Налоговый вычет ипотека документы

Содержание

Список документов для налогового вычета по ипотеке: порядок оформления и условия

Налоговый вычет ипотека документы

Налоговый вычет может оформляться любым человеком, работающим официально и купившим недвижимость. Он назначается за покупку жилых помещений или земли, предназначенной для строительства жилого дома. Выплачивается он только при удовлетворении определенных условий. Обращаться за ним можно в ФНС или по месту работы.

Выплачиваются средства не только за покупку жилья, но и за проценты, уплаченные по ипотечному займу. В любом случае подготавливаются заявителем определенные документы для налогового вычета по ипотеке.

Первоначально целесообразно получить вычет за траты на покупку жилья, а только после этого обращаться за льготой по уплаченным процентам.

Условия получения льготы

Как положить деньги в банк под процент: условия, процентная ставка, советы выгодного вложения денег

Наиболее часто граждане при покупке жилой недвижимости прибегают к помощи банков, поэтому ими оформляется ипотечный кредит. Он делится на две части, так как состоит из основного долга и процентов по кредиту.

Рассчитывать на вычет по уплаченным процентам можно только при условии, что оформлялся целевой кредит для покупки конкретного объекта. Документы для налогового вычета по ипотеке зависят от того, обращается ли за льготой гражданин в ФНС или по месту работы.

Кто может оформить?

Перед тем, как подготавливать документы для получения налогового вычета по ипотеке, следует определиться, может ли вовсе гражданин рассчитывать на эту льготу. На нее могут рассчитывать граждане при условиях:

  • за них ежегодно перечисляются в бюджет средства, представленные НДФЛ;
  • приобретается исключительно помещение для постоянного проживания;
  • если оформляется объект на нескольких граждан, то каждый может получить вычет на основании имеющейся доли;
  • ранее гражданин не должен уже исчерпать льготу;
  • супруги могут самостоятельно определить, в каких долях будет распределен возврат.

Канал ДНЕВНИК ПРОГРАММИСТА Жизнь программиста и интересные обзоры всего. , чтобы не пропустить новые видео.

Не смогут рассчитывать на вычет неработающие пенсионеры, ИП, работающие по упрощенным режимам или люди, которые работают неофициально, так как за них не уплачивается НДФЛ.

Размер вычета

Размер льготы зависит от разных факторов, к которым относится стоимость недвижимости и количество средств, перечисленных в ФНС в виде НДФЛ за прошлый год работы гражданина. Но на законодательном уровне имеются определенные ограничения:

  • вычет за приобретение жилья максимально рассчитывается с 2 млн руб., поэтому налогоплательщики могут получить только 260 тыс. руб.;
  • за уплаченные проценты возвращается 13% от 3 млн руб., поэтому максимально можно получить 390 тыс. руб.

Самые выгодные вклады в банках Волгограда

Целесообразно первоначально подавать документы для налогового вычета по ипотеке на основании расходов на покупку жилья, а только после его исчерпания собирать документацию по уплаченным процентам.

Оформление базового вычета

На него могут рассчитывать все люди, купившие недвижимость и уплачивающие налоги. Он предоставляется при покупке объекта за собственные или заемные средства. Он равен максимально 260 тыс. руб. Оформить его можно по месту работы или через ФНС.

Наиболее часто предпочитают граждане обращаться именно в налоговую службу, так как такое решение позволяет ежегодно получать достаточно высокую сумму, равную уплаченному за прошлый год НДФЛ.

Возврат по процентам

Если оформляется для покупки недвижимости ипотечный кредит, то по уплаченным процентам может назначаться возврат. К его особенностям относится:

  • документы для налогового вычета по процентам ипотеки должны содержать выписку из банка, где указывается, какое именно количество средств было перечислено заемщиком для погашения займа;
  • если не был исчерпан полностью весь вычет, равный 390 тыс. руб., то остаток не получится перенести на будущие покупки в отличие от базовой льготы;
  • предоставляется такой возврат исключительно при условии, что оформляется действительно кредит на покупку недвижимости, а не просто используются деньги, полученные на основании обычного потребительского займа.

Оба вычета могут оформляться по месту работы налогоплательщика. Такой способ позволяет в течение длительного периода получать зарплату без взимания НДФЛ.

Требования к займам

Оформить такую льготу допускается только при учете многих требований. Они предъявляются даже к кредиту, получаемому для покупки недвижимости. Поэтому должна оформляться для имущественного налогового вычета ипотека. Документы, передаваемые в ФНС, должны выступать доказательством, что был оформлен целевой займ.

Непосредственно в кредитном договоре должно быть указано, что средства будут направлены на покупку жилья. Поэтому деньги не выдаются на руки заемщику, а направляются непосредственно продавцу выбранного объекта.

Повышающий коэффициент ОСАГО: причины, условия, правила расчета, период действия и выплаты

Не получится воспользоваться льготой, если имущество приобретается за счет государства или работодателя.

Стандартные документы для налогового вычета по ипотеке

Первоначально целесообразно воспользоваться базовым возвратом, назначаемым каждому покупателю недвижимости независимо от того, откуда берутся средства на этот процесс. Для этого важно грамотно подготовить правильный список документов для налогового вычета по ипотеке. К ним относится:

  • паспорта всех собственников недвижимости;
  • справка 2-НДФЛ, содержащая информацию о размере заработка гражданина, а также о том, какое количество средств было перечислено в ФНС в виде НДФЛ за год работы;
  • заявление по форме налоговой службы, где указывается, что требуется получить вычет за купленную недвижимость;
  • грамотно сформированная декларация 3-НДФЛ, содержащая данные о купленном объекте и собственниках, а также в ней производится непосредственный расчет вычета, причем желательно для составления документа пользоваться специальными программами, предлагаемыми ФНС, что упрощает процесс расчета и заполнения декларации;
  • платежные документы, подтверждающие, что нужные средства были перечислены продавцу недвижимости, причем они могут быть представлены выписками из банка, расписками и другими бумагами;
  • кредитный договор;
  • документ, подтверждающий, что право на недвижимость было оформлено на покупателя, причем для этого может использоваться свидетельство о регистрации или выписка из ЕГРН;
  • график платежей по ипотеке;
  • если одновременно запрашивается вычет по процентам, то дополнительно в банке берется справка, содержащая информацию о том, какое количество процентов было уплачено заявителем.

Работники ФНС могут затребовать дополнительные документы. Они зависят от особенностей кредитования и купленного объекта.

Если приобретается коммерческая недвижимость, которая сразу переводится в жилой фонд, возврат все равно не назначается.

Нюансы получения вычета по процентам

Многим людям для покупки жилья приходится прибегать к помощи банков. В этом случае они могут рассчитывать не только на базовый возврат, но и на льготу по процентам по ипотеке. Документы, необходимые для налогового вычета по процентам, представлены следующими бумагами:

  • заявление, в котором указывается, что налогоплательщик претендует именно на вычет по уплаченным процентам;
  • декларация 3-НДФЛ, где указывается, какое количество средств было перечислено в банк в виде процентов;
  • справка 2-НДФЛ, с помощью которой можно понять, какое максимально количество денег может быть получено заявителем за год работы;
  • кредитный договор, составленный с определенным банком;
  • платежные документы, подтверждающие уплату процентов;
  • график, на основании которого погашается задолженность перед банком;
  • выписка из банковского учреждения, где прописывается, какая сумма была внесена в качестве уплаты процентов.

Все документы целесообразно собирать непосредственно перед обращением в ФНС, поэтому они должны быть актуальными на момент обращения в эту организацию.

Полный перечень документов для налогового вычета по ипотеке можно узнать только в региональном отделении ФНС.

Обычно не требуются какие-либо дополнительные бумаги, но нередко у сотрудников налоговой службы возникают подозрения в мошенничестве, избавиться от которых можно только с помощью дополнительных бумаг.

Что нужно при долевой собственности?

Наиболее часто ипотечные кредиты оформляются молодыми людьми, состоящими в официальном браке. При регистрации жилья выбирается долевая собственность, поэтому при обращении за вычетом потребуются дополнительные бумаги:

  • паспорта собственников;
  • свидетельство о заключении брака между гражданами;
  • если распределяют люди самостоятельно возврат, то составляется от них заявление, в котором указывается, в каких долях они будут получать льготу;
  • документы на несовершеннолетних детей.

Многие люди предпочитают распределять вычет самостоятельно. Актуально оформлять льготу гражданину, который получает высокую зарплату и работает официально. Поэтому заявление о распределении льготы включаются в документы. Налоговый вычет на квартиру по ипотеке в этом случае предоставляется только одному заемщику.

Нюансы подачи документов

Наиболее часто граждане предпочитают обращаться за льготой в ФНС, так как в этом случае можно рассчитывать на крупные суммы средств, перечисляющиеся на счет ежегодно до полного исчерпания вычета.

Поэтому следует разобраться, как оформить по ипотеке налоговый вычет.

Какие документы требуются? Основной список приводится выше, но точно узнать о перечне документации можно непосредственно в региональном отделении ФНС.

Как инвестировать в недвижимость: способы вложения, стратегии, риски, советы

К правилам подачи документов относится:

  • их можно передать лично работнику налоговой службы, отправить по почте или вовсе воспользоваться для этих целей электронными каналами связи;
  • документы подготавливаются в двух экземплярах, так как это позволит иметь у заявителя бумаги с отметкой о дате принятия, поэтому если срок рассмотрения будет затягиваться, то имеющиеся документы станут основанием для подачи претензии;
  • подавать документацию можно за три года работы после покупки недвижимости, что позволит получить действительно крупную сумму средств за один раз;
  • на проверку документов дается работникам ФНС только два месяца, после чего в течение еще одного месяца переводятся средства на счет в банке, указанный гражданином в заявлении.

Нередко при составлении заявления граждане забывают о том, чтобы указать в нем размер счета. В этом случае они вызываются работникам ФНС в отделение для указания данных реквизитов.

Как правильно составить заявление?

Важно правильно подготовить для налогового вычета список документов. Проценты по ипотеке возвращаются только при удовлетворении всех требований. Поэтому важно грамотно составить заявление, содержащее следующие сведения:

  • приводится наименование и код ФНС, куда передается документация;
  • указываются сведения о заявителе, представленные его ФИО, местом работы, адресом регистрации и контактными данными;
  • прописываются условия возврата, а также приводится способ, с помощью которого будут получены деньги заявителем;
  • перечисляются все прикладываемые к заявлению документы;
  • указывается номер счета, куда будут перечислены деньги.

Составить этот документ можно на компьютере или на бумаге.

Порядок получения льготы

Практически каждый покупатель недвижимости задумывается о том, как получить налоговый вычет по ипотеке, какие документы нужны для этого процесса, а также как выполняется процедура. Самым сложным моментом считается сбор нужных документов. Непосредственный порядок оформления льготы через ФНС делится на этапы:

  • выбирается квартира для приобретения;
  • оформляется ипотечный кредит для покупки, причем важно убедиться, что выбранный займ является целевым;
  • перечисляется первоначальный взнос;
  • выплачиваются проценты за использование заемных средств;
  • все платежные документы сохраняются заемщиком, так как в будущем они потребуются в процессе оформления льготы;
  • на следующий год уже можно заниматься подготовкой документов для налогового вычета по процентам ипотеки или по стандартному возврату;
  • передается собранная документация в отделение ФНС;
  • проверка занимает два месяца, после чего в течение еще одного месяца переводятся средства на счет в банке, указанный в заявлении.

Если заранее знать, какая именно документация требуется, то никаких сложностей с оформлением льготы не возникнет.

Нюансы обращения к работодателю

По закону за возвратом можно обращаться не только напрямую в ФНС, но и оформляется данная льгота по месту трудоустройства. Процедура облегчается тем, что собрать нужные документы надо только один раз.

Предварительно подается заявление с документами на квартиру в ФНС, чтобы получить справку, подтверждающую, что гражданин действительно имеет право на конкретный размер возврата. Данная справка с другими бумагами передается в бухгалтерский отдел компании, где работает гражданин. Со следующего месяца будет выплачиваться зарплата без взимания НДФЛ до того момента, пока вычет не будет исчерпан.

Заключение

Вычет может быть оформлен не только за покупку жилья, но и за уплаченные банку проценты, если для покупки недвижимости использовался ипотечный кредит. Процедура оформления требует подготовки определенной документации, полный список которой можно уточнить в отделении ФНС.

Каждый заемщик самостоятельно выбирает, будет ли оформляться возврат в налоговой службе или по месту его трудоустройства.

Источник

Источник: https://1Ku.ru/finansy/5628-spisok-dokumentov-dlya-nalogovogo-vycheta-po-ipoteke-poryadok-oformleniya-i-usloviya/

Документы для налогового вычета по ипотеке –

Налоговый вычет ипотека документы

Налоговым вычетом называют возможность налогоплательщика вернуть деньги, которые он выплатил государству в виде налога или получить освобождение от уплаты определенной части налоговой нагрузки.

Речь идет в первую очередь об НДС (налоге на доходы) физических лиц в размере 13% от суммы заработной платы. Одним из случаев, когда налогоплательщик может получить налоговый вычет, является приобретение жилья в ипотеку.

Ниже разберемся, кто может рассчитывать на оформление возврата налоговых средств, и какие документы потребуются.

Типы налогового вычета

Приобретая жилье в ипотеку, заемщик получает право на два типа налогового вычета:

  1. Основной имущественный вычет – рассчитываются как 13% от стоимости приобретаемого жилья по договору, однако не может превышать 260 тысяч рублей.
  2. Вычет с расходов на уплату процентов по ипотеке – рассчитывается как 13% от общей суммы, уплаченной по процентной ставке ипотеки за все время погашения кредита. В соответствии с действующим законодательством, налоговый вычет по ипотечным процентам не может превышать 390 тысяч рублей.

На оформление имущественного (налогового) вычета при ипотечном кредитовании может рассчитывать не только сам налогоплательщик, но и его супруг (супруга), если сам он ранее не обращался в налоговую инспекцию по данному вопросу. Также вычет может получить родитель собственника, если сам он еще не достиг совершеннолетия.

Важно понимать, что сумма налогового вычета за год не может превышать ту сумму, которая была удержана из заработной платы гражданина, а именно 13% от суммы общих годовых доходов. Также следует помнить, что остаток вычета не пропадает, а переносится на следующий год.

Документы для оформления основного налогового вычета

Сначала всегда оформляется основной имущественный вычет, то есть возврат налоговых средств от общей стоимости купленного или построенного в ипотеку жилья.

Начать оформление и сбор документов можно в году, когда было получено свидетельство о праве собственности в случае покупки недвижимости по договору купли-продажи, или в году получения акта-приема передачи объекта, если квартира приобретается по договору долевого строительства.

Документы подаются по истечении года после оформления жилья или позднее — это связано с ожиданием получения полной суммы подоходного налога, взимаемой за год. Так как именно он и возвращается в виде налогового вычета.

Чтобы оформить основной налоговый вычет по ипотеке, в налоговую инспекцию необходимо предоставить следующий обязательный перечень документов:

  • заявление на получение налогового вычета по ипотеке (о возврате НДФЛ);
  • декларация 3-НДФЛ;
  • паспорт налогоплательщика;
  • справка 2-НДФЛ;
  • договор купли-продажи на объект недвижимости в случае приобретения квартиры по таковому;
  • договор долевого участия и акт-приема передачи объекта, если недвижимость приобретается по таковому;
  • расписка, банковская квитанция или любой другой документ, подтверждающий передачу денежных средств за объект недвижимости продавцу;
  • свидетельство о гос. регистрации права собственности на жилье.

Заявление на получение налогового вычета по ипотеке

Если недвижимость приобретает пенсионер, необходимо также приложить пенсионное удостоверение.

В случае оформления вычета на несовершеннолетнего, родитель должен дополнительно предоставить свидетельство о рождении ребенка.

Если основной налоговый вычет оформляется супругом налогоплательщика, кроме основного пакета документов, потребуется предоставить свидетельство о браке и написать заявление о распределении вычета.

После того как налогоплательщик собрал все документы и подал их в отделение налоговой инспекции, он ожидает поступления материальных средств на личный счет, выписка о котором также прилагается к основному пакету документов.

Документы для оформления налогового вычета с расходов на уплату процентов по ипотеке

Когда основной имущественный вычет оформлен, следует подать документы на получение вычета по ипотечным процентам. Этот перечень включает следующие документальные подтверждения:

  • заявление, на получение налогового вычета по ипотеке (о возврате НДФЛ);
  • декларация 3-НДФЛ;
  • паспорт налогоплательщика;
  • справка 2-НДФЛ;
  • кредитный договор по ипотеке;
  • выписка по банковскому счету либо квитанции, подтверждающие уплату кредита;
  • график последующего погашения кредита;
  • сумма фактически выплаченных по кредиту процентов, в виде банковской справки.

В случае, если недвижимость в ипотеку была приобретена до 1 янвapя 2014 гoдa, налогоплательщик может рассчитывать на оформление вычета со всей суммы процентов за весь срок выплаты кредита. Если же жилье в ипотеку приобретается после этой даты, максимальная сумма расходов по процентам, подлежащая оформлению вычета, составляет 3 миллиона рублей.

Источник: https://yurcentr.com/dokumenty-dlya-nalogovogo-vycheta-po-ipoteke/

Налоговый вычет за квартиру по ипотеке: документы, как получить

Налоговый вычет ипотека документы

Приприобретении собственного жилья гражданин может рассчитывать на предоставлениеналоговых привилегий в виде вычета.

Последний подразделяется на стандартный ипо ипотеке (с расходов, связанных с погашением процентов по займу).

Преференцияпредоставляется по личному заявлению налогоплательщика с предоставлениемсопутствующей документации.  Итак, какполучить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку?

Какойналоговый вычет по ипотеке положенпокупателям жилплощади?

Согласно Налоговому кодексу РФ представление документов заявителем осуществляется в районную ИФНС по адресу прописки (регистрации) покупателя. Адрес объекта, приобретенного просителем, значения не имеет.

Возврат осуществляется общей суммой, с дробным перечислением или единоразово. В данном случае все зависит от отчислений по НДФЛ, осуществленных гражданином.

То есть возврат излишне уплаченной суммы не может превышать за год той суммы, что была удержана с заработка гражданина за аналогичный период.

Например, при покупке жилплощади за 2 млн рублей выгодоприобретатель вправе возвратить 13% от общей суммы (аналогичная выступает в качестве максимального ограничения для возврата).

То есть налогоплательщику полагается 260 тыс. рублей.

Но указанные средства не будут предоставлены разово, если налоговые удержания за 12 месяцев составили 50 тыс. рублей.

Надеяться можно лишь на обозначенную сумму. Остальная часть переносится на последующие периоды, пока лимит не будет исчерпан.

Если говорить о том, сколько человек получит за счет права на налоговый вычет по ипотеке (с максимальной суммы 3 млн. получит 390 000 руб), то стоит отметить возможность единовременного перевода суммы при условии полного погашения займа.

Если выплаты по ссуде не прекратились, то возврат предоставляется ежегодно по ранее указанной ставке (13 процентов). Последняя начисляется на сумму, удержанную за пользование кредитом (ипотекой).

Срок ограничен периодом действия займа, а сумма – лимитом, используемым для расчета возврата налога на доходы.

Он равен 3 млн рублей, соответственно компенсация составит не более 390 тыс. рублей.

Кто не сможет получить налоговый вычет за квартиру?

Некоторые категории граждан не смогут заявить о своем праве на возмещение части расходов по ипотечному кредиту.

К таковым относятся:

  • работники, осуществляющие оплачиваемую деятельность без оформления (неофициально). Данная группа лиц не отчисляет НДФЛ и лишается возможности подать заявление на вычет;
  • индивидуальные предприниматели, применяющие патентную систему налогообложения либо УСН;
  • лица, ставшие собственниками жилплощади за счет средств, внесенных другими гражданами (подтверждается платежными документами, например, распиской);
  • граждане, ранее обращавшиеся за вычетом в связи с приобретением имущества стоимостью от 2 млн рублей и более.

Получение отказа в компенсации части затрат по ипотечным процентам может произойти и по другим причинам.

Самая распространенная связана с представлением недостоверных сведений или неполного пакета бумаг, необходимых для осуществления юридически значимых действий налоговым ведомством.

Однако в подобной ситуации право на возврат не утрачивается, а человек может подать прошение заново, устранив все недочеты.

Отказ ФНС по иным причинам не допускается. Это является серьезным правонарушением, а заявитель вправе обжаловать его в суде или в вышестоящих налоговых структурах.

Для этого понадобится сам отказ и документация, что была приложена к прошению. С указанными бумагами представляется соответствующая жалоба.

Документы для налогового вычета по ипотеке

Чтобы ФНС РФ не отказала в рассмотрении заявления налогоплательщику нужно хорошо подготовиться, собрав полный пакет документов, предусмотренный действующим законодательством.

К таким актам относятся:

  • декларация (3-НДФЛ);
  • справка о доходах по месту занятости (2-НДФЛ);
  • копия паспорта;
  • заявка на предоставление возврата излишне уплаченной суммы налога;
  • кредитное соглашение с банком;
  • выписка со счета или документы, подтверждающую внесение средств в счетдолга;
  • график выплат, согласованный ФКУ;
  • справка из банка, свидетельствующая об уплаченных процентах.

Как получить возврат налога через работодателя?

Вычет по ипотеке может предоставляться двумя способами. Первый – местное подразделение ФНС РФ выделяет сумму по итогам года.

Второй – получение денег, покрывающих часть затрат через работодателя посредством увеличенной зарплаты (за счет отсутствия налоговых удержаний).

Чтобы реализовать данный вариант нужно запросить в налоговой инспекции справку, свидетельствующую о возникновении права на преференцию.

Документ передается работодателю вместе со следующими бумагами:

  • правоустанавливающий акт на объект недвижимости (Свидетельство на право собственности);
  • ДКП;
  • личное заявление на возврат излишне уплаченного налога;
  • расписка от продавца объекта о получении средств.

Скачать заявление на налоговый вычет за квартиру. [662.67 KB]

Указанные вышедокументы необходимо представлять ежегодно до тех пор, пока установленная длявыгодоприобретателя максимальная граница отчислений не будет достигнута.

Подобный вариант предпочтителен для лиц, которые владеют недвижимостью в одиночку.

Если жилплощадь была приобретена за счет средств нескольких владельцев с последующим приобретением прав каждым из них (долевая собственность), то целесообразно обращаться в ФНС напрямую.

При этом деньги перечисляются на банковский счет, а не выдаются на руки. Далее, сумма направляется на погашение сформировавшейся задолженности согласно графику, утвержденному банковским учреждением.

Платежные ведомости должны выписываться на гражданина, оформившего возврат налога на доходы.

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.