Налоговый возврат с ипотеки

Содержание

Возврат подоходного налога НДФЛ с процентов по ипотеке при покупке квартиры

Налоговый возврат с ипотеки

Ипотечный вычет регламентируется Налоговым кодексом, а именно статьей «Имущественные налоговые вычеты».

В соответствии с данным правовым актом на приобретение платежа имеет право претендовать налогоплательщики, кто приобрел объект недвижимости с помощью ипотечного кредитования.

В обязательном порядке у человека должен быть официальный доход, с которого происходят отчисления в государственный бюджет в размере 13%. При этом приобрести данную субсидию могут не только граждане России, но и нерезиденты страны, кто также работает по трудовому договору.

Действующее законодательство позволяет получить его не только по основному долгу, но и по выплаченному доходу. Стоит помнить, что оформить средства возможно только при оформлении целевого кредитования – на покупку или строительство недвижимости.

Даже если человек потратил средства на недвижимость, но при этом получил потребительский займ, он имеет право оформить средства на основной долг, но не на платежи.

Интересный факт! До 2014 года можно было возвратить деньги только единожды. Сейчас возможно это сделать до получения утраченного дохода, вне зависимости от количества недвижимости.

Почему ставка 13%

Многие задаются вопросом, почему именно 13% подлежат к возвращению. Все дело в том, что именно работники оплачивают аналогичный платеж со своей зарплаты ежемесячно. Эта сумма копится, и государство выплачивает доход из этого платежа, компенсируя затраты заемщика.

Возвращать деньги имеет право только человек, у которого за прошедшие года были отчисления в государственный бюджет. Иначе, платеж он получит только после трудоустройства на официальную работу и начала отчислений.

Нюансы ипотечного вычета

Возврат налога с процентов по ипотеке имеет определенные нюансы, о которых необходимо знать до обращения в уполномоченный орган. Выплата предоставляется на единовременной основе и только по одному объекту недвижимости.

Действующий НК не ограничивает количество кредитной документации, главное, чтобы было целевое назначение у данного кредита.

Эта особенность относится только к договорам, которые заключены позже 2014 года. Если налогоплательщик использовал право на доход ранее представленного периода, то он вправе получить вознаграждение и после 2014 года.

Если он еще не исчерпал лимит по данному праву, то можно заявить повторно о своем требовании. Как только основные деньги получены, то у него появляется возможность подать декларацию на получение вознаграждения.

Если сумма по выплаченному вознаграждению небольшая, то можно не подавать документацию на ежегодной основе, а подавать заявку раз в несколько лет, учитывая периоды, в течение которые средства не были получены.

Если заемщик решил получить рефинансирование в другом кредитном учреждении, то у него появляется возможность получить его по ставке как у старого кредитора, так и у нового. Это регламентируется подпунктом 4, пунктом 1 статьи 220 НК. Нужно помнить, что в новом документе должно быть прописано рефинансирование целевого кредитования.

Возврат процентов по ипотеке при досрочном погашении осуществляется аналогичным образом – по фактически уплаченным по справке из банка. Возврат переплаченных процентов при досрочном погашении ипотеки осуществляется только по письменному заявлению плательщика в налоговой инстанции.

Интересно! Сегодня возможно сделать возврат в пределах 390 000 рублей.

Кто вправе обращаться

Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке за прошлый год (2018, например) происходит только совершеннолетними людьми, на кого оформлен ипотечный договор и объект недвижимости.

Осуществляется выплата только дееспособным гражданам, трудоустроенным, тем, кто уплачивает НДФЛ.
Возврат 13 процентов с ипотеки вправе осуществить и пенсионеры, если за последние три года у них имеется официальный доход с работы.

Определение суммы возврата с ипотеки

Возврат подоходного налога с процентов по ипотеке осуществляется по определенному расчету. При приобретении недвижимости в ипотеку, помимо основных долговых обязательств, налогоплательщик вправе возвратить уплаченные деньги – 13%.

Стоит помнить, что:

  1. право на возврат возникнет только после требования на основной доход. Если ипотечное кредитование оформляется раньше года, когда была приобретена выписка из единого реестра, то в платеж можно уже включать все уплаченные деньги;
  2. максимальная сумма к вычета с процентов по жилищному кредиту 390 000 рублей;
  3. если кредитные документы заключались ранее 2014 года, то размер платежа по ставке не ограничивается;
  4. к возврату могут заявляться только фактически уплаченные средства за прошлые года.

Интересный факт! Оформить средства полностью можно только при выплате налогоплательщиком за последние три года 2 миллионов рублей.

Кодекс предлагает заемщику сразу несколько вариантов для оформления:

  1. ожидать окончания года и предоставлять в инстанцию декларацию по форме 3-НДФЛ (регламентировано пунктом 7 статьи 220). К заявлению прилагаются документы, подтверждающие факт получения требования. Инстанция проверяет представленные справки в течение квартала, а затем перечисляет денежные средства в кредитное учреждение на счет заемщика. Если доходных операций на полную сумму недостаточно, то все неизрасходованные средства переносятся на следующий период;
  2. обращение в организацию сразу же после приобретения собственности. В течение месяца выдается уведомление о максимальной сумме. А уже в бухгалтерии заемщика рассчитают сумму, которую более не будут удерживать в виде НДФЛ с зарплаты. То есть доход осуществляется на ежемесячной основе небольшой суммой.

Пакет документов для возрата НДФЛ

Возврат НДФЛ за проценты по ипотеке осуществляется только на основании предоставленных документов. Для оформления потребуется представить:

  1. платежные поручения, различные квитанции и чеки об оплате. Также в качестве подтверждения подойдет справка от кредитора обо всех платежах по кредитному обязательству;
  2. копия кредитного договора на целевое использование;
  3. копия договора на приобретение недвижимости и регистрации права владения;
  4. заявление установленного формата.

Скачать образец заявления на вычет процентов по ипотеке.

Скачать бланк заявления на вычет процентов по ипотеке.

Возврат налога с процентов по ипотеке – пошаговая инструкция

А как сделать возврат процентов по ипотеке? Возврат уплаченных процентов по ипотеке осуществляется либо через работодателя, либо через инстанцию.

Первый этап предполагает сбор необходимой документации, указанной ранее.

Второй этап указывает на передачу пакета документации в налоговую инспекцию. Уполномоченный сотрудник проверит его на корректность заполнения и на полноту представленной информации.

Важно знать! Как взять ипотеку без подтверждения занятости и справки о доходах?

Третий этап предполагает обработку документации инспекцией. В соответствии с НК, период проверки вправе составлять не более трех месяцев. О решении заемщик оповещается при помощи письменного уведомления. Как только пришел положительный ответ, человек вправе ждать поступления средств в течение месяца.

Если плательщик решил оформлять заявку через работодателя, то первый и второй этап также необходимо пройти. А уже с пришедшим письмом отправиться в бухгалтерию и написать заявление установленного формата.

Имущественный вычет и работодатель

Возврат уплаченных процентов по ипотеке и расчет осуществляет налоговая инстанция. Но если человек не желает ожидать решения и перевода от такого уполномоченного учреждения, то он вправе это сделать через работодателя.

Ипотека и возврат 13 процентов с кредита – это неотъемлемая статья в бухгалтерии.

Преимущества получения таким образом:

  1. можно получить сразу же после покупки объекта недвижимости;
  2. маленький пакет документов, который можно собрать в короткий промежуток времени.

Недостатки:

  1. оплата осуществляется частями, а через инстанцию платеж единовременный;
  2. необходимо подтверждать право на получение вычета ежегодно.

Если гражданин передает документацию в середине года, то сумма, которая осталась, может предоставляться только по письменному требованию заемщика. Это регламентировано пунктом 15 практики по рассмотрению дел и главы 23 законодательства.

Согласно пункту 8 статьи 220 действующего законодательства, гражданин, который имеет трудовой договор с несколькими компаниями при работе по совместительству, вправе получать вычет у каждого работодателя.

В этом случае человек должен указать в каких пропорциях он желает получить вычет от каждой организации.

Если гражданин увольняется и трудоустраивается на новое место, то необходимо запросить новое уведомление из инстанции.

Работодатель не вправе отказывать в оформлении налога, если на руках у работника имеется уведомление о праве на вычет. Гражданин имеет полное право предоставить уведомление в любой месяц года.

Стоит помнить, что на возврат процентов по ипотеке срок давности не ограничен. То есть гражданин имеет право затребовать платеж в течение всей своей жизни. Главное, не превышать максимально допустимого лимита и предоставлять корректно заполненные документы. Оформление занимает не более трех месяцев, а через работодателя не более месяца.

Источник: https://promdevelop.ru/kak-sdelat-vozvrat-podohodnogo-naloga-s-protsentov-po-ipoteke/

Как вернуть 13% ипотеки ипотечный кредит С чего начать

Налоговый возврат с ипотеки

Законодательство России позволяет вернуть часть уплаченной суммы при покупке недвижимости. Заемщик имеет возможность одновременно получить вычет по стоимости жилья и по процентам от кредита. Давайте рассмотрим как вернуть 13% ипотеки с ипотечного кредита за уплаченные проценты и с чего начать  эти действия.

Кто имеет право на налоговый вычет?

Сделать частичный возврат процентов с ипотечной квартиры могут заемщики, у которых кредитные деньги специально выделены банком под покупку жилья. Потребительские кредиты не предусматривают возможности финансового вычета. Целевые кредитные деньги должны быть полностью потрачены на приобретение жилья, иначе заемщик лишается права на вычет.

Воспользоваться возвратом денег имеют право только граждане, отчисляющие со своего дохода налог в размере 13% от общей суммы. Гражданин РФ имеет право сделать вычет с процентов по ипотеке всего лишь один раз. Повторно данная возможность не предоставляется.

Как рассчитать возврат процентов по ипотеке?

Сумма для возврата процентов рассчитывается путем вычисления 13% от всего размера кредита, за который было приобретено жилье. Заемщик может вернуть уплаченные проценты по кредиту размером до 3 миллионов рублей.

Подсчитав 13% с данной суммы, получается, что максимальный размер выплат может достигать 390 тысяч рублей. Сумма кредита свыше 3 миллионов, не берется во внимание для дальнейшего вычета.

Когда гражданин пользуется возвратом по займу меньше установленного максимума, сумма для вычета считается 13% от всего кредита. Оставшийся неиспользованный лимит сгорает.

В качестве примера:

Человек оформил в банке ипотечный кредит на сумму 2 миллиона рублей. Далее воспользовался налоговым возвратом по процентам от ипотеки. С двух миллионов обратно получилось вернуть 260 тысяч руб. Остаток на 130 тысяч от максимального вычета сгорает, поскольку кредит был меньше установленного максимума.

Ограничения по возврату за календарный год

Существует правило, согласно которому человек не может вернуть за календарный год денег больше, нежели он уплатил за предыдущий год как подоходный налог. Налоговый вычет – это возврат налога, соответственно наперед деньги не выплачиваются. Но гражданин желающий возвратить часть процентов не лишается права вернуть все причитающиеся деньги.

В тех случаях, когда размер годового возврата больше чем вся сумма уплаченного подоходного налога на рабочем месте, остаток процентов для возврата переносится на следующий год и так до тех пор, пока вся сумма из 13% не будет выплачена.

Проценты по ипотечному договору можно возвращать на протяжении всего периода выплат. Однако, давность обращения за вычетами налогового типа составляет 36 месяцев. Соответственно возврат можно оформить сразу за 3 года. Более длительные сроки налоговая служба не рассматривает.

Что необходимо предоставить для возврата процентов?

Каждый заемщик должен доказать свое право на возмещение части процентов. При желании ежемесячно получать вычет, каждый новый год надо подавать новые документы.

В ФНС заявитель предоставляет:

  •  заявление на вычет;
  •  документацию относительно жилого помещения. Сюда относится свидетельство о праве собственности, договор долевого участия, договор купли-продажи или другой вид сделки по которой было приобретено жилье;
  •  кредитное и ипотечное соглашение;
  •  письменное подтверждение платежей, которые заемщик внес на погашение долга перед банком;
  •  справку с места работы (2-НДФЛ);
  •  заполненную декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ;

Все документы по возможности нужно предоставить в виде копий и оригиналов для подтверждения их подлинности.

Как можно получить вычет?

Законодательством предусмотрено несколько способов возмещения налога:

  1. Заемщик имеет право единовременно получить всю сумму или распределить возврат процентов на постепенные платежи. Меньше бумажной волокиты при единовременном возврате.
  2. Можно пользоваться постепенными ежемесячными выплатами.
  3. Третий вариант возврата по процентам предполагает вычет с заработной платы. В таком случае налогоплательщика временно освобождают от уплаты подоходного налога. Получается полная заработная плата без удержания законных тринадцати стандартных процентов. При участии в других государственных налоговых программах налогоплательщик может согласовать с налоговой инспекцией вычет с иных платежей.
  4. Можно одновременно оформить возврат процентов и возврат со стоимости недвижимости. Таким образом, экономится время прохождения всей процедуры.

Куда подавать собранные документы?

Подготовленный пакет документов подается в налоговую службу по месту жительства.

Налоговая инспекция рассматривает обращение и предоставленную документацию.

В случае необходимости государственный служащий может запросить дополнительные сведения.

Решение о назначении вычета по процентам будет принято в течение 2 — 4 месяцев с момента подачи заявления. Разрешается подавать документы непосредственно в канцелярию ФНС, а также делать отправку почтой.

Отправка собранной документации через почту должна быть оформлена ценным письмом с описью вложения. Таким образом, у отправителя остаются доказательства отправки и подтверждение перечня вложенных документов.

Финансовый возврат путем освобождения от уплаты налога на работе возможен при условии получения с налоговой службы письменного подтверждения, о таком праве. Работник должен взять справку в местном отделении ФНС и предъявить её работодателю.

Далее составляется заявление на имя работодателя с просьбой начисления полагающегося налога к основной заработной плате, к заявлению прилагается справка с налоговой службы. После этого отчисления подоходного налога временно прекратятся, пока все не будет выплачено.

Возврат через работодателя имеет ряд позитивных моментов:

  •  не требуется заполнять налоговые декларации;
  •  человеку не нужно тратить время на получение справки о доходах и данных об уплате налогов;
  •  отсутствует надобность перевода денежных средств из налоговой службы;
  •  на рабочем месте в бухгалтерию подается заявление об освобождении от уплаты НДФЛ до полного возврата средств.

Распределение возврата супругами

Возможность вычета не теряется и при совместной покупке недвижимости. Главным условием является официальное трудоустройство и уплата подоходного налога каждого из собственников ипотечного жилья.

Обратившись в ФНС для назначения возврата, граждане должны указать, что оплата процентов происходила совместно с общего дохода.

Поскольку собственность приобретенная за время брака делится поровну, распределение вычета также делится пополам.

Как влияет рефинансирование кредита на применение вычета?

На практике часто применяются разные способы перезаключения договоров. Стороны могут увеличить размер займа, поменять сроки или другие условия соглашения.

Как правило, изменения вносятся посредством дополнительного соглашения.

В этом случае важно чтобы дополнительный договор включал упоминание о дополнении основного договора и имел такое же целевое назначение для того же недвижимого имущества, что и основной договор.

Кто лишен права использовать указанный финансовый инструмент?

Существует круг людей, которым не положено имущественная компенсация с процентов по ипотеке, к ним относятся:

  • люди которые вышли на пенсию
  • люди, которые воспользовались ранее этой возможностью;
  • женщины после родов в декретном отпуске;
  • предприниматели, которые оформлены на специальных налоговых режимах.

Неработающие пенсионеры могут получить вычет за прошедшее время. Максимальный период возврата три года от момента официального выхода на пенсию.
Размер возвращаемых процентов за предыдущие три года не может быть больше фактически уплаченного НДФЛ.

Причины, по которым ФНС отказывает в предоставлении права на вычет
На деле отказы встречаются довольно редко, но иногда происходят. Чтобы не тратить время попусту каждый имеет возможность проанализировать свои основания в праве на возврат процентов.

Основные причины отказов:

  •  не передан полный пакет документов необходимых для назначения вычета;
  •  предоставленный документ не достоверен или содержит искаженную информацию;
  •  заявитель не вносил в течение года подоходный налог в необходимом объеме.

Из приведенных выше причин наиболее часто встречается подача неполного пакета документов. Она же и самая простая, заявитель должен исправить недочет подачей недостающего документа, на это у гражданина есть один месяц с момента отказа.

Внимание! В данной статье информация могла устареть! Для уточнения информации заполните заявку ниже и квалифицированный юрист поможет решить вашу задачу или позвоните по телефонам указанным на сайте. Консультация или звонок бесплатно!

Источник: https://irg77.ru/ipoteka/kak-vernut-13-ipoteki/

Как вернуть проценты по ипотеке: способы возврат налога на ипотечный кредит

Налоговый возврат с ипотеки

Не многие решаются на покупку недвижимости, так как приходится вкладывать много денежных средств. Как правило, покупка квартиры и дома происходит за счёт заёмных средств. Ипотека квартиры относится к долгосрочным обязательствам. Поэтому плательщику придётся планировать расходы, в которые будет входить ежемесячный платёж за покупку квартиры в ипотеку.

Что такое имущественный вычет?

Работающие граждане РФ, нерезиденты страны, которые устроены официально и являются налогоплательщиками, имеют право приобрести квартиру в ипотеку.

Вернуть налоговый вычет можно в размере 13%. Происходит это на основании п. 1 ст. 224 НК РФ. Такое право может быть не только на возмещение части денег с уплаченных процентов по ипотеке.

Налог выплачивается и со стоимости жилья.

По закону возврат налога при покупке квартиры в ипотеку происходит, если собрать необходимые документы и предоставить в органы, которые занимаются ведением таких процедур. Законом предусмотрен возврат процентов по налогу только тем, у кого зарплата «белая».

Какие документы нужно подготовить, чтобы получить проценты по возврату

Возмещение ипотечного налога происходит по мере выплат банку процентов по кредиту. Желающим получить налоговый вычет проценты по ипотеке на квартиру, необходимо предоставить такие документы:

  • свидетельство о праве собственности — оригинал и ксерокопия,
  • договор купли-продажи на квартиру,
  • бумаги, которые покажут оплату процентов по займу,
  • график, по которому происходит оплата по ипотеке, предоставленный сотрудником банка,
  • справка с места работы о заработной плате,
  • декларация о доходах,
  • кредитное соглашение,
  • ксерокопия всех страниц паспорта.

Важно помнить! Оригиналы всех документов необходимо иметь на руках заёмщику. Их может взять на проверку и заверение специалист ИФНС.

Представляют необходимые бумаги в налоговый орган по месту регистрации. После рассмотрения и положительного ответа, заёмщик сможет сделать возврат процентов по ипотеке на квартиру. При смене банка-кредитора нужно также предоставить сведения об этом.

При взятии ипотеки в иностранной валюте подразумевает произведение перерасчёта денежных средств по курсу ЦБ.

Способы получения вычета

Возврат 13 процентов с процентов по ипотеке на квартиру происходит несколькими способами:

  • в конце года всю сумму на карту банка,
  • каждый месяц заёмщик недоплачивает налог и получает вычет у работодателя.

Во втором случае необходимо предоставить документы из налогового учреждения. Работодатель в этой ситуации не удерживает НДФЛ на зарплату. Это будет происходить до того времени, пока сумма не станет равной фактически уплаченным процентам за ипотеку на квартиру за год.

Тонкости проведения процедуры

Возвращается ипотечный налог в течение всего времени выплаты кредита. Раньше при покупке квартиры кредит считался нецелевой формой. Деньги отправлялись на погашение старого кредита. Поэтому получить процентные выплаты было нельзя.

Когда заёмщиков больше одного, могут возникнуть трудности при возврате ипотечного налога. Счёт в банке открывают на одно лицо, поэтому другому могут отказать в открытии дела на возврат ипотечных процентов.

Внимание! Чтобы не было непредвиденных обстоятельств, оплачивать кредит по ипотеке за квартиру лучше в кассе. Вернуть средства можно через банкомат, однако, там не видны личные данные плательщика.

Когда в квартире или доме супруги владеют долями, ипотечный вычет на кредит распределяется в соответствии с ними. Передавать доли вычета нельзя. Распределение вычета происходит и при общем владении жилья, но при желании клиентов. Для этого в ИФНС нужно написать заявление. Клиент имеет право просить о распределении в пользу другого.

Если жилье приобретается в кредит без отделки, заёмщик имеет право в налоговый вычет включить такие виды расходов:

  • готовую смету,
  • покупку строительных материалов,
  • оплате за работу бригаде строителей,
  • подключение инженерных систем в квартире или доме.

В налоговой можно получить положительное решение, если в договоре при покупке дома указано, что жилье приобреталось в кредит без отделки.

Какие расходы не входят в налоговый вычет?

По закону возмещение налога с процентов при покупке квартиры или дома в ипотеку происходит на траты за собственный счёт. Субсидии, предоставленные государством, не входят в эту категорию. Сюда же относится материнский капитал и социальные выплаты. Такие средства не облагаются НДФЛ. Когда подоходный налог не удерживается, то и возвращать нечего.

Налоговые органы требуют:

  1. Наличие целевого характера займа. Это означает, что в договоре следует указать конкретный объем недвижимости и стоимость объекта.
  2. У заёмщика не должно быть задолженностей по выплате налогов. Иначе заёмщик не получит положительный ответ на вычет. Если в течение нескольких дней оплатить долги, то законные основания снова вступят в силу.

Кому возвращают налоговый вычет, если квартира приобретается в ипотеку?

Покупая квартиру в ипотеку, можно вернуть налоговый вычет. Однако сделать это можно только один раз в жизни. То есть, до этого момента человек не должен был пользоваться таким правом раньше. Кроме этого, получить возвратный налог могут:

  1. Граждане с официальным местом работы. Если таких несколько, то сумму насчитывают на общий заработок.
  2. При оформлении официального договора на аренду квартиры.
  3. Иностранные граждане, если они живут в России и работают более 183 дней в году.

Категории заёмщиков, которые не имеют права вернуть налоговый вычет

Однако по закону есть категории граждан, которые не могут получить налоговый вычет на ипотеку. Сюда относится:

  • неработающий пенсионер,
  • бизнесмен, который работает по специальному налогу,
  • женщина в декретном отпуске по уходу за ребёнком до полутора лет.

Важно! Если женщина находилась в декрете, то вернуть НДФЛ можно, сразу же при выходе на работу. Тогда же и оформляются все необходимые документы.

Что представляет собой процедура возврата

Как только покупка квартиры оформлена, необязательно сразу же бежать и оформлять налоговый вычет. Разрешается подача документов в течение трёх лет с момента покупки. По займу необходимо совершать платежи. Возврат налогового вычета по ипотеке происходит по такому сценарию:

  1. Собрать документы и сделать ксерокопии. Помнить, что могут потребовать свидетельство о совершении сделки с продавцом и банком, которая прошла с соблюдением всех правил.
  2. Получив положительный ответ, заёмщик сообщает специалисту ИФНС о том, какой способ получения денег он выбирает. Если это будет происходить на рабочем месте, то нужно будет предоставить некоторые бумаги.
  3. Решив получать денежные средства в ИФНС, нужно сообщить банковские реквизиты для перевода налогового вычета.

Рассчитывают возврат процентов с максимальной суммы в 3 млн рублей. Если квартира будет стоить именно такую сумму, то заёмщик сможет вернуть 13%, а, значит, 390 тыс. рублей. Если НДФЛ маленький из-за низкой заработной платы, то заёмщик получит только часть этой суммы.

Налоговый вычет: подготовка бумаг

Итак, НДФЛ возвращают двумя способами. Оформить каждый из них можно если присутствуют определённых документы.

Если заёмщик решил получать деньги один раз в конце года, то ему следует подготовить:

  • декларацию по форме 3-НДФЛ,
  • заявление о том, что заёмщик желает получить налог на вычет,
  • договор купли-продажи жилья,
  • свидетельство о праве собственности,
  • документы, которые подтвердят, что заёмщик понёс расходы.

Чтобы получить налоговый вычет по процентам, нужно подготовить:

  • договор о взятии ипотеки,
  • справку из банка или выписку по счёту о том, что заёмщик платит проценты.

Кроме приведённых выше двух вариантов возврата денег, сделать это можно на официальном месте работы. Для этого следует взять в налоговой справку о том, что у гражданина есть право на получение налогового вычета по ипотечным процентам и предоставить работодателю. Кроме этого, понадобится:

  • справка о том, что клиент зарегистрировал право на недвижимость,
  • договор покупки-продажи,
  • заявление о том, что клиент желает получить компенсацию,
  • расписка в получении продавцом денежных средств за жилье.

Бумаги должны быть готовы для подачи работодателю каждый год. Когда гражданин меняет место работы не один раз, то по последнему месту оформление возврата НДФЛ начинается со следующего года.

При оформлении налогового вычета важно помнить о некоторых нюансах и тонкостях:

  1. Нужно быть готовым к предоставлению большого количества бумаг.
  2. Не иметь задолженности перед налоговой в случае подачи документов.
  3. Заранее выбрать удобный для себя способ получения денежных средств.
  4. Помнить, что налоговый орган выдвигает свои требования к тем, кто должен получить налоговый вычет.
  5. Человек должен быть уверен, что относится к категории людей, которые могут подавать документы на вычет.

Загрузка…

Источник: https://domosite.ru/ipoteka/sposobyi-vozvrata-protsentov-po-ipotechnomu-kreditu

Как сделать возврат налога при покупке квартиры в ипотеку

Налоговый возврат с ипотеки

Денежный вычет – важный инструмент экономии в руках расчетливого и бережливого человека.

Получить компенсацию от государства можно за массу различных покупок, начиная от оплаты отдыха в санатории и заканчивая приобретением земли.

Разрешается и возврат процентов по ипотеке, поскольку в приобретающий дом или участок гражданин делает солидное вложение в собственное будущее и заслуживает поощрения фискальных органов.

Но, чтобы получить деньги, требуется знать, в какие требовать возврат финансов и куда обращаться за помощью. Если опоздать с обращением или неправильно оформить документы, можно остаться без возмещения. В результате будет потеряна крупная денежная выгода, которую можно было потратить на ремонт, покупку мебели или просто выгодно использовать в собственных целях.

Отдельного внимания заслуживает размер компенсации. Учитывая современные реалии и установившиеся цены на жильё, размер возмещения считается десятками или даже сотнями тысяч, а это отличная возможность сэкономить на погашении кредита, оплатив часть долга досрочно и произведя перерасчёт.

Да и решив воспользоваться полученными средствами иначе, новосёлы не останутся внакладе, поскольку начисления обычно превышают размер заработной платы за несколько месяцев. Словом, нет ни одной причины добровольно отказываться от предложенных привилегий и подачи заявки.

Но перед этим стоит разобраться во всех особенностях процесса, чтобы не допустить нелепой оплошности, которая помешает добиться выплаты.

Можно ли вернуть проценты по ипотеке в 2020 году

Выше уже говорилось о возможности вернуть проценты по ипотеке в 2020 году. Но не указывалось, на основании чего новосёлы и заёмщики смогут получить компенсацию собственных расходов на приобретение недвижимости.

Оформившие жилищный заём люди способны рассчитывать на получение отчислений, основываясь на положения налогового кодекса.

Именно в этом федеральном законе подробно описаны денежно-финансовые отношения между налогоплательщиками, включая подробное описание всех ситуаций, когда фискальные органы должны возмещать гражданам их расходы.

Кодекс предусматривает 6 различных видов вычетов, каждый из которых делится на несколько дополнительных частей:

  • стандартные;
  • социальные;
  • инвестиционные;
  • имущественные;
  • профессиональные;
  • при переносе убытков от операций с ценными бумагами на будущие периоды.

Ипотечным должникам интересен раздел, затрагивающий имущественные платежи. Для получения полной информации об особенностях законодательного регулирования этих финансовых отношений требуется открыть статью 220 упомянутого ранее кодекса.

При этом стоит учитывать, что существует 2 различных подхода к расчёту:

  • для недвижимости, приобретённой до 2014 года (используется редко и постепенно теряет актуальность);
  • для жилья, купленного после 2014.

Перед изучением важнейших правил оформления выплат, следует заострить внимание на существенном нюансе, который не следует игнорировать.

Получить предусмотренные законодательством денежные начисления по ипотечному кредиту разрешается не более 1 раза.

Повторно забрать часть потраченных денег за покупку квартиры не получится, поскольку рассматривающий обращение сотрудник откажет в компенсации затрат.

Порядок расчета налогового вычета

Стандартная ставка составляет 13 процентов, независимо от объёма кредитования. Она неизменна и не связана с датой оформления займа, размером кредита, сроком погашения и уже выплаченной долей задолженности. Но важно учитывать, что существует 2 подхода к подсчёту получаемой суммы.

Если квартира приобреталась до 2014 г., 13% вычисляются из всего займа, независимо от её размера.

Если заёмщик обратился в банк после указанной ранее даты, максимальная, верхняя граница, используемая для подсчета зачислений, ограничена 3 миллионами рублей (именно так говорит ФНС). В ситуациях, когда человек получал нецелевой кредит, максимальный порог для расчётов снизится до 2 миллионов. То есть, в первом случае можно получить до 390 тысяч, а во втором – до 260.

Сколько можно вернуть с процентов по ипотеке

Разобравшись с процентной ставкой, которая полностью совпадает с НДФЛ, следует выяснить, что учитывается гос. службой при расчёте потраченных клиентами средств.

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку включает в себя:

  • полную сумму кредитования, подтверждаемую справками из кредитного учреждения;
  • доплату, если часть заявленной стоимости покупатель погашал с помощью собственных сбережений и накоплений;
  • расходы на отделку и ремонт, если у обратившегося в ФНС человека имеются документальные подтверждения того, что приобретённая жилплощадь нуждалась в доработке;
  • затраты на электрификацию, газификацию и подведение коммуникаций;
  • расходы на создание проекта и документальное оформление строительства при самостоятельной постройки жилого дома и приобретения пустого участка.

Важно подчеркнуть, что право на финансовую поддержку имеют не только собственники жилья, но и их опекуны родители или дети, если первые не смогут обратиться в фискальные органы.

Отдельного внимания заслуживают ситуации, в которых заёмщики лишатся права на государственную поддержку или сумма, используемая при расчётах, должна частично уменьшиться:

  • не получат поддержки люди, купившие жильё у зависящих от них людей (близких родственников и т.д.), поскольку в подобных ситуациях государственная поддержка теряет смысл, а сам факт выплат способен привести к злоупотреблению программой и мошенничеству;
  • из стоимости приобретённой квартиры или частного дома (земельного участка) вычитается используемый для оплаты материнский капитал и другая материальная помощь, используемая заёмщиком при оформлении сделки.

Иных особенностей и значимых нюансов не предусмотрено.

Возврат процентов по ипотеке от процентов уплаченных банку

Отдельного внимания заслуживает тот факт, что допускается не только имущественные отчисления от общей совокупности затрат на кредитование и покупку жилища, но и возврат уплаченных процентов по ипотеке. При этом процедура обращения в ФНС и получения оплаченных % не отличается от подачи заявки для возмещения основной суммы.

Чтобы забрать деньги, понадобится:

  1. собрать пакет документов, подтверждающий право налогоплательщика на поддержку государства;
  2. подать заявление в ближайшее отделение налоговой с подробной информацией о заключённой сделке и договоре с кредитным учреждением;
  3. подождать рассмотрения обращения ответственными за работу с гражданами инспекторами;
  4. получить финансовую помощь.

Отличие от основной заявки заключается лишь в том, что заявитель будет указывать, что хочет компенсировать часть отданных банку финансов. Соответственно, ему придётся предоставить бумаги, подтверждающие погашение % за жилищный заём или рефинансирование.

Отдельно следует указать на особенности подачи заявки при рефинансировании:

  • во-первых, если заёмщик возместил % от основного займа, повторить процедуру с рефинансированием ему не удастся, поскольку по закону разрешается одобрение лишь 1 просьбы;
  • во-вторых, для получения одобрения требуется целевое рефинансирование (внесение в договор дополнительной суммы на личные нужды способно привести к отказу инспектора);
  • в третьих, указанные финансовые рамки (3 миллиона) сохраняется и в случае с перекредитованием.

Важно подчеркнуть, что консультирование населения является одной из основных функций ФНС, поэтому, если у налогоплательщиков остались требующие уточнения вопросы, стоит обратиться в ближайшее отделение службы.

Какие документы нужны на возврат налога за квартиру по ипотеке

Все предусмотренные законодательством документы для возврата процентов по ипотеке можно разделить на 3 небольшие группы:

  • удостоверения и финансовые справки налогоплательщика;
  • сведения о приобретённой недвижимости;
  • информация от банка о размере займа и уплаченной задолженности.

Теоретически, каждый гражданин способен дополнить перечень собственными актами, бумагами и договорами, способными повлиять на итоговые отчисления и подтвердить его права на гос. поддержку. Но они вносятся по желанию и при наличии, а указанные группы – обязательны.

В первую упомянутую группу входит:

  • паспорт заявителя и его копия (необходим для идентификации посетителя);
  • заявка с указанием оснований на перечисление средств (присутствует на сайте ФНС);
  • справка 2-НДФЛ, выдаваемая в бухгалтерии по месту работы;
  • справка 3-НДФЛ, которую можно заполнить самостоятельно (бланк присутствует на упомянутом сайте).

Вторая группа содержит:

  • подтверждение передачи имущества в полную собственность (например, акт регистрации недвижимости в гос. органах);
  • договор купли-продажи, содержащий сведения о стоимости купленного жилья;
  • акт приёма-передачи, если имеется.

Третья категория состоит всего из двух пунктов:

  • кредитный договор с банком, в котором чётко указана финансовая составляющая и целевая направленность займа (на приобретение дома);
  • справка, содержащая сведения об уже сделанных платежах и графиком погашения долга (в ней обязано присутсвовать разделение внесённых платежей на те, что пошли на погашение %, и те, что использовалась для покрытия основного долга).

Ничего дополнительного не требуется.

Как вернуть проценты по ипотеке через налоговую за прошлые годы

Выше уже говорилось, что возврат переплаты за банковскую помощь не отличается от процедуры получения основной части начислений.

Главное отличие заключается в том, что передача средств за недвижимость производится 1 раз, пусть и выбранным плательщиком способом, а возмещения за переплату по кредитному договору производится ежегодно.

То есть, обращаться в государственную службу разрешается ежегодно, но и денежные зачисления будут переводиться только за прошлый год. Максимальный период учёта достигает трёх лет.

Всё это делает неактуальной подачу заявления в последние месяцы перед полным закрытием кредита, поскольку банки обычно распределяют выплату % неравномерно, перенося большую их долю на ранние периоды погашения. Следовательно, рассчитывать на солидные выплаты в период перед закрытием долга бессмысленно.

За какой период можно вернуть НДФЛ с процентов по ипотеке

Срок, в течение которого можно вернуть проценты по ипотеке через налоговую, не ограничен. Время подачи заявки зависит лишь от желаний и возможностей человека.

Главное, чтобы он полностью соответствовал требованиям, предъявляемым соискателям вычета.

К ним относится необходимость быть полноправным собственником жилплощади и не использование права на имущественные выплаты в прошлом. Воспользоваться ими можно лишь единожды.

Отдельного упоминания заслуживает срок рассмотрения полученного обращения инспекторами. Обычно она составляет от 2 до 4 месяцев. При этом первые 3 месяца понадобятся для проверки поданных документов, а последний – для перевода финансов.

Подводя итог, следует подчеркнуть, что возможность потребовать возмещение сохраняется, независимо от даты приобретение жилой недвижимости. Остальное – вопрос наличия или отсутствия подходящих оснований. При этом перечисление денег придётся ждать до 4 месяцев.

Кому положен вычет

Вопрос о том, кому и сколько удастся получить, уже рассмотрен выше. Главное, помнить об исключениях и правильно вести расчёт в рублях (не в валюте).

Но, если заострить внимание на требованиях к соискателям, окажется, что нужно:

  • быть полноправным собственником жилья;
  • не получать денег в прошлом;
  • использовать для оплаты личные сбережения и заёмные средства.

Нужно уточнить, что использование средств предприятия, государства или другой организации, обеспечивающей сотрудника домом, приводит к невозможности компенсировать траты. Это связано с тем, что в данном случае собственник не тратит собственных сбережений и не несёт бремени расходов. То есть, компенсировать оказывается нечего.

Куда обращаться

Обращаться рекомендуется в ближайшее отделение службы контроля налогов и сборов. Обычно поиск здания не вызывает сложностей, но, если точный адрес пока неизвестен, придётся посетить официальный портал учреждения и уточнить контакты и график работы отделения.

Во время посещения обязательно наличие паспорта. Он может потребоваться даже для получения консультаций.

А во время подачи заявления обязательно наличие полного пакета документов, поскольку в противном случае рассчитывать на одобрение бессмысленно, а обслуживающий посетителя инспектор просто откажется принимать заявление.

Стоит добавить, что подавать пакет бумаг нужно на следующий календарный год, после приобретения дома.

Способ возврата через работодателя

Если возврат НДФЛ с процентов по ипотеке кажется заёмщику неудобным, он способен заменить его компенсацией через работодателя. Для этого понадобится:

  1. написать заявление на выдачу уведомления, подтверждающего право на вычет;
  2. подготовить копии всех перечисленных выше справок и соглашений;
  3. подать заявление и приложить к нему подготовленные копии;
  4. дождаться выдачи уведомления (процесс рассмотрения занимает около месяца);
  5. передать полученное уведомление работодателю.

Ничего дополнительного не потребуется, но важно подчеркнуть, что в данном случае возмещение происходит с помощью временного освобождения человека от подоходного налога с зарплаты. В результате работодатель, который одновременно является налоговым агентом каждого принятого на работу сотрудника, временно перестаёт перечислять налоги за получившего уведомление человека.

Велика вероятность, что использовать всю сумму сразу не получится. В подобном случае следует повторить процедуру или обратиться в фискальные органы за разъяснениями.

Но можно не сомневаться, что неиспользованные деньги не пропадут, они будут переданы их законному владельцу тем способом, каким он посчитает нужным.

А потому стоит запастись калькулятором и рассчитать, на какую компенсацию рассчитывать или подождать ответа из ФНС с указанием нужных заявителю данных.



Источник: https://ipotekyn.ru/vozvrat-protsentov-po-ipoteke/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.