строительство);
  4. машиноместо;
  5. гаражи.

Объект обязательно должен находиться в полном распоряжении пенсионера, иметь стоимость меньше трехсот миллионов, и не использоваться в предпринимательстве.

Кроме того, освобождение от налогов может быть осуществлено в отношении лишь одного объекта недвижимости. Выбирает его сам налогоплательщик, подавая письменное заявление в налоговую. Если документ направлен не был, то инспекция сама определяет объект, к которому будет применена льгота. Налоговая выбирает то имущество, за которое предусмотрен наибольший налог.

Подробно о том, платят ли военные пенсионеры налог на землю, читайте по этой ссылке.

Порядок оформления

Налоговые льготы военным пенсионерам могут быть предоставлены за счет обращения в Управление ФНС. При этом инспекция должна относиться к адресу, где зарегистрирован пенсионер.

Именно налоговая будет осуществлять оформление льготы, ее реализацию и контроль над процедурой.

Основанием для рассмотрения вопроса выступает заявление о предоставлении послабления при уплате налогов на имущество, которое составляет непосредственно заинтересованный субъект – военный пенсионер.

Направить заявку на реализацию льготы необходимо до «01» ноября того года, когда гражданин намерен использовать предоставляемую помощь.

Сроки осуществления процедуры хоть и имеют ограничения, все же их пропуск не влечет за собой отмену возможности получить льготы. Единственное, что придется сделать — это пересчитать налоги.

Кроме того, допускается обращение в налоговую инспекцию и за прошедшие периоды с дальнейшим возвращением денежных средств.

Однако здесь важно помнить об исковой давности, подобная привилегия действует в ее пределах, а именно в течение 3-х лет.

Подача заявления и дополнительных документов осуществляется непосредственно через налоговый орган путем личного посещения структуры, оформления доверенности на поверенное лицо либо по почте.

Последний вариант требует заверки всех копий документов у нотариуса. Также существует специальный ресурс — «Госуслуги».

Он позволяет подать заявку, но для этого необходима электронная подпись, подтверждающая подлинность документов.

Если субъект на 31 декабря 2014 получал возможность использовать льготу по налогу, то в дальнейшем законодатель освобождает его от необходимости повторно направлять документы для подтверждения своего права на послабление.

Необходимые документы

Заявление на оформление льготы должно включать в себя сведения о пенсионере. Следует указывать имя, адрес, контакты, паспортные данные, ИНН, а также реквизиты. По изложенным данным налоговая будет идентифицировать налогоплательщика. Однако для этого потребуется представить дополнительные бумаги как приложение к заявлению:

  • документ, устанавливающий личность;
  • ИНН;
  • справку из Пенсионного фонда;
  • свидетельство, подтверждающее факт полного распоряжения имуществом;
  • документацию, отражающую статус лица (справка из военкомата, приписное свидетельство);
  • доверенность при участи поверенного лица.

Со стороны инспектора налоговой службы допускается запрос дополнительных данных, в том числе для подтверждения причины прекращения службы. Помимо этого, рекомендуется составлять опись передаваемых документов для контроля над процедурой оформления.

Источник: https://nagrazhdanke.ru/nalogi/lgotyi-po-nalogu-na-imushestvo-u-voennyih-pensionerov/

Льготы для военных пенсионеров

Налоговый вычет за квартиру военному пенсионеру

фото с сайта thenounproject.com

«Есть такая профессия – Родину защищать», – говорил офицер из знаменитого одноименного кинофильма. В те годы при поступлении на военную службу вряд ли кто-то задумывался о положенных льготах и компенсациях. Стояла задача: защитить Родину любой ценой. В наше время военная служба – это самая настоящая профессия, со своими плюсами и минусами, с рядом обязанностей и последующими поощрениями.

Работа в вооруженных силах часто сопряжена с риском, опасностью, рядом лишений, поэтому действующим военнослужащим и вышедшим в отставку положен ряд льгот, недоступных гражданскому населению, а также несколько другие условия для возможностей, распространяющихся на все слои населения.

В одной из наших прошлых статей мы подробно рассказали о порядке расчета пенсии, способе получения и других нюансах, связанных с этой темой. Настало время поговорить о других предоставляемых преимуществах. Какие льготы имеются у военных пенсионеров, положены ли им особые тарифы на ЖКХ, какими налоговыми привилегиями они пользуются? Обо всем этом читайте прямо сейчас.

Кто такие военные пенсионеры и какие виды льгот у них есть

Пенсионный статус приобретается или в связи с наступлением возрастного порога (рядовой состав – 50 лет, средний генералитет – 60 и т. д.), или после минимальной выслуги, составляющей 20 лет. Так что в военных пенсионерах 42 и 45 лет нет ничего удивительного.

Военная пенсия назначается тем, кто прошел службу в ВС РФ, работникам Министерства Обороны, Министерства Внутренних дел, уголовно-исполнительной и противопожарной служб, МЧС, ФСБ.

Выплата предусматривается по одной из следующих причин:

  • ФЗ № 76 включает информацию об основных видах поддержки военных с пенсионным статусом.

На максимальное количество преимуществ могут рассчитывать те, чей срок службы составляет 20 лет, имеется звание офицера, увольнение произошло по болезни или возрастному ограничению. Ряд льгот допускается для тех, кто прослужил 10 лет. Когда стаж составляет 25 лет и выше, никакие дополнительные условия на предоставление поддержки не влияют.

Жилье

фото с сайта thenounproject.com

Одна из самых важных и жизненно необходимых нужд для любого человека – наличие крыши над головой.

При отсутствии жилья военные пенсионеры встают на специальный учет. Если семья многодетная, то средства можно получить без очереди.

Если семья военнослужащего на момент увольнения в запас не имеет жилья, то при выслуге даже в 10 лет предоставляется специальная компенсация.

Жилищная льгота реализуется следующим образом:

  • Это может быть беспроцентная субсидия, ее также называют военной ипотекой.
  • Это может быть жилое помещение, которое является собственностью федерального/регионального органа власти.

Помимо вышеперечисленного может быть начислена единовременная денежная выплата, которую необходимо потратить на строительство дома. Или же будет предоставлен земельный участок. Для того, чтобы узнать предоставляемые возможности именно в вашем регионе, в вашей индивидуальной ситуации следует обратиться в Департамент жилищной политики.

Об имущественном вычете читайте в следующих блоках.

Лечение

фото с сайта thenounproject.com

В медицинских учреждениях военных ведомств предусматривается продолжение посещения врачей и лечения наравне с действующими военными.

Одним из показательных моментов можно назвать бесплатное лечение зубов, а также изготовление протезов, что для обычных пенсионеров является не самой бюджетной статьей расходов.

Снабжение медикаментами осуществляется на безвозмездной основе, присутствует возможность ежегодной диспансеризации.

Предусмотрено и осуществление санаторного лечения, организационного отдыха в пансионате, доме отдыха и т. д. При этом оплатить необходимо только 25% от стоимости путевки.

Транспорт

фото с сайта thenounproject.com

В каждом регионе ситуация обстоит по-разному. Руководство устанавливает собственные привилегии и ограничения. Стоит отметить, что в Москве и Московской области не предусмотрена оплата во всех видах городского транспорта. Но ситуацию из столицы регионы на вооружение брать не спешат и чаще всего за пределами третьего транспортного военные, как и обыкновенные пенсионеры, платят за проезд.

Инвалиды и ветераны боевых действий не оплачивают проезд в любой точке страны.

В кассы авто, ж/д и аэровокзалов можно пройти без очереди, предъявив соответствующий документ. Казалось бы, довольно скромный бонус, но после нахождения в очереди двух и более часов он становится ощутимым.

Во время поездки в санаторий или другое оздоровительное учреждение все расходы ВП на дорогу возмещаются в полном размере.

Коммунальное обслуживание

фото с сайта thenounproject.com

Для оплаты услуг жилищно-коммунального хозяйства никаких послаблений не предоставляется. Тем не менее, скидки до 50% и возможность получить компенсацию предоставляется инвалидам и многодетным семьям.

Для того, чтобы узнать более подробную информацию о наличии у вас подобных возможностей, советуем обратиться в территориальное ведомство, где происходит выплата пенсии.

Если при выходе на пенсию у бывшего военнослужащего возникает желание продолжить незаконченное в юности образование или начать жизнь с чистого листа, поступив в вуз, он может без ЕГЭ и прочих экзаменационных испытаний стать студентом, при этом на бюджетной основе.

Налоговый вычет для военных пенсионеров

Налоговый вычет – это возможность отдать в гос.бюджет меньшую сумму или произвести возврат какой-то суммы из уже оплаченных налогов.

Существует пять видов вычета:

По ряду причин военные пенсионеры вправе претендовать на три из них, исключая инвестиционный и профессиональный.

Стандартный вычет

Ежемесячно начисляется сумма для ВП, связанных с Чернобыльской аварией, в размере 3 000. И 500 рублей для защитников Советского союза во время боевых действий и т.п.

Фото с сайта thenounproject.com

Социальный вычет

Сюда относятся расходы на обучение детей в сузах и вузах. Стоит помнить, что размер возвращаемой суммы ограничивается 50 000 рублей ежегодно.

Сюда же входят затраты на лечение для близких родственников: жены и детей до 18 лет и самого пенсионера. Затраченные собственные средства на процесс выздоровления и оплату медпрепаратов. Максимальная возвращаемая сумма составляет 120 000 рублей. Деньги будут компенсированы, если больница или поликлиника являются государственными.

фото с сайта thenounproject.com

Имущественный вычет

Согласно основным положениям 220 ст.

Налогового кодекса России можно вывести, что вышедший на пенсию военный может получить налоговый вычет НДФЛ (налог на доходы физических лиц), если приобретает или продает недвижимое имущество.

1 миллион можно получить, продав уже имеющуюся недвижимость. Сумму в 2 миллиона – купив или построив за свой счет. Сумма будет равняться 3 миллионам, если покупка осуществляется в кредит.

Чтобы получить деньги потребуются:

  • договор о подтверждении купли-продажи;
  • акт о приеме-передаче жилья;
  • свидетельство, подтверждающее право собственности (не забудьте сделать копии всех документов).

Все вышеперечисленное и заявление (с указанной причиной необходимости вычета) и заполненная декларация 3-НДФЛ предоставляются в налоговую инспекцию, согласно месту проживания.

фото с сайта thenounproject.com

Льготы для близких родственников военных пенсионеров

Если за годы постоянных переездов из одного военного городка в другой, жена так и не смогла устроиться на работу по своей специальности, то эти годы она может записать себе в рабочий стаж. Однако, следует помнить об особенностях этой возможности.

Так период до 1992 года можно вписать полностью; 1992-2014 лишь когда жена не могла работать; с 2015 года только то количество лет (не более 5), сколько супруга не могла найти работу по диплому.

Для детей существует возможность попадания в детский сад, школу, а также общеобразовательное военное училище без очереди и экзаменов. В возрасте 6,5-15 лет дети могут ездить в санатории и лагеря.

На бесплатную мед.помощь могут рассчитывать супруга и несовершеннолетние дети, дети после 18 (инвалиды), дети до 23 (студенты дневной формы обучения).

Путевки на отдых членами семьи приобретаются со скидкой до 50%. Не стоит забывать, что речь идет о ведомственных санаториях и пансионатах, а не об отеле 5 звезд на Черноморском побережье, путевку в который вы хотели бы купить в частной туристической фирме.

фото с сайта thenounproject.com

Подведем итоги

Большинство жителей нашей страны не ориентируются в собственных правах и возможностях. Один день за компьютером и погружение в сложные, на первый взгляд, законы и акты может принести полезную информацию и последующую экономию средств и нервов. Помните, никто не позаботиться о вашей юридической осведомленности лучше, чем вы сами.

data-block2= data-block3= data-block4=>

Источник: https://ya-i-zakon.ru/articles/pensiya/lgoty-dlya-voennykh-pensionerov.html

Как пенсионерам получить налоговый вычет при покупку квартиры?

Налоговый вычет за квартиру военному пенсионеру

Если гражданин оформил пенсию и после этого не работает, то он не вправе получать налоговый вычет.

Когда это возможно

Государственная пенсия, выплачиваемая гражданам, не облагается налогом (пункт 2 статья 217 НК РФ). Фактически, неработающий пенсионер не делает выплат подоходного налога в бюджет. Поэтому производство возврата из бюджета ему не полагается. Однако это не касается следующих видов дохода:

  • от реализации недвижимости, акций или иного имущества;
  • от предоставления жилплощади и иных помещений в аренду. Здесь надо иметь в виду, что договор по аренде, составленный сроком до одного года, не требует официальной регистрации
  • иных доходов, с которых взимался НДФЛ.

Если пенсионер не работает, однако имеет вышеуказанные источники дохода, с которых взимается НДФЛ, то он вправе оформить налоговый вычет по общим правилам.

Законодательные акты предусмотрели случаи, когда у неработающего пенсионера нет других источников дохода, кроме пенсионных отчислений, однако, по положениям пункта 10 статьи 220 НК РФ он может (при некоторых обстоятельствах) перевести налоговый вычет на прошедшие налоговые периоды (когда пенсионер работал и выплачивал НДФЛ).

Как получить вычет при покупке квартиры работающему пенсионеру?

Граждане, оформившие пенсию и продолжающие работать, имеют право на налоговый вычет по общим правилам. Кроме того, если они прекращают трудовую деятельность, у них есть возможность специального пенсионного перевода вычета на прошлые периоды.

К примеру, гражданин в 2013 году оформил пенсию, однако не оставил работу. В 2014 году он купил недвижимость, а в 2017 году подал документы на получение налогового вычета. Ему возвратили налог за 2016, 2015, 2014 года. Будучи пенсионером, он также использовал перенос вычета и возвратил налог за 2013 год.

Перенос налогового вычета пенсионерам

Пенсионерам предоставлены льготы по времени оформления вычета. Эта группа граждан может применить перенос вычета, что невозможно для других граждан.

По положениям пункта 10 статьи 220 НК РФ, возврат НДФЛ пенсионерам по приобретению недвижимости производится за три прошлых периода, имеющихся до возникновения права на вычет.

Время приобретения недвижимости не играет существенной роли. По большей части пенсионер имеет право на возврат выплаченного НДФЛ за четыре последних календарных года.

Однако для переноса налогового вычета на предшествующие сроки при приобретении недвижимости пенсионеру необходимо именно в этих периодах осуществлять выплаты подоходного налога (иметь соответствующий доход), в обратном случае выплат по возврату средств не предусмотрено.

Пример: Гражданин в 2016 году приобрел недвижимость, однако вычет в 2017 был произведен частично. В 2017 году он оформил пенсию и остался на работе. В данном случае возврат невыплаченного остатка переместят на 2018 год. Помимо этого, гражданин может оформить бумаги на выплату за прошлые годы — 2014-2016 годы.

Покупая недвижимость, надо иметь в виду некоторые тонкости и не опаздывать с оформлением налогового вычета. В данном случае возврат налога можно получить в 2018 году также за 2014-2017 годы, однако, оформляя его в 2019 году, можно потерять один год: перенос при таких обстоятельствах будет рассчитываться с 2015 года.

Пример: Пенсионер, оформивший пенсию в 2014 году, в том же году приобрел недвижимость, однако вовремя своим правом не воспользовался и не применил перенос. Если бы он подал документы в 2015 году, ему бы выплатили вычет за 2014, 2013, 2012, 2011 года. Однако, он оформил вычет лишь в 2017 году и потерял право на вычет за 2012 и 2011 года.

Вычет при покупке жилья в общую собственность супругов пенсионеров

При оформлении сделок на выкуп недвижимости в совместную собственность супружеской пары к необходимым документам надо добавить:

  • документ о заключении брака;
  • соглашение супругов о разделении долей;
  • удостоверения пенсионеров (при необходимости).

Если недвижимость по факту принадлежит одному из супругов, то другой супруг, не считающийся собственником, также имеет право на налоговый вычет с получением части удержанного с него подоходного налога.

Пример: супруги-пенсионеры (оформили пенсию в 2016 году) приобрели в общую собственность недвижимость в том же 2016 году. Они одновременно решили использовать право на возврат средств. Супруги составили в налоговую службу заявление о долевом разделении налогового вычета по 50% и получили средства за прошедшие периоды.

Другой пример: супружеская пара приобрела недвижимость в 2017 году. В том же году супруга оформила пенсию, а муж остался на работе. При таких обстоятельствах они имеют право самостоятельного определения процентного соотношения долей.

Жена, с учётом ранее уплаченных налогов, может иметь небольшую долю, по величине причитающего ей возврата средств в качестве пенсионерки. Мужу в таком случае достанется большая часть, потому что он продолжает работать и выплачивать подоходный налог.

При разделении имущества супругов долевое соотношение, прописанное в соглашении, не имеет значения. Его применяют только при определении долей при вычете.

Изменения 2017 года

Сначала применение переноса вычета у пенсионеров производилось с 2012 года, однако предназначалось для небольших категорий лиц. Этой льготой пользовались лишь те пенсионеры, которые не работали и не имели других источников дохода, с которых могли изымать налог в размере 13%.

Но с 2014 года этим правом могут воспользоваться и те пенсионеры, которые оформили пенсию по возрасту или по другим причинам.

Необходимые бумаги для оформления пенсионером налогового вычета в 2017 году:

  • заявление, составленное по определенному законодательством образцу;
  • декларация, если возврат оформляется на налог за предыдущий год, или несколько деклараций, по числу лет по возврату средств;
  • подтверждение свидетельства о собственности (договор, акт, выписка из ЕГРН; при обстоятельствах, когда свидетельство еще не оформлялось);
  • пенсионное удостоверение;
  • свидетельство о браке;
  • заявление о разделении налогового вычета между супругами (если понадобится);
  • справки по форме 2-НДФЛ о доходе за предыдущие годы;
  • платёжные документы о произведенных затратах.

При получении вычета по приобретению недвижимости пенсионерам надо направить в ИФНС перечисленные выше бумаги и по прошествии четырёх месяцев производится возврат средств.

Пенсионерам, производящих раздел налогового вычет в процентных долях, как и другим категориям граждан, надо иметь в виду, что в случае смерти гражданина, не получившего в полной мере своей доли вычета, этот остаток не переносится на оставшегося гражданина.

Порядок получения вычета в 2017 году

Предоставление налогового вычета пенсионером по приобретению недвижимости производится по следующему алгоритму:

  • необходимые бумаги направляются в ИФНС лично, почтовым уведомлением или по электронной почте;
  • с этого дня отсчитывается время проведения камеральной проверки длительностью 3 месяца;
  • по завершении проверки средства переводятся по прошествии одного месяца со дня составления заявления на налоговый вычет.

Пенсионер вправе оформить налоговый вычет по приобретению недвижимости в обычном режиме, как и другие граждане.

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

Источник: https://zakonguru.com/nedvizhimost/priobretenije/pokupka/vychet/pensioneram.html

Налоговые льготы военным пенсионерам: вычеты и изменения

Налоговый вычет за квартиру военному пенсионеру

Военными пенсионерами считаются не только служившие офицеры и солдаты армии Российской Федерации. К этой группе относят граждан, которые получают государственное обеспечение после службы в рядах следующих формирований:

Этой категории граждан предоставляют налоговые льготы на следующие владения:

  1. Недвижимость.
  2. Земля.
  3. Транспорт (см. Налог при продаже автомобиля).

Но имеются и свои нюансы в налоговых льготах военных пенсионеров — от налогообложения невозможно освободиться, если строение соответствует определенным критериям:

  1. Стоимость превышает 300 млн руб.
  2. Общая площадь недвижимости свыше 50 квадратных метров.
  3. Дом или квартира используется в предпринимательской деятельности.

Положительным моментом является то, что налоговые льготы военным пенсионерам 2018 года распространяются на все регионы Российской Федерации, а потому не зависят от места проживания и регистрации. Но при этом у региональных властей имеется возможность предоставлять дополнительные привилегии.

Налог с продажи дома: порядок декларирования и уплаты

Порядок получения налогового послабления

Налоговыми льготами военнослужащих могут воспользоваться люди, относящиеся к конкретным льготным категориям. Их перечень можно изучить в статье 407 Налогового кодекса.

Желающий должен составить письменное заявление в ФНС, используя стандартную форму. В заявке необходимо указать личные данные, вид налогообложения, ИНН, а также данные для связи.

При обращении также потребуется предоставить паспорт, пенсионное удостоверение, справку из реестра, в которой указывается право собственности.

Обращение можно передать следующими способами:

  1. Лично посетить организацию.
  2. Отправить по почте.
  3. Воспользоваться порталом ФНС.

Когда необходимо подтверждать право на льготу

Заявка на послабление должна быть составлена до 1 ноября текущего года — в котором человек хочет воспользоваться своими привилегиями.

Если этот срок нарушить, то процедура усложняется, но этого права пенсионер не лишается. В данном случае потребуется воспользоваться сроком исковой давности, который составляет 3 года.

В течение этого периода льготник имеет право воспользоваться своими привилегиями.

Также пенсионер имеет право самостоятельно выбрать объект, который не будет облагаться налогом. Об этом необходимо прописать в своём заявлении. В большинстве случаев люди распространяют это право на объект, за который необходимо платить наибольшую сумму, но при этом следует учитывать, чтобы объект не выходил за вышеописанные рамки, ограничивающие привилегии.

Налоговое послабление для военных пенсионеров

Военные пенсионеры могут рассчитывать на понижение налогооблагаемой базы или полностью исключить один из объектов собственности.

Претенденту придётся о каждом виде послабления заявлять отдельно.

Алгоритм действий:

  1. Самому определить ту собственность, на которую будут распространяться привилегии.
  2. Собрать документы, а также предоставить необходимые копии организации.
  3. Отправить заявление в ФНС по всем позициям в отдельности.

Недвижимость

Каждый гражданин Российской Федерации каждый год платит обязательный сбор за объекты, которые находятся у него в собственности. Привилегия военным пенсионерам заключается в освобождении одного объекта от налогообложения. Это налоговая льготами военным пенсионерам на имущество.

Надо ли платить налог с продажи квартиры при наличии расходов, если владельцев несколько или собственники дети?

Также есть возможность уменьшить базы налогообложения в зависимости от жилого помещения.

Параметры:

  1. Оплата квартиры уменьшается на 20 квадратных метров.
  2. Дома — на 50 квадратных метров.
  3. Комната — на 10 квадратных метров.

Обеспечение жильем офицеров запаса

Обеспечение жильем предоставляется офицерам, прослужившим больше 10 лет и уволенным в запас по состоянию здоровья; достижению возраста, установленного для прохождения службы.

Если стаж превышает 20 лет при увольнении в запас, жильём обеспечивают в обязательном порядке.

Коммуналка

Военным пенсионерам представляют компенсацию за потраченные деньги при оплате жилищных или коммунальных услуг.

Ослабление по земельному сбору

В законодательстве не указаны привилегии, которые распространяются на земельный сбор. В этом случае база налогообложения может уменьшиться на 10 000 руб.

Некоторым категориям граждан, в число которых можно причислить и военных пенсионеров, положена данная налоговая льгота.

К этой категории относятся люди, участвовавшие в боевых действиях, которые ликвидировали последствия аварий ядерного типа, а также инвалиды, получившие первую или вторую группу инвалидности.

Размер налога с продажи земельного участка. Кто не платит налог?

В этом случае пенсионер получает денежную компенсацию. Чтобы получить привилегии, необходимо собрать документы о праве собственности, а также указать точный адрес расположения объекта.

Послабление по транспортному сбору

Привилегии по транспортному сбору оказываются в конкретном регионе России по-разному. В каждом регионе указывают определенные льготные группы и самостоятельно разрабатывают методику, с помощью которой будет происходить исчисления привилегии.

Есть несколько способов воспользоваться услугами:

  1. Самостоятельно узнать о всех послаблениях через сайт и отделения ФНС.
  2. Собрать необходимый пакет документов, в который обязательно должен входить паспорт на автомобиль или любое транспортное средство.
  3. Составить заявление и направить его в государственные органы.

Как уменьшить транспортный налог?

Медицина

Пенсионерам предоставляются льготы на медицинские услуги, а также санаторно-курортное лечение и протезирование зубов.

При поступлении в ВУЗ

Если у пенсионера имеется диплом, свидетельствующий об окончании средней школы или получении среднего профессионального образования, то он может бесплатно зачислиться для получения высшего профессионального образования. Когда обучение в ВУЗе будет закончено, пенсионер также получит право на первоочередное трудоустройство.

Компенсация за санаторно-курортное лечение

Лечение в санатории предоставляется пенсионерам один раз в год. Чтобы приобрести путевку, необходимо обратиться в ФСС через линию Министерства обороны. Компенсация может составить даже 100% от стоимости всей путёвки, но процент в большинстве случаев бывает меньше.

Необходимо составить заявление и пройти полный медицинский осмотр, где врач напишет заключение, с помощью которого можно пройти лечение. Пенсионеру придется встать в очередь и ждать своей очереди на путёвку.

Проезд

В Москве все граждане, которые получают военную пенсию, имеют право пользоваться бесплатным проездом по области и столице. Это не относится к такси. Остальные регионы стараются минимизировать затраты на проезд.

Материальная помощь инвалидам вследствие военной травмы

При получении военной травмы пенсионер может рассчитывать на 1000 руб. доплат в месяц. Получить деньги можно, если инвалидом человек стал:

  1. При прохождении срочной службы.
  2. При воздействии уровня радиации при выполнении своих служебных обязанностей.
  3. Если против солдата применялись противоправные действия различных органов власти.
  4. Военный исполнял служебные обязанности.

Региональные преференции

Из Федерального бюджета невозможно выделить достаточную сумму для поддержания нормальной жизнеспособности пенсионеров, потому этой проблемой занимаются также и местные власти конкретных регионов. В каждом отдельном случае привилегии могут быть разные, и о них необходимо узнать в органах регионального управления.

Продал гараж? Плати налог! Какой налог с продажи гаража нужно заплатить?

Женам военных пенсионеров

На право льготы могут рассчитывать не только пенсионеры, но также и ближайшие родственники. Женам будет начисляться тот же стаж за тот же период, когда они проживали в военных городках, где не было варианта устроиться на хорошую работу по специальности. Имеется несколько периодов распространения:

  1. До 1992 года.
  2. 1992.
  3. 2004.
  4. 2015.

Льготы ветеранам боевых действий — полный список

Налоговые льготы ветеранам боевых действий:

  1. Получение жилья нуждающимся пенсионерам.
  2. Компенсация по найму жилых помещений.
  3. Оплата половины стоимости капитального ремонта.
  4. Если пенсионер желает приобрести новое жильё, то он становится приоритетным клиентом.
  5. Получение медицинского обслуживания и лечение бесплатно.
  6. Ежегодный отпуск каждый год.
  7. Бесплатная установка и изготовление протезов.

Это полный список налоговых льгот ветеранам боевых действий. Ими на законодательном уровне можно воспользоваться.

  1. Повышение денежного довольствования на 4%.
  2. Субсидии на жилье уменьшены.
  3. Пенсии увеличились на 4%.
  4. Увеличение индексации выплат примерно на 3,2%.

Прочитав информацию, можно получить необходимые сведения о налоговых льготах для ветеранов боевых действий в 2018 году и для служащих других категориях, имеющих право на привилегии.

Источник: https://promdevelop.ru/rabota/nalogovye-lgoty-voennym-pensioneram-vychety-izmeneniya-v-2018-godu/

Налоговый вычет за квартиру военным пенсионерам

Налоговый вычет за квартиру военному пенсионеру

Пенсионеры – один из самых уязвимых слоев нашего общества, требующий дополнительной защиты в финансовом секторе. Поэтому в России постоянно вводятся льготы, которые уменьшают расходы старшего поколения. К ним относят и налоговый вычет для пенсионеров.

Все ли пенсионеры могут получить вычет

Каждый взрослый работоспособный человек облагается так называемым НДФЛ – налогом на доход физических лиц. Определенная сумма списывается в государственный бюджет с заработной платы, бизнеса, дополнительной прибыли.

Пенсия же не является доходом, который облагается налогом, поэтому может ли пенсионер получить налоговый вычет, понятно не всем. Льготы положены людям, которые помимо социального обеспечения получают также и заработную плату.

Неработающий слой старшего населения может обрести льготы при определенных условиях.

Таким образом, пенсионер может получить пенсионный вычет в следующих случаях:

  • Он официально продолжает трудовую деятельность после достижения пенсионного возраста, получает заработную плату, с которой ежемесячно удерживается 13% НДФЛ.
  • Он был официально трудоустроен до выхода на пенсию и работал последние три года, получая зарплату и исправно выплачивая налог государству. Закон разрешает за эти три предшествующих года подать декларацию и получить налоговый вычет даже после ухода на пенсию.
  • У него есть источник других доходов. Это могут быть инвестиции, бизнес, сдача недвижимости в аренду, оказание каких-то услуг. Главное условие – с этих доходов удерживается подоходный налог.

Вычет при продаже имущества пенсионером

Продажа имущества гражданином на пенсии производится по стандартной системе, установленной законом для всех категорий граждан. Любой доход, полученный с продажи объекта недвижимости, будет обложен налогом.

Исключением является соблюдение минимального срока владения. Если жилье приобреталось до 2016 года, то минимальный срок владения для безналоговой продажи составит 3 года. В остальных случаях период увеличен до 5 лет.

Для нежилого помещения используют сумму в размере 250000 рублей при стандартных сроках.

Стоит учесть, что сделка по недвижимости со стоимостью меньше 1000000 рублей не требует взимания налога, но потребуется подать декларацию. Если это правило не будет соблюдено, то накладывается штраф в 1000 рублей.

Налоговая выплата с недвижимости производится по стандартной системе для всех категорий граждан, включая лиц пенсионного возраста. Возврат средств возможен только при предоставлении всех документов и верных сведений.

Лица преклонного возраста, как и остальные граждане РФ, имеют право на возврат средств с помощью обращения в налоговые органы. Для этого потребуется выполнить все условия и собрать требуемые документы.

При обращении необходимо заполнить заявление, а также указать номер лицевого счета.

Весь срок от момента подачи заявки на возврат указанной суммы до момента перечисления денег не занимает больше 4 месяцев при положительном решении ФНС.

Какие налоговые льготы положены военным пенсионерам в России

Налоговые льготы для военных пенсионеров не отличаются от преференций, которые предоставлены законом получателям гражданских пенсий.

Полное или частичное освобождение предусмотрено от НДФД, имущественного, земельного и транспортного налога.

В этом материале разберем, какие имеют льготы по налогам граждане, получающие пенсию по линии военного ведомства, могут ли регионы или местные власти сами решать вопрос с налогообложением.

Особенности налогового вычета для военных

В соответствии с требованиями налогового законодательства, российский гражданин, являющийся налогоплательщиком, может воспользоваться несколькими видами налоговых вычетов. Его права на льготу могут быть реализованы в рамках следующих категорий кредитования:

  • стандартного;
  • инвестиционного;
  • профессионального;
  • социального;
  • имущественного.

Последний доступен для тех военнослужащих, которые вписались в программу военной ипотеки.

Чтобы военнослужащий мог воспользоваться налоговым вычетом по военной ипотеке, он должен соответствовать нескольким главным требованиям:

  1. Вступить в программу. Это уже будет означать, что человек соответствует необходимым требованиям налогового законодательства.
  2. Вкладывать часть собственных средств. Они идут на то, чтобы приобрести или отделать жилье, погашать банковские проценты, предусмотренные ипотечным договором.
  3. Быть готовым к затратам – удержанию через работодателя 13-процентного налога на доходы физических лиц.

Максимальный потолок вычета тот же самый, что и для всех остальных, имеющих на него право. Можно получить обратно 260 тыс. руб. Эта цифра как раз укладывается в параметры 13% от 2 млн руб. (это потолок для имущественного вычета).

Вычетом можно пользоваться ежегодно до достижения указанных выше показателей. В текущем году будет возвращена сумма, равная уплате подоходного налога в предыдущих налоговых периодах (они не должны превышать трех лет).

Если военнослужащему пришлось самостоятельно погашать проценты по заключенному ипотечному договору, он может получить льготу и на эту сумму.

Максимально возможная сумма для осуществления налогового вычета – 3 миллиона рублей. Однако своим правом на него можно воспользоваться только один раз.

Даже если вернувшиеся обратно средства не достигнут разрешенного лимита, проценты по следующей ипотеке компенсировать уже не получится.

Основания для получения вычета

Большая проблема – невозможность получить вычет, основанный на фактически понесенными военнослужащим расходы. При реализации программы военной ипотеки государство берет на себя обязанность финансировать или компенсировать затраты непосредственного участника. Они входят в совокупный объем понесенных расходов.

В случае с военнослужащими налоговые вычеты по военной ипотеке рассчитываются исходя из следующих платежей:

  • личных денежных средств, которые были потрачены, чтобы приобрести жилье (как вариант – ушли в погашение ипотечных процентов, если таковые расходы были);
  • финансов, что потребовались на ремонт и облагораживание объекта недвижимости: считаются те, которыми оплатили отделочные работы, включая материалы или проектную документацию.

Каждый военнослужащий, стремясь к досрочному погашению кредита, руководствуется собственными планами и составляет удобные для себя графики. Поэтому каждый раз требуется индивидуальный расчет: какую часть составило государственное финансирование, и в каком объеме были внесены собственные средства.

Свои коррективы будут вносить и конкретные параметры кредитного продукта. Многое зависит от того, как именно и в какой последовательности погашается общий долг – как уменьшается тело кредита, и выплачиваются проценты.

Читайте так же:  Судно налог на имущество

Вполне вероятно, что если участник программы досрочно погашает кредит, регулярно внося собственные средства, он сможет получить вычет:

  • в рамках установленного лимита два миллиона рублей;
  • за выплаченные проценты – здесь максимальная сумма три миллиона.

Камнем преткновения часто выступает ситуация, когда у противоположных сторон не совпадают мнения относительно расходов на некоторые виды работ. Однако законодательными нормами установлено следующее: список отделочных работ, принимаемых в расчет для имущественного вычета, относится только к новостройкам. В этом случае можно отнести к основаниям для льготы оплату:

  • штукатурных, покрасочных, гидроизоляционных, стекольных работ;
  • установки кухонного оборудования;
  • устройства потолков со стенами, напольными покрытиями, перегородками;
  • поклейки обоев;
  • монтажа бассейнов, оконных или дверных блочных конструкций;
  • обустройства лестниц;
  • дизайнерских проектов.

Чтобы не пришлось решать постфактум дополнительные проблемы, лучше заранее ознакомиться с детальным списком того, что точно будет принято. Для каждого вида произведенных затрат должно быть документальное подтверждение. Оно может выглядеть в виде:

Возможны и другие платежные документы. Главное, чтобы в них была прописана вся необходимая для подтверждения расходов информация.

Дополнительная помощь государства помогает семье военнослужащего уменьшить сумму собственных расходов. Однако необходимо помнить о том, что не во всех случаях льгота по налогу предоставляется в обязательном порядке. На нее не стоит рассчитывать при наличии следующих обстоятельств:

  • приобретение жилья у взаимозависимых лиц – к ним относятся близкие родственники (родители, дети, братья, сестры);
  • фактическая оплата купленного дома или квартиры другим лицом за счет его личных средств или государственными органами;
  • право на вычет уже было использовано в другой сделке и лимит исчерпан.

Участие в программе «Военная ипотека» не позволяет формально и безответственно рассчитывать на автоматическое получение имущественного вычета. Все-таки выплата основной суммы кредита приходится на средства федерального бюджета. Участник накопительной системы выплачивает лишь некоторую часть.

Однако в расчет вычета по военной ипотеке могут быть приняты инвестированные накопления, которые находились на личном счете.

Еще один значимый нюанс: при военной ипотеке нельзя получить 13% единовременно, одной суммой. Объем полученных на руки средств не будет превышать размера уплаченных налогов. Оставшаяся сумма подлежит выплате в следующем году.

Как получить имущественный вычет пенсионерам?

В первую очередь требуется соответствовать всем условиям. Этот момент проверяют до сбора документов. Дальнейший порядок:

  • подготавливается пакет документов;
  • бумаги передаются в отделение ФНС с помощью личного обращения, заказного почтового письма или по электронной почте;
  • три месяца осуществляется проверка;
  • через квартал лицо должны уведомить в письменном виде о результатах. При положительном решении в течение 30 суток деньги будут переведены на указанный лицевой счет заявителя.

До момента обращения при необходимости потребуется завести лицевой счет, или сделать реквизиты. Их передают вместе с остальными средствами.

Весь порядок идентичен стандартному, который установлен федеральным законодательством для остальных категорий граждан.

Какие документы нужны пенсионеру для налогового вычета

При вычетах используют стандартный пакет документов. Среди них:

    заявление, которое имеет установленную форму и полностью заполнено;

Дополнительно потребуется паспорт и ряд документов, которые могут быть затребованы органом при необходимости проверки данных. Также требуется учитывать, что различные варианты выплат, например, социальный, потребует наличия справки в форме 3-НДФЛ.

Все указанные бумаги передают в ИФНС. Срок возврата при положительном решении установлен в 4 месяца после момента обращения.

Но здесь требуется наличие всех документов и их правильное оформление, так как в противоположном случае срок будет увеличен. Отсчет периода в 4 месяца начинается только после полностью принятого пакета документов.

Его дальнейшее рассмотрение с решением будет произведено в течение 3 месяцев. При отказе на этом этапе потребуется обращаться заново.

Имущественный налог

Налог на имущество также входит в полномочия местных органов власти. Поэтому они могут самостоятельно регулировать размер ставки, хотя максимальные и минимальные значения утверждены НК РФ. Муниципалитеты вправе вводить и собственные льготы для военных пенсионеров, иных собственников недвижимости.

На федеральном уровне все пенсионеры освобождены от уплаты имущественного налога на следующие объекты:

  • частные дома ИЖС;
  • жилые помещения, т.е. квартиры или комнаты;
  • частные гаражи, машиноместо;
  • жилые или нежилые строения, возведенные на участках дачного и личного подсобного хозяйства, садоводства и огородничества;
  • ряд иных объектов, указанных в НК РФ.

Важно, что льгота дается только на один объект из каждого вида недвижимости. Например, одновременно будет действовать освобождение от платежей и на единственный дом и квартиру. Если же в собственности две и более квартиры, льгота будет предоставлена по наиболее выгодному варианту.

Указать, по какому объекту не платить налог, может сам военный пенсионер. Если такое указание отсутствует, специалисты ИФНС обязаны убрать из расчета объект с наибольшей кадастровой стоимостью. Показатели кадастровой стоимости содержатся в реестре ЕГРН, а собственник может его оспорить при существенной разнице с рыночной ценой недвижимости.

Земельный налог

Для всех собственников и владельцев участков действуют одинаковые льготы по земельному налогу. Согласно НК РФ, льгота предоставляется по следующим основаниям:

  • льгота заключается в полном освобождении от земельного налога участка площадью до 600 кв.м. (все, что свыше этой площади, будет учитываться для начисления налога);
  • получить льготу можно только по одному земельному наделу;
  • льгота дается не только при наличии участка в собственности, но и при праве пожизненного наследуемого владения, бессрочного пользования.

Специалисты ИФНС обязаны сами рассчитать налог и предоставить льготу. Для этого запрашиваются актуальные данные об участках граждан, сведения о кадастровой стоимости. Если льгота не предоставлена, либо при расчете налога сделана ошибка, военному пенсионеру нужно подать заявление на перерасчет.

Важно, что местные органы власти могут вводить дополнительные льготы по земельному налогу, в том числе для военных пенсионеров. На практике, такое право практически не применяется, так как от суммы налога зависит пополнение бюджета муниципальных образований. Уточнить, если ли дополнительные льготы в вашем МО, можно в местной администрации, в ИФНС.

Гражданин имеет право воспользоваться имущественным налоговым вычетом в отношении приобретенной квартиры при условии, что у него были доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%

Ситуация

Налогоплательщик является военным пенсионером с мая 2012 г. В октябре 2012 г. он приобрел долю в праве собственности на квартиру. В настоящий момент пенсионер не работает и доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13%, не имеет.

Читайте так же:  Значение планирования выездных налоговых проверок

Вопрос

Имеет ли право военный пенсионер воспользоваться имущественным налоговым вычетом по НДФЛ по доходам за 2012 г., а остаток перенести на 2011, 2010, 2009 гг.? За какой налоговый период необходимо представить декларацию по НДФЛ?

Источник: https://amprf.ru/nalogovyj-vychet-za-kvartiru-voennym-pensioneram/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.