Налоговые выплаты при покупке жилья

Содержание

Как забрать 520 тысяч рублей у государства (и даже больше) при покупке квартиры? — Право на vc.ru

Налоговые выплаты при покупке жилья

Это абсолютная реальность и для этого не надо грабить банк, создавать финансовую пирамиду и даже ходить на курсы «Бизнес молодости». Кому-то тема может показаться оффтопом, но, как оказалось, многие собственники квартир даже не знают о своем законном праве на вычет или о механизме его получения.

Налоговый вычет по НДФЛ – это возврат из бюджета НДФЛ (обычно 13%), который вы уплатили в бюджет ранее. Все налоговые вычеты предусмотрены в ст. ст. 218-221 НК РФ, они бывают: стандартные, социальные, имущественные, инвестиционные и профессиональные. Мы поговорим только об имущественном налоговом вычете при покупке жилья, как на собственные средства, так и с привлечением ипотечных.

Перед тем как начнем, договоримся о понятиях: сумма вычета и сумма налога к возврату – разные вещи.

Сумма вычета – это та сумма, которая уменьшает размер дохода: был у Вас облагаемый доход 1 миллион (налог с него 130 тыс. рублей) применили вычет 200 тыс рублей и облагаемых доход стал 800 000 (налог теперь 104 тыс.

рублей). Сумма налога к возврату – тот кэш, который Вы фактически получаете – в данном примере это 26 тыс. рублей.

Кто может получить вычет?

Заявить вычет можно при соблюдении нескольких простых условий:

Вы налоговый резидент РФ. Вы должны проживать в России не менее 183 календарных дней в течение года.

Вы платите НДФЛ. Если Вы ИП на УСН или самозанятый, то НДФЛ Вы не платите и вычет у Вас не возникает.

Вы заплатили за квартиру и можете подтвердить это документами. Оплата может быть полной или частичной, но должна быть обязательно: сумма вычета зависит от фактических расходов.

По унаследованной или подаренной квартире вычет получить нельзя, потому что вы ничего не потратили, а значит, не уменьшили налогооблагаемую базу.

Участники военной ипотеки тоже не могут использовать вычет на общих основаниях, потому что часть суммы на квартиру им дает государство.

У Вас есть правоустанавливающие документы. Если купили в новостройке, то это акт приема – передачи квартиры. Если квартира еще не готова и на руках есть только договор долевого участия, то он не подойдет – нужно ждать пока жилье сдадут.

Если приобреталось вторичное жилье, то будут необходимы свидетельство или выписка из ЕГРН. Документы должны быть оформлены на Вас или супруга. Если вы покупали квартиру для мамы (и она оформлена на нее) и оплатили всю сумму, то право на вычет у Вас возникать не будет.

Продавец Вам не близкий родственник. Вычет не дадут при покупке квартиры у взаимозависимых лиц. Никто не запрещает Вам покупать квартиру у сестры или мамы, но тогда вычет вы получить не сможете.

Чтобы понять у кого можно покупать, а у кого нет откроем п. 11 ч. 1 ст. 105.1 НК РФ: супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный.

Таким образом, если покупаете квартиру у папы жены (тестя), то у Вас право на вычет будет, а вот у жены – нет и Вам это тоже не выгодно – позднее узнаете почему.

А вот если Вы приобретаете квартиру у гражданской жены, то это может быть проблемой. Статья 105.1 признает взаимозависимыми любых лиц, которые могут повлиять на результаты или условия сделки.

То есть к таким можно отнести гражданскую жену, да и вообще любых лиц – все зависит от того, как взаимозависимость будет доказывать налоговая.

Но не волнуйтесь, если Вы закон не нарушаете, то и копать они глубоко не будут.

Держите в голове, что при покупке у родственников вычета не будет, а при покупке у сына маминой подруги будет.

Вы еще не использовали свое право на вычет. Вычет дается раз и на всю жизнь, то есть если Вы один раз вернули себе 260 тыс. рублей, то Вам нельзя будет делать так бесконечное количество раз при покупке новой квартиры.

Квартира находится в РФ. Тут все и так ясно.

Сколько можно получить из бюджета?

По стандартным правилам 260 тыс. рублей. Но не спешите расстраиваться эту сумму можно утроить, давайте разберемся с основаниями.

Основной вычет. Государство не готово возвращать 13% от любой суммы, поэтому лимит вычета для одного человека это 13% от 2 000 000 рублей , то есть сумма налога к возврату составит 260 тысяч рублей. Если квартира стоит, например, 1 000 000 рублей, то возврат составит уже только 130 000 рублей.

К счастью, лимит вычета является переносимым. Если в 2015 году вы купили квартиру за 1 млн рублей и вернули себе 130 тыс. рублей, то при покупке еще одной квартиры в 2018 году у Вас остается право вернуть себе оставшиеся 130 тыс. рублей.

Вычет для супругов. Возврат на сумму 260 000 тысяч рублей предусмотрен для каждого из приобретающих квартиру. И если Вы приобретаете ее находясь в браке, то тогда право на вычет имеете и Вы и Ваш супруг или супруга – таким образом, общая сумма возврата будет составлять 520 тысяч рублей.

Не важно нес ли фактически расходы один из супругов или каждый по отдельности – в любом случае право на вычет возникнет у обоих, но нужно указать на несколько моментов:

1) Оба супруга несли расходы, подтвержденные платежными документами (каждый оплачивал свою долю самостоятельно). В этом случае каждый может рассчитывать на вычет в размере своих понесенных расходов.

Пример: Супруги Иванов И. И. и Иванова И. И. купили квартиру в общую долевую собственность стоимостью в 4 000 000 рублей. Иванов внес 2.5 млн рублей, а Иванова 1.5 млн рублей.

Внесение обеих сумм подтверждено платежными документами. В этом случае Иванов получает 260 тыс. рублей возврата, а Иванова 195 тыс. рублей.

Если позже супруги захотят приобрести еще одну квартиру, то у Ивановой будет право на возврат еще 65 тыс. рублей

2) Официально расходы производил один из супругов (или они прописаны одной общей суммой на обоих супругов). В соответствии с п. 2 ст. 34 СК РФ будет считаться, что оба супруга участвовали в несении расходов. В этом случае необходимо заполнить Заявление супругов о распределении фактических расходов, чтобы указать в какой части будут распределяться расходы (обычно указывают 50 на 50)

Пример: Супруги Иванов И. И. и Иванова И. И. купили квартиру в общую долевую собственность стоимостью в 4 000 000 рублей. Иванов внес всю сумму, что подтверждается платежными поручениями.

Для получения вычета супруги вместе со всеми необходимыми документами подали в налоговый орган заявление о распределении фактических расходов в равных пропорциях. В результате Иванов получил 260 тыс.

рублей и Иванова также получила 260 тыс. рублей.

Вычет по ипотечным процентам. Лимит по ипотеке выше и составляет 3 000 000 рублей, то есть к возврату вы получаете 390 тыс. рублей.

Вы можете получить вычет не только по договору ипотечного кредитования, но и по любому договору целевого займа, направленного на покупку или строительство нового жилья.

Учтите, что в договоре займа должно быть указано, что он именно на покупку жилья, иначе, даже если Вы приобрели на эти средства жилье, вычет Вам не дадут.

Все необходимые документы можно предоставлять в копиях. Если будут необходимы оригиналы, то налоговая запросит их сама, но обычно сканов достаточно.

Список документов для оформления вычета:

  • Копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН.
  • Копия договора о приобретении недвижимости и акта о ее передаче.
  • Платежные документы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денег на счет продавца, расписка, товарные и кассовые чеки).
  • Справка 2-НДФЛ, если подаете декларацию.
  • Заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке.
  • Копия кредитного договора (для вычета по процентам по ипотеке)
  • Справка об уплаченных процентах (для вычета по процентам по ипотеке)

Примечание: Иногда в налоговом органе могут также запросить платежные документы по оплате ипотечных процентов (платежные поручения, выписку из банка, квитанции и т.п.).

В этом случае можно либо предоставить документы (если они в наличии), или сослаться на письмо ФНС России от 22.11.

2012 N ЕД-4-3/19630@, где указано, что справки об уплаченных процентах из банка достаточно и дополнительных платежных документов для получения вычета не требуется.

Какими документами нужно подтверждать вычет?

Вы не получите вычет, если не докажите, что деньги были потрачены на квартиру.

Вы можете представить банковские платежки, чеки, расписки – перечень открытый (пп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ), поэтому можно предоставлять все, что подтверждает оплату стоимости квартиры.

При сборе платежных документов важно знать несколько нюансов, о которых Вам не всегда расскажут риэлтор и налоговый инспектор.

Расписка. Оплату можно подтвердить распиской – к ней не предусмотрено особых требований по оформлению и она не требует заверения у нотариуса. Главное в нее нужно включить все данные о квартире, продавце, покупателе, его подпись сумму и дату передачи денег.

Лучше расписку просить писать от руки и не использовать распечатанный вариант. При наличии договора купли – продажи и акта приема – передачи квартиры, но в отсутствии расписки – налоговая все равно может отказать в вычете, о чем высказывался в своем письме Минфин РФ.

Договор

Источник: https://vc.ru/legal/57588-kak-zabrat-520-tysyach-rubley-u-gosudarstva-i-dazhe-bolshe-pri-pokupke-kvartiry

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: пять важных вещей, которые нужно знать каждому

Налоговые выплаты при покупке жилья

Если покупатель квартиры оформил её в ипотеку, то ему следует знать о своих правах по части получения налогового вычета.

Что такое вычет и когда его можно оформить

Налоговый (имущественный) вычет – это льгота, установленная ст. 220 Налогового кодекса РФ. Выражается в возврате покупателю налоговых средств в размере 13% стоимости объекта недвижимости, указанной в договоре купли-продажи. При этом установлена фиксированная планка максимального порога, с которого рассчитывается размер вычета. Он составляет 2 миллиона рублей.

Некоторые ситуации не дают права на оформление возврата:

  1. Квартира (иная недвижимость) приобретена у близкого родственника (супруга, родителя или ребёнка).
  2. Покупатель нигде не работает и не имеет дохода, облагаемого НДФЛ.
  3. Ранее покупатель получил вычет. При покупке недвижимости до 2014 года это право предоставлялось единожды.
  4. Недвижимость приобреталась после 2014 года, но покупатель уже оформил возврат с максимальной суммы 2 миллиона рублей.

Если приобретается вторичное жильё, то оформить возврат можно сразу же после вступления в права собственности.

При покупке первичного жилья придётся подождать, пока новостройка будет сдана актом госприёмки, а квартира будет зарегистрирована, как собственная.

Получение двух налоговых вычетов при оформлении ипотеки

Граждане, оформившие ипотеку, имеют право на две налоговые льготы:

  • со стоимости квартиры (не выше 2 000 000);
  • с процентов по ипотеке (до 1 000 000).

При оформлении ипотеки налоговая льгота распространяется уже не на максимально установленные 2 миллиона рублей, а на 3 миллиона. 13% с 3 миллионов составят 390 тысяч рублей.

Возможность получения вычета с двух квартир

До 2014 года разрешалось получать вычет только с одного объекта недвижимости. После 01.01. 2014 ситуация изменилась. Покупатель, не исчерпавший льготу максимально, вправе перенести её на следующий объект.

Если квартира, с которой назначался возврат, стоила менее 2 миллионов, покупатель может перенести остаток налоговой льготы на следующий объект недвижимости.

Например, моя клиентка Лариса в 2015 году приобрела однокомнатную квартиру за 1 700 рублей. Ей был начислен возврат в размере 221 тысячи рублей, которые она ещё получает. Месяц назад она продала это жильё и внесла первый ипотечный взнос за трёшку.

Я ей настоятельно рекомендовала не забыть оформить остаток по налоговому вычету. Ведь ей обязаны вернуть 13% от остатка, который составляет 300 тысяч, что в итоге позволит получить Ларисе 39 000 рублей.

Кроме этого, после расчёта по кредиту, когда банком с квартиры будет снято залоговое обременение, она сможет получить ещё 130 000 за переплату по процентам.

Способы получения налогового вычета

Существует несколько вариантов получения возвращаемых налоговых средств:

  1. Раз в год по декларации, поданной в территориальное отделение ФНС. Выданная сумма должна быть не выше, чем НДФЛ, уплаченный с годового дохода получателя.
  2. Ежемесячно от работодателя по предварительно поданному в ФНС заявлению. Выданная сумма не должна быть выше, чем ежемесячный подоходный налог.

Кроме этого, если жильё приобретено неработающим пенсионером, налоговый период, допустимый для применения налоговой льготы, может быть сдвинут на 3 года назад. По декларации выплата может быть получена разовым платежом. Остаток можно будет получить после официального устройства на работу.

Неработающие граждане, в том числе студенты дневного отделения, налоговых льгот не имеют. Но они смогут начать их получать после официального трудоустройства. Срок давности приобретения квартиры значения не имеет.

Получение вычета супругами

Независимо от того, на кого оформлена квартира, согласно ст. 34 Семейного кодекса РФ, приобретённое в браке имущество считается общим. Соответственно, на получение имущественного вычета имеют права оба супруга. В данном случае может быть единственное исключение: оно касается брачного договора, где прописано иное.

Моя покупательница Марина была на седьмом месяце беременности, когда оформляла ипотеку на себя, так как её зарплата была больше. Я ей посоветовала оформить возврат до того момента, пока ей будут начисляться заработанные деньги. А на момент получения социальных пособий по уходу за ребёнком (с которых НДФЛ не удерживается, а, соответственно, налог не возвращается) переоформить льготу на мужа.

Другой клиент нашей компании – Михаил Леонидович – исчерпал право на получение налоговой льготы, но покупку квартиры был намерен оформить на своё имя. Его супруга никогда не покупала недвижимость. Я рекомендовала оформить квартиру на мужа, а вычет – на жену, которая получила его в полной мере.

Ипотечный кредит является делом обременительным. Зато после его выплаты и вступления в полноправную собственность, покупатель сможет получить небольшой бонус – вычет за переплату по процентам.

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

Источник: https://zakonguru.com/nedvizhimost/priobretenije/ipoteka/nalogovyi-vychet.html

Возврат налога при покупке квартиры: пошаговая инструкция

Налоговые выплаты при покупке жилья

Здравствуйте, друзья!

Улучшили свои жилищные условия или купили земельный участок? А вы знаете, что можете получить от государства возврат налога при покупке квартиры в ипотеку или за наличные? А еще доступно возмещение части уплаченных процентов.

Максимум до 650 тыс. руб. реальных денег на ваш расчетный счет (260 тыс. от стоимости жилья и 390 тыс. от процентов по ипотеке). Такие привлекательные цифры нельзя оставить без внимания. Рассмотрим, что для этого нужно сделать.

Понятие имущественного вычета и условия его получения

Имущественный вычет – это уменьшение налоговой базы для исчисления подоходного налога на суммы, которые плательщик налога потратил на покупку жилья, земли под домом или участка, предназначенного для его строительства.

Человека, который проживает на территории РФ более полугода, официально работает и платит подоходный налог (НДФЛ), называют резидентом. Любой резидент может рассчитывать на налоговый вычет, если он потратил собственные или заемные средства на улучшение своих жилищных условий, в размере 13 процентов от фактических расходов на покупку, строительство и даже отделочные работы.

Рассмотрим пример расчета. Вы купили однокомнатную квартиру стоимостью 1,5 млн руб. Часть суммы в размере 500 тыс. руб. вы оплатили за счет собственных средств, а на оставшуюся сумму взяли ипотечный кредит в банке. Вы можете вернуть от государства 13 % от 1,5 млн руб.: 1 500 000 x 13 % = 195 000 руб.

Кроме того, с суммы выплаченных банку процентов вы тоже можете получить 13 %. Как вернуть проценты по ипотеке мы уже подробно разбирали в прошлом обзоре. Ссылка на него будет ниже.

Какие условия для возврата должны быть соблюдены:

  • Сумма фактических расходов не выше 2 млн руб. Например, с квартиры стоимостью 2,5 млн руб. возврат будет: 2 000 000 x 13 % = 260 000 руб.
  • Ранее заемщик не получал имущественного вычета.

Если вы уже один раз воспользовались правом на возврат, но не достигли предельной суммы (например, купили квартиру за 1,5 млн руб.), то у вас остается возможность при следующей покупке доначислить себе 13 % еще с 500 тыс. руб.

  • При покупке жилья и земли право на вычет наступает после государственной регистрации объекта в собственность, при долевом строительстве основанием служит передаточный акт.
  • Ежегодный имущественный вычет не может быть больше суммы налога на доходы, которую уплатил сам работник или его работодатель.

Как рассчитать, за сколько лет вы получите вычет?

Например, вы получаете зарплату 40 тыс. руб. За год ваш доход составит 480 тыс. руб. С него ваш работодатель уплатит 13 %: 480 000 x 13 % = 62 400 руб.

Вы купили квартиру за 2 млн руб. и имеете право на вычет: 2 000 000 x 13 % = 260 000 руб.

За один год вы этого не сделаете, потому что заплатили государству значительно меньше налогов. Если представить, что ваша зарплата не изменится в ближайшие годы, то полностью получить деньги вы сможете за 5 лет.

Очевидно, что при более высокой зарплате вернуть причитающуюся сумму удастся значительно быстрее. По предыдущему примеру, если ваша зарплата будет 60 тыс. руб., то за 3 года вы получите все, на что имеете право.

  • Вы построили или купили готовое жилье за собственные деньги или за счет ипотечного кредита. В расчет не берутся: материнский капитал, государственные субсидии различным категориям граждан, средства работодателя и любых других третьих лиц.

Например, вы подобрали квартиру за 1,8 млн руб., решили взять ипотеку. 453 026 руб. за счет материнского капитала вы внесли в качестве первоначального взноса и добавили еще 300 тыс. руб. собственных денег.

Кредит составил: 1 800 000 – 453 026 = 1 346 974 руб.

Возмещение с суммы: 1 346 974 x 13 % = 175 106, 62 руб.

То же самое касается и военной ипотеки. Военнослужащий сможет возместить только свои потраченные на приобретение жилья средства, если они были. Суммы, которые вносились государством, возврату не подлежат.

  • Сделка по купле-продаже жилья не была заключена между зависимыми людьми. Налоговый кодекс к таким относит родителей, братьев, сестер, супругов, детей, работодателей и подчиненных.
  • В кредитном договоре должна быть четко написана цель кредита – приобретение или строительство жилья, земли для строительства дома. Есть потребительские кредиты, которые выдаются под залог недвижимости. Они тоже называются ипотекой, но берутся на любые цели. В договоре так и будет написано. Поэтому для возмещения эти суммы государство не примет.

Кто имеет право вернуть налог

Своим правом на возврат подоходного налога при приобретении жилья в ипотеку могут воспользоваться как граждане Российской Федерации, так и иностранцы. Главным условием является их официальное трудоустройство и ежегодная выплата государству налога со всех доходов.

Право на вычет имеют:

  1. Официально трудоустроенные резиденты РФ с белой зарплатой.
  2. Пенсионеры. В этом случае в расчет принимаются их официальные доходы, которые были в течение 3 последних лет перед выходом на пенсию.
  3. Родители, в том числе приемные, опекуны и попечители, если они оформляют приобретаемую недвижимость в собственность своих детей или подопечных.
  4. Созаемщик. Это может быть один или несколько человек. Некоторые банки допускают к участию до 4 созаемщиков. В обязательном порядке супруг или супруга является созаемщиком.

Что можно включить в фактические расходы на возмещение

Стандартная база для расчета возврата – это сумма потраченных собственных или заемных средств на покупку квартиры, комнаты, жилого дома, земельного участка под ним, земельного участка для строительства, а также долей во всех перечисленных объектах.

Обратите внимание, что недвижимость должна быть на территории России.

Государство допускает включить в базу расходы на ремонт и достройку. И вот здесь лучше рассмотреть, что к ним относится отдельно для строительства дома и квартиры в новостройке.

К фактическим расходам по строительству дома относятся:

  • разработка проекта и составление сметы;
  • затраты на материалы для строительства и отделки;
  • достройка объекта незавершенного строительства;
  • подключение к инженерным коммуникациям, создание альтернативных источников энергии.

В фактические расходы на покупку квартиры или комнаты в новостройке вы можете включить:

  • затраты на материалы для отделки,
  • оплата услуг строительных бригад по отделке,
  • разработка проекта на отделку и составление сметы работ.

Обратите внимание, что в договоре обязательно должно быть прописано, что вы приобретаете незавершенный строительством объект. Только в этом случае расходы на отделку и достройку примут к возмещению.

Пошаговая инструкция по получению имущественного вычета

Как вернуть деньги, которые вы потратили на покупку или строительство жилья? Во-первых, не все деньги, а только их часть. Во-вторых, это можно сделать:

  • через налоговую инспекцию;
  • через своего работодателя, который фактически за вас перечисляет подоходный налог в бюджет.

Чем отличаются эти способы? Тем, что в первом случае вы получите сумму возмещения один раз в год. Во втором случае – будете получать ежемесячно. Даю пошаговые инструкции процедуры возврата налога на доходы для обоих способов.

Через налоговый орган

Шаг 1. Составление декларации о доходах. Ее часто называют формой 3-НДФЛ и подают в налоговую инспекцию. Сделать это можно в любой момент в течение года, следующего за отчетным периодом. Например, вы купили квартиру 20 августа 2018 года, начиная с 2019 года выберите свободное время и оформите документы на вычет.

Как заполнить 3-НДФЛ? На сайте ФНС в разделе “Программные средства” внизу сайта есть программа “Декларация”. Скачайте и установите ее на компьютер. Она проверяет корректность внесения вами данных и формирует электронный документ, который потом можно послать в налоговую.

Кому-то привычнее заполнять документы вручную. В этом случае лучше всего сделать это непосредственно в налоговой инспекции, где всегда подскажут, как это правильно сделать.

Большинство моих знакомых заполняет декларацию онлайн. Я предпочитаю делать это в инспекции. Там есть образцы, на которые я и ориентируюсь. Главное, не старайтесь попасть к налоговикам до мая текущего года.

Вы можете оказаться в толпе желающих подать свои декларации о доходах предпринимателей, нотариусов и прочих налогоплательщиков. Напоминаю, что документы на имущественный вычет принимают в течение всего года.

Шаг 2. Формирование комплекта документов. Я уже давала список необходимых документов, когда разбирала тему возврата процентов по ипотечному кредиту. Повторяться не будем.

Шаг 3. Предоставление документов в налоговый орган. Там потребуется еще написать заявление на возврат, а также отдельно указать номер расчетного счета в банке, куда будут перечислены возмещаемые суммы.

Шаг 4. Пополнение вашего расчетного счета примерно через 3 – 4 месяца на сумму вычета.

Если за один год вы не смогли возместить свои 13 % с покупки квартиры, дома или земли, то сделаете это за несколько лет. Проходить вышеописанную процедуру придется на следующий год и так далее до полного возмещения.

Через работодателя

  1. Получение специального уведомления в налоговой инспекции после предоставления комплекта документов.
  2. Подача заявления на имя работодателя.
  3. Ежемесячное получение зарплаты, увеличенной на сумму подоходного налога. Это увеличение и есть сумма имущественного вычета на приобретение жилья.

Ответы на самые популярные вопросы

  • Сколько раз можно подавать документы на вычет?

Пока вы не исчерпаете лимит, наложенный государством для возмещения расходов.

  • Можно ли вернуть средства, если покупали квартиру несколько лет назад?

Да, можно. Срок давности не установлен.

  • Когда можно вернуть деньги временно неработающим гражданам?

Действительно, бывают ситуации, что заемщик оказывается без работы. Например, женщина ушла в декретный отпуск, заемщик попал под сокращение или уволился. Ничего страшного. Процедура возмещения временно приостанавливается до момента выхода налогоплательщика на официальную работу. И не важно, что это произойдет через пару лет.

  • Учитываются ли другие доходы при оформлении налогового вычета?

Да, конечно. В этом случае вы в своей декларации указываете все источники получения доходов. Обратите внимание, что они должны быть официальными. Если, например, вы сдаете квартиру в аренду, то подтверждением будет официальный договор с арендатором и документы, подтверждающие перечисление им средств по аренде.

Заключение

Я уверена, что далеко не все граждане, купившие квартиру или дом, знают о своем праве получить от государства обратно часть потраченных на это средств. Если 650 тыс. руб. для вас мелочь, то можете пройти мимо статьи и не заморачиваться сбором документов. Но для большинства, я думаю, сумма внушительная.

Оформление вычета не требует особых юридических познаний. Надо только выделить время на изучение материала. Как только получите возмещение первый раз, на второй год будет значительно легче.

Да и ожидание пополнения счета будет приятным дополнением. В следующих статьях я расскажу о страховании и о том, можно ли вернуть страховку по ипотеке.

Подписывайтесь на наш блог, чтобы постоянно повышать свою финансовую грамотность и не быть обманутым банками, страховщиками и государством.

Источник: https://iklife.ru/finansy/vozvrat-naloga-pri-pokupke-kvartiry-nedvizhimosti.html

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

Налоговые выплаты при покупке жилья

Люди имеют возможность возместить некоторую часть израсходованных финансов на приобретение жилплощади, за счёт НДФЛ. Как рассчитывается льгота на покупку недвижимости утверждено на законодательном уровне.

Кому положен налоговый вычет при покупке квартиры, интересует многих людей. Привилегия полагается определенной группе лиц и носит заявительный характер.

С целью получения компенсации нужно посетить налоговую службу города проживания.

Налоговый вычет за покупку жилья. Основные понятия

Что такое вычет за покупку жилья, определяет НК. Данной льготой считается сумма, снижающая объем базы налогообложения с заработка. Это часть начислений не облагаемая налогом.

Многие люди даже не понимают, что платят налог государству, удержания и перечисления производит бухгалтерия компании трудоустройства. Если внимательно рассмотреть расчетный листок, можно увидеть удержание налога. Именно эта сумма и перечисляется в бюджет.

При приобретении жилплощади, у официально работающих работников появляется шанс использовать право на имущественный вычет с помощью инстанций:

  • Служба по учёту налогов – оплата вычетов разовым платежом.
  • Организация работодатель – ежемесячная оплата. Работник освобождается от платежа по налогу с заработка, пока не исчерпает свою льготу.

Привилегия регламентирована законом и направлена на предоставление шанса купить либо улучшить жилплощадь.

Человек вправе написать прошение о возврате части финансов с расходов на приобретение жилого имущества и процентов по жилищным кредитам. Как вернуть часть финансов израсходованных на покупку квартиры, регламентирует закон и напрямую зависит от решения приобретателя.

Требования для получения льготы

Имущественный вычет на покупку жилья полагается, если соблюдаются условия получения:

  • Приобретение или постройка жилого помещения.
  • Покупка земли с жилым строением, целью его возведения.
  • Затраты относительно процентов оформленного жилищного кредита.
  • Расходы на отделку, когда жилплощадь куплена у застройщика в черновом варианте.

Только указанные затраты берутся во внимание в составе вычета за покупку жилой площади.

Кто вправе претендовать на льготу

Рассчитывает на налоговый вычет за покупку квартиры не каждый приобретатель. Кто может получить:

  • Трудоустроенные люди. При отсутствии оплаты налога, выплачивать нечего. Поэтому, имущественный вычет при покупке квартиры оформить нельзя.
  • Резиденты, проживающие в России больше 183 дн. подряд. Сюда не относятся люди, не получающие доходы.
  • Люди преклонного возраста, если на протяжении трех лет перед уходом на отдых по старости они трудились. У них присутствует возможность забрать имущественный налоговый вычет при покупке квартиры разово за тридцать шесть месяцев.
  • За отпрысков, не достигших восемнадцати лет, подать прошение для налогового вычета при покупке квартиры могут трудящиеся родители.

Кто имеет право на налоговый вычет при покупке квартиры, оговорено законодательно.

Интересная информация:  Льготы пенсионерам по земельному налогу

Невозможно получить налоговый вычет после покупки квартиры:

  • налоговая льгота израсходована полностью;
  • договорные отношения заключены между близкими родственниками;
  • при отсутствии трудоустройства, соответственно неоплате НДФЛ;
  • когда приобретением занимался работодатель, к примеру, компания оплачивается часть жилья.
  • использование помощи государства, к примеру, материнский капитал.

Предприниматели также не могут рассчитывать на налоговый вычет при покупке жилья, по причине отсутствия уплаты НДФЛ.

Расчет налогового вычета при покупке квартиры

Как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры, взаимосвязано с показателями:

  • цена объекта;
  • уплаченный взнос.

Размер налогового вычета при покупке квартиры может возвращаться тринадцатью процентами от сумм:

  • 2  млн. р. с цены приобретения;
  • 3  млн. р. на погашение процентов по ипотеке.

Получение налогового вычета при покупке квартиры не должно превышать взносов НДФЛ. Писать заявление допускается ежегодно до полной выплаты компенсации.

Расчет налогового вычета при покупке квартиры:

1. Петрухин Павел Леонидович:

  • Оформил налоговый вычет, покупка жилья обошлась в 2700000 р.
  • Заработок составил 600000 р.
  • Бухгалтера считают и переводят за него НДФЛ: 600000 × 13 % = 78000 р.

Возврат посчитать требуется так: 2700000 × 13 % = 351000 р.

Самая большая сумма возвращенных денег может составлять 260 тыс. руб., в бюджет внесено всего 78 тыс. р.

За год ему и возвращают 78 т. р. Чтобы вернуть остальную полагающуюся льготу 182 т. р., ему придется подавать прошение в службу повторно.

2. Симонов Руслан Львович:

  • оформил приобретение жилплощади за 500000 руб.;
  • заработок 700000 р.;
  • НДФЛ: 91000 р.

Заявителю возвращается 65 т. р. Данный показатель находится в пределах лимита. Поэтому, он должен получить имущественный вычет полностью 65 т. руб.

3. Заявитель:

  • за квартиру по ипотечному кредитованию отдал 10000000 р., где 4000000 р. – собственных средств, а 6000000 р. – кредитные деньги.
  • заработал 800000 р.;
  • сумма по налогу: 104000 р.

Максимально заявитель может получить налоговый вычет 260 тыс. р. плюс 390 тыс. р., что составит 650 тыс. р. По поданным сведениям за год возмещение составит 104 тыс. р. Остаток он вправе забирать ежегодно до всей налоговой выплаты при покупке квартиры.

Исходя из выше приведенных расчетов имущественного вычета при покупке квартиры, можно определить главные показатели исчисления: лимит и НДФЛ.

Когда нужно подавать заявку на вычет

Сдавать бумаги на налоговый вычет при покупке недвижимости допускается в удобное заявителю время. Рекомендуется идти в ИФНС сразу после январских праздников.

Порою случается, покупатели жилья не в курсе индивидуального права или просто забыли о нем. Допускается обращение за льготой даже спустя пять лет, но максимальный период, включаемый в декларации, составляет только 3 года. Допустим, дом куплен в 2015 году.

Человек задумался о положенной льготе в 2020 году, но все эти годы трудился официально. Подать данные он вправе за 2017 – 2019 гг. Когда суммы, указанной в данном периоде к возврату не достаточно, дополнительно требуется идти в службу по окончании 2020 г. с новым пакетом бумаг.

Порою, людям интересно, сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры. Приобретателю разрешено обращаться в контролирующий орган ежегодно, до полного расходования льготы. Лимит допускается расходовать несколькими единицами жилья.

Если человек купил одно жилое помещение за миллион и использовал льготу за неё, он вправе воспользоваться таким же правом при оформлении в собственность очередного объекта.

Оформление льготы в налоговой службе

Как получить налоговый вычет через инспекцию, интересует многих приобретателей. Порядок получения:

  • Собираются необходимые бумаги. Проверяется их оформление. При допущении ошибок, процесс рассмотрения заявки может затянуться. Пакет документов на налоговый вычет при покупке квартиры:
    1. Удостоверение личности.
    2. Если налоговый вычет при покупке квартир оформляется за детей, требуются бумаги об их рождении.
    3. Декларация. На официальном сайте ИФНС есть специальный сервис для ее формирования. Там же предоставлена инструкция по составлению. Когда самостоятельно не получается заполнить бланк, можно обратиться к специалистам. За отдельную плату они быстро составят декларацию.
    4. Справка, подтверждающая доходы: 2-НДФЛ. Если за год заявитель трудился в нескольких организациях, их придется взять по каждому месту работы. Это в интересах заявителя. Чем больше дохода он покажет, тем больше получит выплату.
    5. Реквизиты для перечисления компенсации.
    6. ИНН.
    7. Документация, подтверждающая права владения. Сейчас таким является выписки, регистрационные свидетельства уже не выдаются.
    8. Договор, свидетельствующий о приобретении.
    9. Кредитная документация, если сделка проведена через банк.
    10. Заявление о налоговом вычете при покупке квартиры заполняется под руководством специалиста инспекции.
    11. Заявление о зачислении денег на счёт.
  • Документы для налогового вычета, кроме справок и декларации сдаются в ксерокопиях. Оригиналы тоже должны присутствовать. Специалист налоговой инспекции сверит с ними ксерокопии и отдаст назад.

Орган вправе требовать дополнительную документацию, в зависимости от ситуации. Допустим, пенсионное удостоверение. Поэтому, точный перечень бумаг лучше уточнить в регионе проживания.

  • После приема пакета документации происходит рассмотрение обращения на протяжении двух – трех месяцев. В правилах инспекции проводить камеральную не выездную проверку. Она делает нужные запросы, проверяет предоставленные данные. Иногда, заявителя дополнительно могут пригласить для прояснения некоторых моментов.

При успешной проверке, срок возврата налогового вычета при покупке квартиры равен тридцать дней. Деньгами можно пользоваться на личное усмотрение.

В среднем сроки получения налогового вычета при покупке квартиры, не превышают четыре месяца.

Как правильно оформить льготу

Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры, заявитель определяет самостоятельно. Есть несколько вариантов:

  • Личный поход в инстанцию.
  • Привлечение доверенного лица. Тогда предварительно придется составить нотариальную доверенность.
  • Отправить пакет документации почтой. Соответственно, все ксерокопии придется заверить. Отправку рекомендуется осуществлять письмом с уведомлением. Обязательно вкладывается опись документов.
  • Направить обращение с помощью портала Гос услуг. Данный сайт требует предварительной регистрации и подтверждения информации. На почту приходит специальный код, которые необходимо ввести в систему. Поэтому, рекомендуется сделать это заранее.

Широко используемым методом является первый вариант. На месте проще решить все спорные моменты. Сроки выплаты налогового вычета при покупке квартиры напрямую взаимосвязаны с методами сдачи бумаг.

Обращение за льготой по месту трудоустройства

Еще одним решением, как получить имущественный вычет, выступает процедура обращения к работодателю. С работника не производятся удержания налога до полной выплаты компенсации на основании его письменного прошения.

С целью получить налоговые льготы при покупке квартиры у работодателя, требуется взять в инспекции уведомление и передать его бухгалтерии по месту труда.

Вместе с ним работодателю нужно принести определенный список документов:

  • О праве собственности. Раньше это было свидетельство, сейчас регистрационная палата выдает специальные выписки.
  • Договор, подтверждающий куплю продажу.
  • Бумаги, свидетельствующие о платежах за приобретение. Это может быть выписка из банка, расписка, чеки или просто отдельный пункт в договоре с обозначением факта оплаты.
  • Заявление на налоговый вычет заполняется на месте под руководством бухгалтера. Блан выдает бухгалтер. Специальной, установленной формы этого документа не существует. Форма разрабатывается на усмотрение организации.

Получение имущественного вычета по месту труда требует предоставления основного пакета документации. Но, работодатель вправе запросить дополнительные бумаги. Какие документы нужны, рекомендуется узнать на предприятии по месту труда.

Недостатком данного варианта считается необходимость собирать документы для получения налогового вычета при покупке квартиры и писать прошения ежегодно. Сроки возврата здесь затягиваются. Также льгота предоставляется небольшими частями. Предположим, в месяц сотрудник должен заплатить 2 тыс. р. НДФЛ.

При написании заявления о предоставлении льготы, зарплату на руки он будет получать больше на две тысячи рублей, пока установленная в уведомлении сумма компенсации не будет исчерпана. Остаток можно перенести на следующий период. Но, процесс оформления налогового вычета придется пройти снова.

Поэтому, многим людям, предпочтительнее обратиться в специальную службу и получить налоговый вычет за покупку общим объемом. Меньше беготни, и сумму заявитель получает сразу общую.

Возможные причины отказа

В ходе процедуры проверки орган вправе отказать купившему жилплощадь лицу в подачи налогового вычета по причинам:

  • Приобретение произошло за счёт финансов работодателя;
  • Жильё куплено за бюджетные деньги. Предположим, по программе «Семейный капитал». Приобретатель может рассчитывать на предоставление льготы, при вкладывании личных сбережений хотя бы частично. Тогда из общего объема цены жилья требуется вычесть бюджетные деньги. Предположим, куплена комната в общежитии стоимостью 555 т. р. В сделке была привлечена помощь государства 453 026 р. Вернуть 13 % возможно с собственных расходов: 555 000 – 453026 = 101974 р. Льгота составит 101974 × 13 % = 13256 рублей 62 копейки.
  • Участники договорных отношений родственники. Допустим, мама продала жилую площадь сыну.

При наличии уверенности в неправомерности отсутствия предоставления имущественного налогового вычета заявитель вправе обратиться в судебную инстанцию.

Каждый человек должен задумываться об официальном месте труда. Это дает ему шансы пользоваться различными льготами и привилегиями. Налоговые вычеты на недвижимость оформляются всем трудящимся людям, купившим жилплощадь. Как лучше получить налоговые вычеты при покупке квартиры, приобретатель решает сам.

Возвратом денег занимается налоговый орган либо организация трудоустройства. Срок получения льготы в обоих вариантах разный. Если человек получает «чёрную зарплату» или не числится в компании трудящимся, выбить деньги он не сможет. Люди, не оплачивающие дань государству со своего заработка, не имеют прав на ряд привилегий.

Источник: https://lgotoved.ru/vyplaty/nalogovye-vychety/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.