Налоговый вычет работающим пенсионерам

Содержание

Возможно ли работающему пенсионеру получить налоговый вычет за 3 года?

Налоговый вычет работающим пенсионерам

Налоговый Кодекс предполагает компенсацию гражданам, осуществившим покупку жилья, оплатившим какие-либо медицинские услуги и некоторые другие действия, в виде возврата части ранее уплаченного подоходного налога. Обязательным условием для подобного вычета является наличие у гражданина «белой» зарплаты и, соответственно, произведённых с этого дохода налога.

Для работающих граждан возврат налога может осуществляться несколькими способами:

  • сразу после подачи соответствующего заявления;
  • при перемещении рассматриваемого периода на 3 предшествующих года;
  • при перемещении периода с учтённым налогом для возврата на будущее.

В случае если на налоговую компенсацию претендует пенсионер способов её получения меньше. Поскольку будет или нет он работать и получать доход в будущем неизвестно, то этот вариант практически не используется. Чаще всего в случае граждан пенсионного возраста возврат налога осуществляется за ранее учтённые налоговые периоды.

В данном способе принципиально важным является момент, за какое количество предшествующих лет можно оформить компенсацию. Юридический портал bukva-zakona.com акцентирует ваше внимание на том, что максимально допустимый законом срок, который может учитываться при исчислении налогового вычета составляет 3 года.

Это станет более понятным при рассмотрении конкретного примера. Работающий пенсионер в 2015 году пробрёл объект жилой недвижимости (квартиру, комнату, дачу) за 1 миллион рублей. Он подал 2016 году в ФНС декларацию о налоговом вычете за эту покупку.

Учтённым периодом в данном случае будут 2014, 2013, 2012 годы. Именно за эти годы будут рассматриваться уплаченные налоги и с этой суммы производиться выплаты. Естественно, обязательным условием выступает наличие уплаченных налогов в этом периоде.

Таким образом, гражданин, находящийся на пенсии, но осуществляющий трудовую деятельность, имеет законное право на компенсацию по уже выплаченным налогам. Рассчитывать на то, что эти вычеты могут осуществляться в будущие периоды не стоит, поскольку нет никаких гарантий того, что данный гражданин будет получать доход в этот период.

Для предоставления налоговой компенсации будут необходимо выполнение следующих условий.

  1. Пенсионер должен быть налоговым резидентом РФ. Что это значит? Пенсионер должен не менее половины года, на который заполняется налоговая декларация, находиться на территории РФ. Это время рассчитывается суммарно, а не учитывает только непрерывное пребывание.

Кроме этого, пенсионер должен осуществлять платежи по налогам в бюджет РФ. Работать он вправе на предприятии любой собственности и любой государственной принадлежности, но если налоги платятся в бюджеты других государств, получить налоговую компенсацию нельзя.

  1. Для приобретения объекта жилой недвижимости использовались личные сбережения гражданина. К таким средствам в полной мере будут относиться и банковские кредиты и другие заёмные средства. Но, если жильё будет приобретено по каким-либо госпрограммам, с использованием целевых субсидий, с использованием материальной помощи (например, работодателя), то претензии на налоговую компенсацию будут не обоснованы.
  2. До покупки недвижимость не должна принадлежать родственникам пенсионера. Если такая покупка совершалась между близкими людьми, то налоговый вычет не предоставляется.
  3. У пенсионера должны быть уплачены налоги в заявленном периоде, на которые и будет начисляться компенсация.

Портал bukva-zakona.com напоминает, размер налоговой компенсации в случае работающего пенсионера, как и в случае любого другого гражданина РФ, составляет 13% от суммы покупки. То есть она составляет величину равнозначную сумме уплаченных налогов со стоимости приобретения.

Например, стоимость приобретённого пенсионером жилья составила 1 миллион рублей. Эти средства считаются собственными средствами гражданина, то есть заработанными, а значит с них уплачен подоходный налог 130 тысяч рублей. На возврат именно этой суммы и вправе рассчитывать пенсионер.

Эта сумма может быть выплачена разово, если уплаченные налоги пенсионера за один из годов, внесённых в декларацию равны или больше её. Если уплаченных налогов не хватает для единовременной выплаты всей суммы, то она будет распределена на весь допустимый законом трёхлетний срок.

Очень важно для пенсионера своевременно подать декларацию о возврате подоходного налога. Это должно быть сделано на следующий год после покупки. Если такая декларация будет подана, например, через год после покупки жилья, то срок, на который переносится остаток будет уменьшен на год.

Для работающих пенсионеров существует возможность требовать налоговую компенсацию не только за приобретение недвижимости, но и за медицинские услуги. В этом случае срок, за который можно требовать вычет составляет всего 1 год (а не 3 года).

Но принципиальной разницей является то, что требовать такой вычет можно неограниченное количество раз, в отличие от покупки квартиры, когда налоговый вычет предоставляется только один раз.

(1 votes, average: 5,00 5)
Загрузка…

Источник: https://bukva-zakona.com/biznes/nalogi-biznes/vozmozhno-li-rabotayushhemu-pensioneru-poluchit-nalogovyj-vychet-za-3-goda

Налоговый вычет работающим пенсионерам в 2020 году

Налоговый вычет работающим пенсионерам

Ко всему этому есть важное дополнение, которое вступило в силу с 2012 года — пенсионер. который не имеет налогооблагаемых доходов т.е. официально получает только государственную пенсию вправе получить имущественный вычет по расходам на приобретение недвижимости (дома, квартиры, участка земли) за предыдущие три года .

Рекомендуем прочесть: Вымогательство при оформлении кадастрового паспорта

Выплаты вместо индексации

Отменен ли налог на пенсию в России? Он даже не был введен. Уже было неоднократно подчеркнуто, что пенсионеры получают государственную помощь безвозмездно. Отмена пенсий для трудоустроенных тоже не предусмотрена. Зато в 2020 году индексации не будет ни для работающих, ни для безработных. Во всяком случае, в первой половине года.

Дело все в том, что по последним новостям стало известно, что все пенсионеры в январе 2020 года получат единовременную выплату. Она должна заменить индексацию. Составляет денежное пособие 5 000 рублей. Выплачивается и трудоустроенным гражданам, и безработным. Пенсии же останутся на прежнем уровне и будут выплачиваться точно так же, как и раньше.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионерам

Всем известно, что пенсионеры не имеют прав на получение налогового вычета (не работающие), ведь у них нет никаких доходов, облагаемых по стандартной 13-й ставке.

Согласно статье 217 НК РФ п.2 ст. доходы неработающего пенсионера, получающего пенсию, не подлежат налогообложению налогом на доходы физ. лиц. Отсюда следует, что налоги на доходы физ. лиц в бюджет выплате не подлежат.

Другой пенсионер сдает в аренду комнату в своей большой пустующей квартире.

Отмена пенсий

Например, первая новость, которая вызвала волну возмущения, — это не сам налог на пенсию, а полное прекращение упомянутой выплаты тем, кто официально трудоустроен. То есть граждане, достигшие пенсионного возраста и продолжающие выполнять свои должностные обязанности, не будут получать дополнительную поддержку от государства. Действительно ли это так?

В условиях кризиса правительство может идти на разнообразные шаги. Но в России на самом деле не было принято решение об отмене пенсионных выплат работающим пенсионерам.

Налогами государственная поддержка тоже не облагается. Данный законопроект — это всего лишь слух, который пока что не может быть воплощен в жизнь.

Придется сначала полностью пересмотреть пенсионную систему РФ и только потом вводить подобные реформы.

Новости мира

Мировой банк предлагает Украине сократить максимальные пенсии до 6 тыс. грн. урезать доходы работающих пенсионеров и ввести подоходный с пенсий.

«Действительно, с такими рекомендациями выступил Мировой банк. 16 марта Сергей Тигипко направил их в разные министерства с тем, чтобы они подумали, есть ли в них смысл», — сказал источник в Кабмине.

Однако другой источник на Грушевского рассказал: «Большую часть из этих предложений мы принять не можем — например, подоходный налог с пенсий.

Облагается ли пенсия подоходным налогом (нюансы)?

Облагается ли пенсия подоходным налогом ?Такой вопрос возникает в случае, когда пенсионер решает воспользоваться предусмотренными налоговым законодательством вычетами по НДФЛ. Ведь если у пенсионера нет налогооблагаемого дохода, то и возместить налог ему не с чего.

Рекомендуем прочесть: Ук рф статья316

В соответствии с п. 1.7 ст. 208 НК РФ пенсии признаются доходом, полученным из источников РФ по выплатам от российских организаций или за ее пределами от иностранной компании через обособленное подразделение в РФ.

Пенсионеры и налоги

Я на пенсии, но еще работаю. На пенсию вышла в августе 2010 года, и при поступлении на работу попросила подоходный налог высчитывать с зарплаты, а не с пенсии. С зарплаты высчитывали всю сумму подоходного, не учитывая необлагаемого минимума.

С пенсии не высчитывали ничего. С января 2011 года пенсия уменьшилась.

Из ответа работника Пенсионного департамента так и не сумела ничего понять – на каком основании, почему? Каким образом взимаются налоги с работающих пенсионеров, и изменилось ли что-либо в правилах взимания налогов с 2011 года?

– В правилах взимания налогов с пенсионеров в 2011 году ничего не изменилось.

Россиян хотят обложить новым налогом. Пенсионным!

Власти задумались о введении системы индивидуального пенсионного капитала. Кирилл Кухмарь/ТАСС

Минфин предлагает россиянам самим откладывать себе на пенсию. Золотые горы (читай — прибавку) тоже обещают. Но она будет лет через …дцать, а доходы граждан упадут сразу. «Комсомолка» попыталась разобраться, чем нам грозит система индивидуального пенсионного капитала (ИПК), над которой задумались власти.

ПРИБАВКА К ПЕНСИИ — ДО 20%

Тема почти два года была табуированной. Власти боялись, что у россиян произойдет передозировка от избытка пенсионных реформ. Сейчас работу над проектом разморозили. Чиновники в Минфине бойко застучали по калькуляторам.

— Нам нужно запускать этот механизм. Он даст возможность увеличить пенсии до 20% в зависимости от зарплаты. А также создать дополнительный финансовый ресурс — 1,5% ВВП (1,5 трлн рублей в год. — Ред.), — заявил первый вице-премьер и глава Минфина Антон Силуанов.

Глава Центробанка Эльвира Набиуллина поддержала коллегу. Мол, модель простая, гражданам дадут право выбора и налоговые льготы, а деньги будут надежно защищены.

Ну-ну…

Сразу после заявления в Минфине ушли в подполье. Уточнять детали в ведомстве Силуанова отказались. Но вряд ли система сильно изменилась, считают эксперты.

МИНУС 6% ОТ ЗАРПЛАТЫ

Два года назад суть была такой: чиновники предлагали возродить накопительную часть пенсии. Ту, которую заморозили в 2013-м. Но теперь за наш с вами счет. В Минфине предлагают, чтобы россияне сами отчисляли на будущую пенсию 6% от своей зарплаты.

В деньгах это значит: если сейчас при зарплате (возьмем эту цифру для простоты расчета) 100 тысяч рублей человек получает на руки 87 тысяч (вычитаем подоходный налог 13%), то будет — 81 тысячу.

Сначала власти думали сделать систему добровольной. Но поняли, что волонтеров не найдется. Потом — принудительной: когда всех записывают автоматом, но можно отказаться, если написать заявление. Эту идею тоже отвергли.

Последний обсуждаемый вариант — ввести ценз. Чтобы на пенсию откладывали лишь те, у кого высокие доходы — например, миллион в год и выше. Но и так плохо. В этом случае вырастет неравенство. У богатых пенсия будет в разы выше, чем у бедных.

КОМУ ВЫГОДНО

Новая система выгодна негосударственным пенсионным фондам (НПФ). Они получат дополнительные деньги. Хотя они и сейчас неплохо живут. Крутят 2,5 триллиона рублей, получая солидный процент за иллюзию управления.

Вот только лафа закончится скоро. С 2022 года фонды начнут отдавать должок. На пенсию станут выходить люди, у которых скопились приличные суммы. Им нужно будет начислять ту самую прибавку, ради которой вся накопительная история и затевалась. Тут-то кассовый разрыв многие фонды и ждет. Новая система поможет коллапса избежать.

— Естественно, закон об ИПК преподнесен как забота о трудящихся. Но на самом деле это повторный запуск системы пенсионных накоплений, которые идут на финансирование бизнесов хозяев НПФ, — уверен экономист Никита Кричевский.

Минфин предлагает россиянам самим откладывать себе на пенсию

Дмитрий ПОЛУХИН

ОТКЛАДЫВАЙ! НЕ ХОЧУ!

Идея утопичная. Добровольная система накоплений на пенсию в России давно действует. Можно пойти в любой НПФ, заключить договор и откладывать на пенсию сколько хочешь. Да еще и налоговый вычет получать. Только идут на это единицы.

По данным ЦБ, добровольцев всего 6,2 млн человек по стране. Меньше 10% от всех работающих. Да и подавляющее большинство — сотрудники крупных корпораций, где накопительная пенсия входит в социальный пакет. Во-первых, россияне не верят, что какой-либо фонд просуществует 30 — 40 лет и с ним ничего не случится.

Во-вторых, сами НПФ не хотят придумывать удобных продуктов для клиентов. Им проще лоббировать свои интересы в правительстве. Чтобы не мучиться с каждым клиентом, а сразу получить поток денег.

Да, нам будут рассказывать, что на пенсию нужно копить самостоятельно, а правительству нужны «длинные деньги», без которых нельзя добиться экономического роста. Но почему их снова ищут в наших карманах?!

НПФ не хотят придумывать удобных продуктов для клиентов

Екатерина МАРТИНОВИЧ

КАК СТИМУЛИРОВАТЬ НАРОД

По мнению экспертов, чтобы схема заработала, нужно не мелочиться: дать максимально выгодные условия и создать удобный механизм.

— Нужно сделать мобильное приложение, как в случае с самозанятыми. В нем должны быть все действующие НПФ, их доходность, динамика стоимости чистых активов, величина среднего счета и прочие аспекты, — считает Кричевский.

Грубо говоря, сделал пару кликов — и отложил на пенсию.

— Систему нужно сделать максимально простой. Чтобы человек мог вступить и выйти из нее в любой момент. При этом накопления будут защищены государством и являться собственностью гражданина, — считают в Ассоциации негосударственных пенсионных фондов.

Накопления хороши тем, что их можно передать по наследству. В этом их отличие от пенсионных баллов. Но на этом плюсы заканчиваются.

ВЗГЛЯД С 6-го ЭТАЖА

Без принудиловки не получится

В теории система ИПК даже в таком виде выгодна. Объясню почему. Большинство россиян живут по принципу «Решаем проблемы по мере их поступления». К пенсии такое же отношение. О том, что на старость хорошо было бы копить заранее, вспоминают лишь за 5 — 10 лет до часа икс. Это в лучшем случае.

Обязательные пенсионные отчисления хороши тем, что вы их не замечаете. Кто-то автоматом отщипывает от вашей зарплаты 2 — 3 или даже 6% — и они идут вам на счет. Получить к нему доступ вы не сможете, пока не станете пенсионером. А значит, у вас не будет соблазна потратить их на новый смартфон, плазменный телевизор или ремонт дачи.

Зато потом, когда у вас не будет работы, а также сил и желания трудиться, прибавка пригодится. Одно дело — получать 10 — 12 тысяч. И другое — 15 тыс. и больше.

Но это теория. На практике все может поменяться. Пенсионные системы в России неустойчивые. И понятно почему. Разрабатывают их под чьи-то корыстные интересы, а не под реальные нужды экономики и граждан. Последних, как правило, просто доят.

Подоходный налог с алиментов

Правда ли что подоходный налог взымается с алиментов дважды. Впервый раз с плательщика а второй раз с получателя. В общем интересен принцип налогообложения этой суммы и сколько в итоге в процентном соотношении получит опекун.

КАЖЕТСЯ СО ВС. ЗАРПЛАТЫ. Ты признал же себя отцом ребёнка? А гражданский. официальный-всё равно будешь плотить ( закон на 90процентов на стороне матери)

Ставки налога на доходы физических лиц НДФЛ, подоходный налог в Украине с 01.

Без индексации

А вот следующий момент придется принять во внимание всем трудоустроенным пенсионерам. Дело все в том, что данной категории граждан в 2020 году индексацию отменили. Налог на пенсию не введен, но и повышения выплат тем, кто выполняет трудовые обязанности, не будет.

Все безработные пенсионеры при этом получают немного больше денег. Для них индексация пенсий составила 4 %. Перерасчет денежных средств происходит сразу же после того, как гражданин увольняется. Этот фактор придется учесть.

Будет ли индексация пенсий в 2020 году? Работающим гражданам пенсионного возраста на это надеяться явно не приходится. А вот о нетрудоустроенных пока что судить рано. Хотя есть определенные сведения, уже подтвержденные, которые укажут на грядущие изменения в пенсионной системе.

Источник: https://za-nas-zakon.ru/lgoty/nalog-s-pensii-2.html

Стандартные налоговые вычеты пенсионерам

Налоговый вычет работающим пенсионерам

Пенсионеры, которые имеют официальное трудоустройство и получают заработную плату, облагаемую подоходным налогом (НДФЛ) по ставке 13%, при определенных условиях могут получить так называемый стандартный налоговый вычет и таким образом уменьшить величину уплачиваемого НДФЛ.

Такой вычет предоставляется на самого налогоплательщика (т.е.

работающего пенсионера, относящегося к определенной «льготной» категории лиц) или на детей родным или приемным родителям и их супругам, попечителям или опекунам, если детям еще не исполнилось 18 лет (или 24 лет при обучении ребенка по очной форме).

Как получить налоговый вычет пенсионеру

Соответствующие льготы пенсионеру предоставляет налоговый агент — то есть работодатель, который обеспечивает официальный доход гражданина.

Для получения вычета необходимо выполнить действия согласно следующему порядку:

  1. Написать заявление на получение стандартного вычета по НДФЛ на имя работодателя.

    Образец заявления на налоговый вычет

  2. Приложить копии документов, подтверждающих право пенсионера на получение льготы (свидетельство о рождении ребенка, справка об инвалидности и т.п.).
  3. Обратиться к своему работодателю за получением льготы с заявлением и копиями подтверждающих документов.

После подачи такого заявления из заработной платы пенсионера не будет удерживаться величина налога, соответствующая определенному типу льготы.

Если в течение налогового периода (полного календарного года или приходящегося на него периода работы пенсионера) налоговый вычет был предоставлен не в полном объеме (либо вообще не предоставлялся), пенсионер может направить в налоговую инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ, согласно которой будет осуществлен перерасчет налоговой базы и произведен возврат уплаченного НДФЛ.

Сумма излишне уплаченного налога в таком случае будет возвращена в течение 1 месяца после окончания камеральной проверки в налоговой инспекции.

Стандартный налоговый вычет на себя (налогоплательщика)

На налоговый вычет из заработной платы может претендовать работающий пенсионер, который относится к лицам, перечисленным в п. 1 ст. 218 Налогового кодекса РФ. Размер положенной льготы зависит от категории, к которой относится пенсионер.

В общем случае такие вычеты по НДФЛ представляются следующим категориям работающих граждан:

  1. Ежемесячный налоговый вычет в размере 3000 рублей:
    • инвалидам ВОВ;
    • военнослужащим, получившим инвалидность 1, 2 или 3 групп из-за ранения, увечья, контузии, заболевания, полученных во время военной службы;
    • гражданам, принимавшим участие в работах по ликвидации последствий катастроф на Чернобыльской АЭС, ПО «Маяк», и получившим вследствие этого инвалидность, а также перенесшим лучевую болезнь и другие заболевания, полученные от радиационного воздействия;
    • лицам, участвовавшим в испытаниях ядерного оружия (в т.ч. подземных), ликвидации радиационных аварий, в работах по сборке ядерных зарядов, сбору и захоронению радиоактивных веществ и др.
  2. Вычет в размере 500 рублей ежемесячно полагается:
    • участникам ВОВ;
    • лицам, находящимся в г. Ленинград в период его блокады во время ВОВ;
    • узникам концлагерей и других мест принудительного содержания во время Второй мировой войны;
    • Героям Советского Союза или РФ;
    • лицам, награжденным орденом Славы трех степеней;
    • инвалидам с детства, инвалидам I и II групп;
    • родителям и супругам военнослужащих, погибших по причине ранения, увечья, контузии, заболевания, полученных в процессе военной службы, при исполнении служебных обязанностей;
    • лицам, принимавшим участие в боевых действиях в Респ. Афганистан и других странах, а также на территории РФ по решению органов государственной власти РФ;
    • лицам, отдавшим костный мозг для спасения жизни других людей и т.д.

Если работающий пенсионер относится к одной из указанных категорий, ему на соответствующую сумму (3000 или 500 рублей) будет ежемесячно уменьшаться налогооблагаемая база при уплате НДФЛ по ставке 13%.

Т.е. с суммы 3000 или 500 рублей в составе заработной платы работающего пенсионера подоходный налог удерживаться не будет (соответственно, дополнительный доход тогда составит 390 или 65 рублей в месяц).

Пенсионерам, которые имеют право на получение стандартного налогового вычета по нескольким из указанных выше категорий, предоставляется только одна — максимальная из подходящих льгот по уплате НДФЛ, наиболее выгодная пенсионеру.

Налоговый вычет на детей

Предоставляется ежемесячно вплоть до месяца, в котором суммарный официальный доход налогоплательщика, облагаемый НДФЛ, за соответствующий налоговый период превысит 350 тыс. руб. При превышении этой суммы дохода стандартный вычет не предоставляется до завершения календарного года.

Вычет по НДФЛ на детей предоставляется:

  • на каждого ребенка до 18 лет, а также ребенка, обучающегося по очной форме обучения, до достижения 24 лет (в том числе, аспиранта, курсанта, интерна и проч.).
  • независимо от получения налоговых вычетов по другим основаниям (например, при получении дополнительно вычета на себя, как налогоплательщика).

Величина налогового вычета на детей устанавливается п. 4 ч. 1 ст. 218 НК РФ (см. таблицу ниже):

 Размер льготы по НДФЛдля родителя или его супруга, усыновителядля приемного родителя или его супруга, попечителя, опекуна
за 1-го ребенка14001400
за 2-го ребенка14001400
за 3-го и последующего ребенка30003000
за ребенка-инвалида или на учащегося с инвалидностью I или II группы120006000

В некоторых случаях определенные трудности может вызывать установление очередности соответствующего ребенка в семье при получении стандартного налогового вычета.

Если супруги помимо общего ребенка, не достигшего 18 (или 24) лет, имеют по ребенку от предыдущих браков (независимо от их возраста), то их общий ребенок считается третьим. Соответственно, ежемесячный налоговый вычет будет составлять 3000 рублей.

Налоговый вычет может предоставлять в двойном размере следующим гражданам:

  • Единственному родителю (или приемному родителю), опекуну, попечителю. Такая льгота предоставляется при предоставлении свидетельства о смерти второго родителя или решения суда о признании его безвестно отсутствующим, а также документа, подтверждающего, что единственный родитель не вступил в брак.
  • Одному из родителей (или приемному родителю) при наличии заявления об отказе в получении налогового вычета от второго родителя.

Налоговый вычет на ребенка, обучающего по очной форме, предоставляется в течение периода его обучения, в который также включается период академического отпуска, оформленный в установленном порядке. Для получения такой льготы к комплекту документов дополнительно необходимо приложить справку из учебного заведения, подтверждающую, что ребенок обучается на дневном отделении.

Источник: http://pensiya.molodaja-semja.ru/nalogovye-lgoty-pensioneram/standartnye-vychety/

Налоговый вычет работающим пенсионерам при покупке квартиры – 2020 год

Налоговый вычет работающим пенсионерам

Каждый человек может получить налоговый вычет, если официально трудоустроен. Сделать это может и гражданин пенсионного возраста, если трудоустроен. Для оформления понадобиться определенный пакет документов и заявление стандартного образца.

Особенности процедуры

Налоговый платеж для таких граждан вызывает не мало различных вопросов. Ведь этот слой населения считается самым незащищенным. И в большинстве случаев все расходные операции ложатся на плечи работающего контингента. Поэтому работающие люди могут получить возврат.

Многие пенсионеры стараются вложиться в объект недвижимости. Именно поэтому их интересует вопрос возможности возврата налогового платежа. Но не все знают об этой возможности вовсе. С 2001 года законодательство оговорило вопрос о приобретении налогового платежа для конкретных категорий граждан.

То есть вернуть средства можно за любой объект недвижимости жилого типа. Такое право предоставляет государство в виде 13% возврата. Сумма, подлежащая возврату, носит название имущественного налогового платежа. Максимальная сумма к возврату – 13% от 2 000 000 рублей.

Сложность здесь возникает в основном из–за того, что пенсионеры получают пенсию, которая вовсе не облагается никаким налогом. Поэтому доходной операцией ее не принято считать.

Если у пенсионера есть дополнительный доход, то он вправе рассчитывать на имущественный платеж.

В виде дохода может быть:

  1. реализация имущества;
  2. сдача квартиры или машины;
  3. негосударственное пенсионное обеспечение;
  4. дополнительная заработная плата или иное поступление, с которых уплачивается налоговая база.

Оформление такого вида может быть с любой доходной операции. В некоторых случаях существуют ограничения, которые связаны с максимальной суммы платежа на ежегодной основе. То есть она не может превысить сумму налога, которая выплачивается за аналогичный период времени.

То есть пенсионер может получать налоговый платеж только в случае трудоустройства. Оформить выплату может любой работающий гражданин, поскольку он получает заработанную плату, облагаемую налогом на доходы физических лиц. В данном случае это уже работающий собственник.

В законодательство вводятся постоянно новые поправки. И с начала 2014 года такой человек вправе получать платежи не только за текущие периоды, но и возвращать налогообложение за последние три года с даты приобретение объекта.

Бывает и ситуация, когда человек заканчивает свою трудовую деятельность, но не успевает получить весь причитающийся подоходный налог.

Для тех, кто приобрел объект недвижимости после обозначенного срока и получил возврат за несколько предыдущих лет, выплаты прекращаются.

В данном случае гражданин пенсионного возраста может вернуть налог только за последние годы трудоустройства.

А те, кто стал владельцем объекта до ранее представленного срока или же вовсе не получил возврат, имеет право на него. То есть он переносит остаток на 3 года назад до получения пенсионного обеспечения за тот период, что платеж не был получен.

Как осуществляется налоговый вычет работающим пенсионерам при покупке квартиры

Порядок действий при получении налогового вычета ничем не отличается от стандартного оформления. Механизм возврата осуществляется либо через работодателя, либо через налоговую инстанцию в соответствии с действующим законодательством.

Для оформления пенсионеру потребуется предоставить:

  1. декларацию о доходных операциях по форме 3НДФЛ;
  2. справку об уплаченных налогах;
  3. заявление установленного образца;
  4. квитанция о приобретение отделочного материала, если имеется смысл строительства;
  5. правоустанавливающие документы на объект недвижимости.

После этого от гражданина не требуется никаких действий. Достаточно ожидать решения по заявке. В течение 3 месяцев проводиться проверка по предоставленной документации на подлинность и достоверность. Если все в порядке, то человеку приходит извещение, где оговорено решение.

Если имеются какие–то коррективы, то дается время на исправление. Часто такое происходит при некорректном оформлении декларации 3НДФЛ.

Далее нужно посетить территориальный налоговый номер по месту жительства или регистрации. Здесь нужно предоставить реквизиты для перечисления денежных средств. стоит помнить, что расчетный счет нужно иметь в отделении любого российского банковского учреждения.

Наличные денежные средства не выдаются заявителю. Пенсионерам нужно учитывать ряд нюансов и особенностей по приобретению налогового вычета.

В частности:

  1. стоит помнить, что неработающий гражданин может получить денежные средства за предыдущие три года, которые предшествовали приобретению недвижимости;
  2. при приобретении объекта недвижимости, где собственник только в долевом соотношении, платеж осуществляется пропорционально доли;
  3. гражданин пенсионного возраста, как и любой другой, может получить платеж как у работодателя, так и через налоговую инстанцию по заявлению. Если гражданин работает по совместительству сразу на нескольких местах трудоустройства, то налоговая инстанция самостоятельно определяет порядок очередности работодателя.

Оформление на супругов

Существует и еще одна возможность приобретения налогового вычета. Если гражданин не работает, но находится в зарегистрированном браке, чей супруг имеет официальный доход, последний может вернуть платеж на приобретение супруга. Это право сохраняется даже при оформлении в долевую собственность или без нее.

Действующее законодательство позволяет оформлять в связи с понятием совместно нажитого имущества. Но здесь имеется и дополнительное условие. Все те, кто приобретают такое право, не должны были до 2014 года получить его. Или возможность возврата остается в соответствии с остатком части вычета.

Для оформления в налоговой инстанции потребуется предоставить определенные документы.

Он имеет расширенную позицию для каждого контингента лиц:

  1. заявление установленного образца;
  2. паспортные данные;
  3. декларация по форме 3НДФЛ;
  4. справка 2НДФЛ;
  5. все документы на квартиру, в том числе свидетельство о государственной регистрации, приема–передачи или договор купли–продажи;
  6. вся документация, подтверждающая оплату приобретения – банковская выписка и расписка при необходимости;
  7. если это объект недвижимости, приобретенный в ипотечное кредитование, то дополнительно предоставляют кредитный договор и справку об уплаченной стоимости продукта;
  8. в случае, когда собственник состоит в браке, нужно предоставить свидетельство о заключении брака и заявление по распределению вычета.

Из дополнительных документов именно для пенсионера выделяют предоставление копии пенсионного удостоверения. После подачи рассмотрение займет не менее трех месяцев. После этого денежные средства перечисляются по указанным реквизитам в течение месяца.

Особые категории

Получить имущественный возврат может как работающий, так и неработающий гражданин. Получение не сопровождается особыми нюансами, главное чтоб имелся доход за представленный год. Получать право на приобретение вычета может как обычный гражданин, так и пенсионер.

Налоговый вычет работающим пенсионерам при покупке квартиры предоставляется всем, в том числе и пенсионерам Министерства Внутренних дел. Они также получают помощь по аналогичной процедуре, что и остальные люди.

Если человек официально не трудоустроен, то он вправе получить налоговый платеж с переводом средств неиспользованной части.

В иных ситуациях средства не выдаются.

Право не распространяется на приобретение объекта недвижимости с помощью бюджетных средств.

Существуют определенные расходы, которые учитываются при оформлении:

  1. начальная группа – расходы по отделке, достройки. Аналогичная ситуация касается и комнаты, квартиры, земли;
  2. вторая группа – это уплата стоимости ипотечного кредитования. Связано это с покупкой ранее представленных объектов недвижимости;
  3. третья группа относится к процентам, которые снимаются в связи с рефинансированием кредитных обязательств.

Также можно учитывать различные расходные операции по созданию смет и иной документации по проектам, в том числе и на покупку строительного и отделочного материала, проведение коммуникационных услуг.

Ограничение

При покупке объекта недвижимости у родственников, платеж не производят. Такие лица прописаны в ст. 105.1 Налогового кодекса Российской Федерации. Ситуация относится к близким родственникам в виде супругов, детей и родителей.

Недвижимость можно приобретать совместно с детьми несовершеннолетнего возраста. Вычет оформляет на себя один из родителей. Ребенок самостоятельно не может оформить право на вычет, но сохраняет за собой это право после достижения совершеннолетнего возраста.

Если это льгота в связи с долевой собственностью, то подается соответствующее заявление в налоговую инстанцию и декларацию по форме 3 НДФЛ. Этот документ – основание для перерасчета вычета в соответствии с собственностью.

Оформление налогового вычета пенсионерам ничем не отличается от стандартной процедуры. Для оформления нужно подать заявление в уполномоченный орган.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: https://101zakon.ru/pensii/nalogovyj-vychet-rabotajushhim-pensioneram-pri-pokupke-kvartiry/

Платят ли налог работающие пенсионеры?

Налоговый вычет работающим пенсионерам

Несмотря на перспективы отдыха от трудовых будней после выхода на пенсию по возрасту, многие граждане продолжают работать, преумножая тем самым собственный бюджет.

Возникает закономерный вопрос – платят ли налоги и сборы такие пенсионеры? Существуют ли какие-то послабления в этом направлении, какие федеральные акты способствуют облегчению жизни пенсионеров? Все эти вопросы разберем в нижеследующей статье.

Налогообложение работающих пенсионеров

Хоть пенсионеры и относятся к социальной категории граждан менее защищенной, нежели обычные жители государства, налоговые структуры не делают особых различий. Коль скоро присутствует объект налогового сбора – транспорт, имущество, недвижимость, доход, законодательно подлежащий налогообложению, оплата должна поступать в бюджет государства.

С другой стороны, пенсионеры (в том числе работающие) имеют возможность воспользоваться следующими льготами:

  • при расчете подоходного налога пользоваться вычетами по налоговой базе;
  • использовать в полной мере региональные и федеральные льготы в плане налогообложения, принятые для пенсионеров;
  • получить послабление в виде стопроцентной скидки по имущественному налогу в направлении любого объекта, принадлежащего пенсионеру.

В остальных случаях налоги взимаются в обычном порядке как с обычных граждан Российской Федерации.

Основополагающим комплексом мер, принимаемых в плане налогообложения касательно льгот для пенсионеров, являются федеральные законодательные акты, предусматривающие различные категории граждан, которые могут получить послабление от налоговой службы в плане сборов.

Инвалиды, ветераны различных боевых действий, узники лагерей и ветераны Великой Отечественной Войны, граждане, участвующие в ликвидации техногенных катастроф – вот основной список льготников, получающих различные налоговые послабления на федеральном уровне.

На местах местными администрациями принимаются иные меры по поддержке социального слоя населения – пенсионеров, в том числе продолжающих работать. По федеральным актам даются скидки на такие налоговые сборы, как:

  • транспортный налог;
  • налог на землю, земельные участки;
  • налог на имущество.

Чтобы воспользоваться льготами, предназначенными на федеральном уровне, необходимо обратиться в налоговый орган по месту жительства, подтвердить принадлежность к одной из льготных категорий и получить те или иные послабления в направлении налоговых сборов.

Далее мы рассмотрим частные случаи налогообложения для пенсионеров, которые не входят в льготные категории и могут получить скидки и послабления лишь по региональным законодательным актам.

Пенсионеры и налог на транспорт

Транспортный налог находится в ведении местных административных властей, а потому и предоставление каких-либо льгот по данному направлению распределяется на местах.

Во многих регионах Российской Федерации пенсионеры полностью, либо частично освобождены от уплаты транспортного налога. В иных регионах им предоставляются хорошие скидки на сборы. В частности, на местах могут не облагаться налогами транспортные средства

  • с малой мощностью;
  • одно из транспортных средств, принадлежащих пенсионеру;
  • транспортные средства, попадающие под определенную категорию;
  • средства отечественного производства.

Регионы, чей бюджет заметно ниже крупных соседей, не могут позволить себе освобождения от налогового обременения пенсионеров обычных, не то что продолжающих работать, а потому привилегии не распространяются на данную категорию жителей.

Налог с дохода для пенсионеров

Что касается подоходного налога – в данном случае мало кто может рассчитывать на какие-либо послабления. Получая заработную плату за трудовую деятельность, каждый работник обязан законодательно отчислять налог на полученную прибыль и доход в казну государства.

К доходам и прибылям могут относиться не только заработные платы, но и иные поступления финансовых средств:

  • денежный выигрыш в лотерею;
  • полученные от вложений дивиденды;
  • пенсионные доходы, полученные от пенсионных образований, не относящихся к государственным.

В некоторых случаях пенсионер может возвратить часть денег налогового сбора, уплаченного в необходимые сроки.

Это возможно, если деньги потрачены на такие направления:

  • покупка, либо строительство недвижимости (суммы, не превышающие двух миллионов рублей);
  • закупка медицинских препаратов и лекарств, необходимых пенсионеру (членам семьи) в размере не более ста двадцати тысяч рублей;
  • страхование в негосударственных учреждениях (не более ста двадцати тысяч рублей);
  • оплата обучения в образовательном учреждении (не более пятидесяти тысяч рублей);
  • выплата процентов по договорам ипотечного кредитования (не более трех миллионов рублей);
  • оплата курортно-санаторного лечения по направлению медицинских учреждений.

Чтобы получить право на вычет, необходимо обратиться в налоговую службу в срок не позже трех лет с момента совершения деяния (сделки).

Налог на землю для пенсионеров, в том числе работающих

Как и транспортный налог, этот сбор, касающийся земельных участков, относится к региональным, а потому и все послабления могут быть предоставлены местными властями.

В большинстве регионов льготы предоставляются на участки земли, не превышающие определенной площади. Чтобы получить послабление, необходимо с документами, подтверждающими владение земельным участком обратиться в налоговую службу по месту жительства и все документально оформить. Льгота не зависит от того работает пенсионер или нет.

Ряд регионов полностью освобождает пенсионера от уплаты земельного налога, ряд – предоставляет лишь некоторую скидку на полную сумму начисленного налога.

Облагаются ли налогом пенсионные выплаты?

В соседней Украине до недавних пор правительство взимало с пенсионного обеспечения граждан сбор, как за доходы.

Возникает резонный вопрос – не примет ли российский парламент положительное решение в пользу этого направления? Надо обратить внимание на практику иных государств.

Так, в Греции, а также в ряде прибалтийских государств, тоже наблюдается исчисление налоговых сборов с пенсий граждан.

Российская Федерация пока не собирается «покушаться» на пенсионное обеспечение собственных жителей. Как страховая часть пенсии, так и накопительная – налогами не облагаются. Даже если накопительная часть пенсии отправлена в пенсионный фонд, не являющийся государственным – и в этом случае финансы не подлежат налогообложению.

Лишь в ситуации, когда основной работодатель заключает соглашение с негосударственным пенсионным фондом на размещение накопительной части пенсии собственных работников, тогда данный доход подлежит налогообложению.

Что касается конкретики – узнать, существуют ли какие-либо послабления в плане налогообложения для работающих пенсионеров или тех, кто оставил трудовую деятельность, именно в Вашем регионе, можно непосредственно в местных службах.

Освобождены ли пенсионеры от уплаты налога на имущество?

Источник: https://snowcredit.ru/nalog-na-rabotayushhix-pensionerov/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.