Налоговые вычеты за квартиру

Содержание

Простыми словами: как получить налоговый вычет при покупке жилья

Налоговые вычеты за квартиру

Если вы еще не получили налоговый вычет за квартиру, сейчас самое время.  Уже нет посленовогоднего ажиотажа, а большая часть людей уехала на дачу. «Петербургская Недвижимость» простыми словами рассказывает, как получить до 650 тысяч рублей от государства без очередей и нервов.

Что такое «налоговый вычет»?

Это возврат части налога на доходы физических лиц (НДФЛ), который вы или ваш работодатель перечисляете в бюджет по ставке 13%. Случаев, когда вы можете рассчитывать на вычет, множество: покупка квартиры — один из самых популярных из них.

Отлично, сколько денег я могу вернуть?

Государство вернет вам 13% от суммы, потраченной на покупку квартиры, и 13% от суммы, которую вы выплатили банку в качестве процентов по ипотеке.

Однако есть и ограничения: за квартиру можно получить не более 260 тысяч рублей, а за проценты по ипотеке — не более 390 тысяч рублей. Соответственно, максимально 390 тысяч + 260 тысяч = 650 тысяч рублей.

 Максимальный налоговый вычет вы получите, если купите квартиру ценой от 2 млн и заплатите банку процентов на 3 млн или больше.

В случае, если траты оказались меньшими, вы получите 13% от стоимости жилья и 13% от процентов по ипотеке.

​Воспользоваться правом на получение обоих налоговых вычетов можно только один раз.

Это получается, два разных вычета. А получать их нужно с одной квартиры?

Не обязательно. Например, вы купили квартиру без ипотеки, сразу заплатив всю сумму. Но потом завели семью и решили, что квартира нужна большего метража и купили новую уже в ипотеку. С первой вы можете получить имущественный вычет до 260 000 рублей, а со второй — уже по выплаченным процентам до 390 000 рублей.

Хорошо. А если моя квартира стоит меньше 2 миллионов? Я получу меньше 260 тысяч и никак не смогу добрать остаток?

Не беспокойтесь, остаток вычета не пропадет.  Объясним на примере: представим, что вы купили студию за 1,5 млн рублей. Налоговый вычет составит 13% х 1,5 млн = 195 тысяч рублей. Оставшиеся 65 000 рублей вы сможете получить при следующей покупке жилья.

С процентами по ипотеке все работает по такой же схеме?

Нет, получить вычет за уплаченные проценты по ипотеке можно только по одному кредитному договору. То есть, чтобы вы смогли вернуть 390 тысяч рублей, уплаченные проценты по одному кредитному договору должны составлять не менее 3 млн рублей. С другой ипотеки «добрать» недополученные деньги нельзя: поэтому, если вы заплатили банку меньшую сумму процентов, то вернете только 13% от нее.

Если вы рефинансировали ипотеку, она не будет считаться новым кредитом и получение вычета будет продолжаться.

Квартира куплена. Когда подавать на вычет?

Если вы купили квартиру на первичном рынке (по договору долевого участия), обращаться за получением налогового вычета в налоговую инспекцию можно после подписания акта приема-передачи. Если на вторичном (по договору купли-продажи) — после регистрации права собственности.

Если вы получаете оба вычета (и по основной сумме, и по процентам по кредиту) с одной квартиры, то сначала вам возвращается налог с основной суммы, а затем с выплаченных процентов по ипотеке.

Я получу всю сумму сразу?

Сумма, которую вы будете получать ежегодно, зависит от вашего официального дохода и не может превышать 13% от него.

Например, чтобы сразу получить налоговый вычет 260 тысяч рублей, вы должны получать зарплату не менее 145 тысяч рублей в месяц, чтобы единовременно вернуть 390 тысяч — 218 тысяч рублей в месяц.

И, наконец, чтобы получить сразу оба вычета — 650 тысяч рублей — вам нужно зарабатывать 363 тысячи рублей в месяц. Если у вас именно так, мы вам немного завидуем.

Какие документы нужно собрать?

Тут самое сложное, потому что пакет внушительный.

Для получения основного вычета по квартире (260 тысяч рублей):

  • Паспорт (копия);
  • Заполненная декларация 3-НДФЛ;
  • Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который вам будут возвращать сумму вычета;
  • Справка 2-НДФЛ и копия (по запросу работника выдает работодатель);
  • Договор купли-продажи или договор долевого участия (копия);
  • Акт приема-передачи квартиры (если квартира покупалась по Договору долевого участия);
  • Свидетельство о государственной регистрации права собственности (выписка из ЕГРН – если квартира покупалась по Договору купли-продажи);
  • Платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья (копия).

Для получения вычета за уплаченные проценты по кредитному договору (390 тысяч рублей) дополнительно необходимо представить:

  • Копию ипотечного договора с приложениями;
  • Платежные документы (справка банка о выплаченных процентах по ипотеке).

Ну допустим, пакет собран, что дальше?

Вы самостоятельно заполняете декларацию 3-НДФЛ и собираете все вышеперечисленные документы, а затем записываетесь в Федеральную налоговую службу или МФЦ по месту регистрации, чтобы подать их. Налоговый орган рассмотрит ваши документы и вернет вам весь уплаченный налог за прошедший год.

Если суммы уплаченного налога за год недостаточно, чтобы получить его полностью, то на следующий год процедуру нужно повторить.

Учтите, что в пик подачи деклараций в налоговой обычно большие очереди. Ваша заявка будет рассматриваться около 3 месяцев, а деньги вы получите еще через месяц.

А как я получу деньги?

Сделать это можно двумя способами: у работодателя или через налоговую.

В первом случае компания будет выплачивать вам зарплату, не вычитая из нее 13%, до тех пор, пока с этих 13% налогов не накопится 260 000 рублей. Получать денежные средства будете тем же образом, которым всегда получаете заработную плату. Во втором случае вы получите деньги через налоговую инспекцию – они придут на ваш банковский счет, который вы укажете в заявлении.

Нет времени и желания заниматься всем этим самостоятельно. Что делать???

Мы проводим консультации и оказываем бесплатные услуги по заполнению декларации 3-НДФЛ клиентам, которые приобрели квартиру напрямую через «Петербургскую Недвижимость». Подавая документы в налоговую, вы будете уверены, что сделали все верно.

Источник: https://www.spbrealty.ru/company/journal/prostymi-slovami-kak-poluchit-nalogovyi-vychet-pri-pokupke-zhilya

Как получить налоговый вычет за покупку квартиры

Налоговые вычеты за квартиру

Благодаря налоговым вычетам мы можем вернуть до 1 300 000 рублей после приобретения недвижимости. Как получить налоговый вычет за покупку квартиры и кто имеет право на вычет? Отвечаем на эти вопросы.

Какую сумму можно получить по налоговому вычету за квартиру

В общей сложности можно вернуть до 1 300 000 рублей. Но, это самый максимум. Давайте разбираться.

Итак, при покупке квартиры можно сделать налоговый вычет:

  • от стоимости квартиры;
  • от стоимости ремонтных работ;
  • от суммы процентов, уплачиваемых по ипотечному кредиту.

Вычет от стоимости квартиры и ремонтных работ

Государство даёт нам возможность вернуть 13% от стоимости купленной квартиры и затрат на ремонт в ней. При этом, учитывается все эти суммарные расходы лишь в пределах 2 000 000 рублей. То есть, за покупку и ремонт человек может вернуть максимум 260 000 рублей (13% х 2 000 000 рублей).

Вычет за квартиру могут получить оба супруга одновременно

Примеры:

Если мы купили квартиру за 1 000 000 рублей и сделали в ней ремонт на 500 000 рублей, то можем вернуть 195 000 рублей (13% х 1 500 000 рублей).

Если мы купили квартиру за 5 000 000 рублей и сделали в ней ремонт на 3 000 000 рублей, то можем вернуть всего 260 000 рублей (13% х 2 000 000 рублей).

Важная особенность! Если квартира приобретена в браке, то получить вычет могут оба супруга. Это значит, что вернуть можно суммарно не 13%, а 26%. И, максимальная сумма возврата составит уже 520 000 рублей!

Пример:

Если супруги купили квартиру за 3 000 000 рублей и сделали в ней ремонт на 2 000 000 рублей, то они могут вернуть 520 000 рублей. Например, муж получит 13% от 2 000 000 рублей за квартиру, а жена 13% от оставшегося 1 000 000 рублей за квартиру и 1 000 000 рублей за ремонт.

Вычет от суммы процентов, уплачиваемых по ипотечному кредиту

Если квартира куплена в ипотеку, то вычет можно сделать ещё и с процентов по ипотечному кредиту. Государство даёт право вернуть 13% от процентов по ипотеке в пределах 3 000 000 рублей. То есть, до 390 000 рублей на человека.

При этом, сделать вычет с процентов, также могут оба супруга одновременно. Даже если супруги не являются созаёмщиками по ипотечному кредиту. То есть, максимально семья может получить 780 тысяч рублей за счёт вычета по ипотечным процентам.

Обратите внимание! Возврат делается не от всего платежа по ипотеке, а только от процентов. В платёж входит как погашение основного долга, так и проценты. Однако, как правило, в первые годы большая часть платежа как-раз и состоит из процентов. Точный их размер можно посмотреть в графике платежей, который является неотъемлемой частью любого ипотечного кредитного договора.

Условия получения вычета за покупку квартиры

Итак, мы выяснили, что максимально можно вернуть миллион триста тысяч рублей. Хорошее подспорье! Но, для этого недвижимости должна быть куплена в браке, стоимость квартиры с ремонтом должна быть не менне 4 000 000 рублей, и уплаченные проценты должны быть не меньше 6 000 000 рублей. И это ещё не все условия.

Что ещё требуется для получения вычета за покупку квартиры?

  • российское гражданство;
  • документы, подтверждающие покупку, расходы на ремонт и платежи по кредиту;
  • официальная заработная плата.

С первым пунктом всё понятно. Гражданство подтверждается паспортом.

В качестве документов, подтверждающих покупку подойдёт договор купли-продажи. Или же, договор долевого участия, если квартира покупается на этапе строительства.

Расходы на ремонт подтверждаются договорами с ремонтными компаниями и чеками. При этом важно, чтобы эти документы имели более позднюю дату, чем договор приобретения жилья.

Учёт доходов при получении вычета

Белая зарплата нужна для получения вычета за квартиру.

Что касается официальной заработной платы — это важнейшее требование для получение вычета. Потому, что вычет предоставляется только с фактически уплаченного налога на доходы физических лиц. Объясню на примерах. Это важно понять!

  1. Человек работает официально. Его оклад составляет 50 000 рублей. Бухгалтерия каждый месяц перечисляет в налоговую 13% от его зарплаты. То есть, по 6 500 рублей. За год получается 78 000 рублей налогов. Вот эту сумму мы и можем вернуть. А если нужно вернуть больше, то делаем вычет и в следующий год. И так до тех пор, пока не возвратим всю возможную сумму налогового вычета.
  2. Человек работает неофициально. Получает на руки 30 000 рублей, а налоги за него не платятся. В этом случае человек не сможет получить налоговый вычет за квартиру.
  3. Человек работает в качестве индивидуального предпринимателя. Работает по упрощенке (упрощенная система налогообложения). К сожалению, он не сможет получить налоговый вычет за квартиру. Так как вычет полагается лишь тем, с чьих доходов уплачивается налог на доходы физических лиц. То есть, подавляющее большинство индивидуальных предпринимателей не может получить вычет.

Сколько раз можно получать вычет

Один человек может получить лишь 260 000 рублей вычета за покупку и ремонт и 390 000 рублей за проценты по ипотеки за всю жизнь! То есть, нет такого, что с каждой новой квартиры можно получать новые вычеты в полной мере.

При этом, 260 000 рублей можно распределить на несколько квартир. Допустим, мы можем купить две квартиры по 1 000 000 рублей подать заявление на вычет. За обе мы получим по 130 000 рублей. Так можно.

Однако, вычет по процентам за ипотеку разделить на несколько объектов нельзя. Этот вычет один человек может получить только на одну квартиру раз в жизни. Правда, получать этот вычет мы можем в течение нескольких лет. Тут уже всё будет зависеть от наших доходов и уплачиваемых с них налогов (см. пример выше).

Единственное ограничение по сроку заключается в том, что вернуть налог можно только за 3 предыдущих года с момента соответствующих расходов. То есть, если мы купили квартиру в 2015-м году, то сейчас получить вычет за неё уже нельзя. Исходя из этого имеет смысл вначале получать возврат за покупку и ремонт квартиры. А потом — за проценты по ипотеке, которые, как правило, платятся ежемесячно.

Документы для получения налогового вычета за квартиру

Чтобы подать заявление и получить налоговый вычет нам потребуется подготовить ряд документов.

В частности, нам потребуются:

  • Паспорт;
  • Декларация 3-НДФЛ;
  • Заявление на возврат налога;
  • Документы, подтверждающие ваши расходы (договоры, чеки);
  • Документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ, берётся у работодателя)

Для получения возврата за проценты по ипотеке дополнительно потребуется:

  • кредитный договор;
  • выписка об уплате ипотечных платежей.

В данный момент подать заявление на возврат можно не только лично, но и электронно. Это гораздо быстрее и удобнее. Документы при этом прикладываются в виде сканов.

Как получить налоговый вычет за покупку квартиры в 2020 году

Чтобы получить налоговый вычет за покупку квартиры нам потребуется подать декларацию 3-НДФЛ и написать заявление на имущественный вычет. Это можно сделать при личном посещении ближайшего управления налоговой инспекции. Или же, электронно. На сайте Федеральной Налоговой Службы.

Второй вариант гораздо удобнее, быстрее и проще. Поэтому, остановлюсь на нём и кратко опишу порядок действий для получения вычета.

  1. Переходим на сайт налоговой службы и заходим в личный кабинет. Если ранее не регистрировались — нужно зарегистрироваться. Также, можно зайти в личный кабинет используя учётную запись с портала госуслуг.
  2. Оформляем усиленную неквалифицированную электронную подпись, если не делали этого ранее. Для этого нажимаем по своему имени и выбираем раздел «Получить ЭП». Это бесплатно, но занимает от получаса до суток.
  3. Выберите пункты «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3‑НДФЛ» → «Заполнить онлайн»
  4. Откроется декларация. В ней нужно заполнить персональные данные. Однако, вероятнее всего, вся информация уже автоматически подтянется с портала госуслуг. Вам останется лишь перепроверить и дополнить.
  5. Заполните свои доходы. Опять же, с высокой вероятностью, справка 2-НДФЛ с Вашими доходами уже подтянется с портала Госуслуг.
  6. Выберите имущественный вычет.
  7. Заполните информацию об объекте недвижимости и добавьте сканы документов.
  8. Подтвердите и отправьте документы.

Налоговая проверит информацию и напишет Вам ответ. Проверка может длится до трёх месяцев. Если вдруг что‑то пойдёт не так, вам отправят сообщение или позвонит инспектор и можно будет внести исправления.

Если налоговая отчиталась о завершении проверки, в том числе камеральной, пора оформлять заявление на возврат средств. Чтобы это сделать, выберите «Мои налоги» → «Переплата». В строчке с переплатой будет указана сумма, которую вы можете вернуть.

Выберите пункт «Вернуть средства на банковский счёт». Заполните свои банковские реквизиты. Подойдёт обычная банковская карта. Её реквизиты можно уточнить в вашем банке или самостоятельно посмотреть через ваш Онлайн-Банк.

Далее, останется лишь подтвердить оправку заявления на возврат. Деньги придут к вам на счёт в течение месяца.

Налоговый вычет за покупку квартиры через мобильное приложение

Ещё более простой вариант — скачать официальное приложение «Налоги ФЛ» для своего смартфона. Внимательно убедитесь, что приложение называется точно так.

При входе в приложение можно использовать логин и пароль от сайта ГосУслуг. Или же, учётную запись налоговой службы. В качестве логина выступает ваш ИНН.

Заходим в приложение. Выбираем пункт «Обращения» — «Получить налоговый вычет» — «При покупке недвижимости».

Далее сразу можно заполнить и декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат. Большая часть информации заполнится автоматически, из баз данных налоговой службы.

Нам потребуется лишь дозаполнить недостающие сведения, указать свои реквизиты для получения денег и всё перепроверить. После подачи заявления останется лишь ждать получения денег. Рассмотрение занимает в пределах трёх месяцев. А потом деньги приходят на банковский счёт (на карту).

Вместо выводов

Итак, мы узнали сколько можно вернуть с покупки квартиры, кто может рассчитывать на налоговый вычет и как его получать. Да, чуть не забыл. Возврат можно делать не только с покупки квартир, но и с покупки, а также строительства частных домов. Это ведь тоже жилая недвижимость.

Возврат налога с покупки жилья — дело совсем не сложное. В первый раз на это уходит минут пятнадцать. А в следующие годы (налог ведь можно возвращать несколько лет подряд) — и того меньше.

Многие компании предлагают за вас оформить вычет в обмен на небольшое вознаграждение. Как по мне, не стоит тратить деньги. Ведь, процедура не сложная и большая часть информации подгружается автоматически.

Вот, пожалуй, и всё, что важно знать по этой теме. Успехов Вам в этом несложном, но полезном деле!

НОВОСТНОЙ КАНАЛ KINVESTOR

Источник: https://kinvestor.ru/vychet-za-kvartiru/

Возвращаем налоговый вычет за покупку квартиры

Налоговые вычеты за квартиру

У каждого человека, исправно платящего установленные проценты с зарплаты, есть право налогового вычета при покупке квартиры. Возможность регулируется на законодательном уровне статьей № 220 НК РФ. Можно самостоятельно оформить вычет, для этого необходимо изучить все тонкости процедуры.

Следует принимать во внимание изменения в законах за последнее время. В этом поможет актуальная информация о том, кому полагается право на вычет после заключения договора о приобретении недвижимости. Важно знать, какие существуют сроки, максимальный объем возвращаемых денежных средств при возмещении НДФЛ и список обязательных документов.

Что такое имущественный налоговый вычет

Выплаты от приобретения недвижимости представляют собой компенсацию налоговых выплат, то есть возмещение выплаченного ранее 13% НДФЛ. Возможность получить причитающееся возмещение не ограничивается сроками давности. Право на него действует c момента регистрации собственности, и претендовать на него можно спустя десятилетия.

Но от сроков получения зависит объем компенсации. Если в казну поступают регулярные взносы в виде процента от зарплаты, то после приобретения жилища можно обратно возместить 13% от цены объекта.

Схема получения налогового вычета при покупке квартиры регулируется кодексом. Процедура предполагает соблюдение следующих правил:

  1. Размер определяется ценой купленного жилья. Выплата всегда равняется 13% и не подлежит изменениям.
  2. Все возможные методы и условия получения регулируются нормативно-правовыми актами.
  3. Документация предоставляется в налоговую инспекцию, регулирующую процессы налогообложения и сборов.
  4. При подаче пакета документов гражданин дает свое согласие на проведение проверки, которая будет осуществлена сотрудниками налоговой службы.
  5. Срока давности возврата не существует.

В свою очередь проведение сделки возможно, как только появится удобное время. И выплата возвращается после предоставления обязательной документации. Компенсация действительна даже через десятки лет.

После 2014 года в законодательную базу по осуществлению возвращения НДФЛ были занесены изменения, которые отображены в законе «Об изменении статьи 220 НК РФ» от 23.07.2013. Если же требуется получить выплату, относящуюся к приобретению квартиры еще до 2014 года, то актуальны правила из п.2 ст.2 з-н № 212-ФЗ. То есть рассчитывать на возмещение НДФЛ можно единожды.

Условия получения

Многих владельцев жилья интересует информация, как проводится вычет при покупке квартиры. Заполнить на него заявление может:

  1. Гражданин, работающий на официальных основаниях и получающий зарплату, с которой платятся определенные суммы в казну, и приобретающий недвижимость.
  2. Семья, в которой трудоустроен один из владельцев, а остальные являются иждивенцами. Жилье должно быть куплено совместными собственниками. Если применяется владение в долях, то и возвращенная сумма также будет рассматриваться в соответствии с долями.
  3. Вычет за квартиру для неработающих пенсионеров, которые перед этим имели непрерывный трудовой стаж на протяжении трех лет и выплачивали часть денег в казну. По оформлению возмещения предусмотрено письмо Минфина от 01.07.2016 №03-04-05/38736.

Правом на имущественный вычет при покупке квартиры обладает каждый, но применить его разрешается единожды. Подобные обращения не должны быть зафиксированы в прошлом. Закон был в силе до 2014 года, а затем появилась возможность оформления повторной выплаты возвратных средств. Если было произведено возмещение на сумму менее двух миллионов рублей, то разницу можно вернуть дополнительно.

ВАЖНО! Если жилье регистрируется на условиях общедолевой собственности, то размер возмещения рассчитывается для каждой конкретной доли.

Кто не имеет права на получение вычета

Применить возмещение НДФЛ может каждый регулярно выплачивающий налоги человек, но есть исключения. Не положен возврат денежных средств на жилье:

  1. Резидентам страны, которые живут на территории менее 183 суток в год.
  2. Не имеющим работы, предпринимателям и домохозяйкам, у которых нет официальной зарплаты.
  3. Пенсионерам, получающим пенсию на протяжении последних трех лет.
  4. Ребенку, на которого была зарегистрирована недвижимость, до достижения трудоспособного возраста. С 2014 года подоходный доход за ребенка могут получить родители.
  5. Лицам, уже ранее использовавшим данную возможность.
  6. Гражданам, для которых объект был куплен за чужой счет, например, работодателя. Или при заключении договора купли-продажи применялись государственные программы. Если был задействован материнский капитал, то возмещения уменьшаются.
  7. Оформление сделки взаимозависимыми гражданами. Это правило действует в отношении супругов, матери, отца, детей или родных братьев и сестер.

Но даже в этом списке есть некоторые исключения. Если предприниматель в то же время осуществляет деятельность по трудовому договору, на 0,5 ставки, то он может также предоставить заявление на вычет.

Размеры вычета

Денежный объем налогового вычета за покупку жилья рассчитывается с применением таких параметров: ежемесячных удержаний в казну и цены приобретенного жилища.

На законодательном уровне предоставляется возможность получить назад до 13% от цены приобретения жилья. Но максимальный размер налогового вычета ограничен 2 млн рублей. Предоставляется возмещение 260 тыс. рублей. Именно такое значение получается при умножении 2 млн на 13%.

Стоит учитывать, что на протяжении года не возместится более, чем было перечислено НДФЛ за такой же промежуток, то есть 13% от получаемой зарплаты. Денежные средства вернутся полностью не за один год.

Предполагается налоговый вычет при покупке и выполнении ремонта в новостройке. К изначальной стоимости добавляются траты на проведение отделки. Расчет также ведется от 2 млн.

Если получение ипотеки и оформление собственности были осуществлены до 2014, то подоходный налог с насчитанных процентов выплачивается при любом денежном объеме. Если процедура производилась после 2014 года, то налоговый вычет на недвижимость ограничивается 3 млн рублей. А возврат налога равняется 390 тыс. рублей.

Есть особенности проведения расчетов по кредитному объекту. Возвратная сумма вычисляется с учетом общей стоимости объекта и процентам по начисленному кредиту. Сначала вычисляется 13% от стоимости жилья, а затем и от процентов, потом значения складываются. Компенсация возможна только за один объект.

ВАЖНО! Если супруги стали владельцами недвижимого объекта после 2014 года, то для них предусмотрен вариант с возмещением имущественного налогового вычета в зафиксированных процентах. Выплата с двух миллионов рассчитывается для каждого.

Сколько раз можно получить

С 2014 года получение имущественного вычета разрешается не один раз. Существуют варианты:

  1. При проведении сделки на недвижимость до 2014 года в соответствии со статьей 220, абзац 27, пп. 2 п.1, предполагается единственный вычет на приобретение жилого объекта. Предусмотрено фиксированное значение процента и не так важно, какова общая цена объекта.
  2. Если жилище приобретено после 2014 года, то выплаты при покупке квартиры могут быть многократны. Но самое большое значение – 260 тыс. рублей.

На протяжении года можно возместить сумму, равняющуюся НДФЛ, который удерживается из заработной платы за отчетный год. Остальные деньги не исчезают, а отдаются за последующие несколько лет.

Можно рассчитать самостоятельно, какой полагается имущественный вычет на покупку любой квартиры.

Пример компенсации:

  1. Гражданин стал владельцем квартиры в январе 2015 года. Объект стоит 2,3 млн рублей.
  2. Весь год он зарабатывал 40 тыс. рублей в месяц при официальном трудоустройстве.
  3. В начале 2016 года представил заявление в налоговое учреждение на возмещение затрат на покупку недвижимости.
  4. Полагается выплата от 2 млн – 260 тыс.
  5. Годовые отчисления составили 40 тыс.*0,13*12. Сумма возврата 62,4 тыс.
  6. Остальные деньги выплачивают при дальнейшем трудоустройстве гражданина.

Процесс может длиться в течение нескольких лет.

Когда можно получать налоговый вычет при покупке квартиры

Чтобы правильно пройти процедуру оформления, необходимо знать, когда предъявляются справки и документация. Следует выяснить существующие сроки возврата суммы подоходного налога. Обычно выплата производится после рассмотрения заявления в налоговой. Процесс занимает не более четырех месяцев.

После осуществления всех выплат и получения документов о владении объектом, разрешается оформить возврат налогового вычета.

Если недвижимость оформляется по договору о продаже, то выдается свидетельство, подтверждающее регистрацию объекта.

Если осуществляется покупка квартиры в строящейся новостройке с договором об участии в долях, то процедуру заверяет специальный Акт. Подтвердить расходы на имущество помогут документы сделанных платежей.

СОВЕТ! Комплект документации для получения налогового вычета за купленную квартиру рекомендуется сдавать в начале года. Лучшее время, чтобы обратиться в государственное учреждение – последние две недели января, когда завершатся новогодние праздники.

Право предоставления декларации о доходах за три года и справок и заявлений на налоговый вычет есть у гражданина при заключении сделки ранее. Если владелец недвижимости приобрел ее пять лет назад и этот период не переставал работать и отдавать требуемые денежные средства, то он может применить отчисления, которые вносились последние три года перед обращением за положенной льготой.

Точных сроков, в которые происходит возвращение налога, нет, так как в законодательстве не предусмотрены какие-то рамки. После подачи всех необходимых документов сроки произведения компенсации могут составлять 4 месяца. Они зависят от:

  1. Периода осуществления проверки комплекта документации с декларацией – примерно 3 месяца.
  2. Месяц предоставляется на возмещение.

Чаще всего налоговики достаточно быстро осуществляют проверку документации, поэтому срок возмещений меньше четырех месяцев. Если будут определены какие-то ошибки или неточности при заполнении 3-НДФЛ, то срок значительно увеличится. Максимальный срок, в течение которого налоговая инспекция должна вернуть выплаченный налог, составляет не более четырех месяцев.

Как получить налоговый вычет за квартиру

Чтобы претендовать на имущественный налоговый вычет при покупке квартиры, понадобится предъявить определенные документы в ИФНС, который занимается проверкой документации и контролем за денежными перечислениями. Для компенсации на покупку жилья полагается подготовить:

  • документ для удостоверения личности;
  • декларация 3 – НДФЛ и основное заявление;
  • справки 2 –НДФЛ, где фиксируются подоходные отчисления;
  • платежки для подтверждения затрат.

На процедуру получения возврата уходит от 2 до 4 месяцев. При этом значительное количество времени тратится на проверку заполненной документации.

Личное обращение в налоговую

Один из удобных вариантов компенсации вычета после покупки квартиры – это посещение ИФНС. Понадобится самостоятельно собрать все необходимые справки, но это обойдется дешевле, чем поручение оформления специализированной организации.

Порядок получения возврата предполагает следующие действия. Прежде всего, заполнение бланка 3 НДФЛ. Следует взять справку на работе о сумме налогообложения. Такая бумага называется 2 НДФЛ.

Понадобится документация, которая подтвердит имущественное владение на приобретенную квартиру:

  1. Бумаги, которые оформляются при покупке квартиры: при передаче объекта акт, заключенный договор или регистрационное свидетельство.
  2. При оплате ипотечных процентов потребуется договор, а также график осуществленных выплат.

Чтобы оформить налоговый вычет при покупке квартиры в совместную стоимость, нужно подготовить:

  1. Копию брачного свидетельства.
  2. Специальное соглашение, являющееся свидетельством договоренностей участников сделки и о размерах выплат.

В ИФНС относится заполненная декларация и копии справок, заверяющие фактические расходы и право на получение компенсации при приобретении недвижимости.

Как через работодателя оформить налоговые вычеты при покупке квартиры

Если будет подтверждено право на возвращение вычета НДФЛ при покупке квартиры, то его выдадут на рабочем месте. Обратиться за подтверждением следует в ИФНС. К работодателю рекомендуется обратиться до завершения отчетного периода.

Выполнить необходимые действия можно с помощью пошаговой инструкции:

  1. Необходимо написать заявление на предоставление уведомления на право получить возвратные денежные средства.
  2. Нужно сделать и предоставить ксерокопии обозначенных документов, которые подтвердят право на возмещение денег с покупки недвижимости.
  3. Заявление об уведомлении и необходимая документация предоставляется в ИФНС.
  4. Уведомление может прийти после месяца ожиданий.

Полученное извещение отдается работодателю. При этом НДФЛ из зарплаты не будет отниматься до конца года. Будет выплачен налог, который забирался с начала года.

ВАЖНО! При обращении в учреждение нужно взять с собой оригиналы всех документов для проверки сотрудниками.

При соблюдении всех этапов процедуры оформления, получить причитающиеся деньги совсем несложно.

Источник: https://govcare.ru/kompensatsii/nalogovyj-vychet-s-kvartiry

Налоговые вычеты

Налоговые вычеты за квартиру

“Ъ” поможет разобраться, кому положен и как оформить налоговый вычет за лечение, учебу, покупку квартиры, ребенка, какие документы нужно получить для заявления на вычет.

Что такое налоговый вычет, за что его получают

Налоговый вычет — это определенная сумма дохода, которая не облагается налогом, или возврат части уже уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ) в связи с некоторыми понесенными расходами.

Виды этих расходов определены Налоговым кодексом РФ.

Получить налоговый вычет может любой гражданин РФ или иностранный гражданин, если он проживает на территории России более 183 дней в году и платит налог с полученного дохода.

Пример! Предположим, вы заработали за год 1 млн руб. и 13% уплатили в виде подоходного налога. В тот же год вы потратили 100 тыс. на обучение ребенка в университете. Эти 100 тыс. вычитаются из дохода, и получается, что налог вы должны были уплатить не 130 тыс., а 13% от 900 тыс., то есть 117 тыс. Переплата составила 13 тыс. руб.— вот их вам и вернут.

открыть таблицу в новом окне

Источник: ФНС, данные по итогам 2017 года.

Существуют пять видов вычетов по НДФЛ:

  • Стандартные (на детей, ветеранов Великой Отечественной войны, инвалидов, чернобыльцев, «афганцев», Героев СССР и России, имеющих государственные награды);
  • Социальные (на благотворительность, обучение, лечение, пенсионные взносы в НПФ, дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию);
  • Имущественные (продажа, покупка, строительство жилья, приобретение земли);
  • Профессиональные (на авторские вознаграждения, доходы индивидуальных предпринимателей, лиц, занимающихся частной практикой);
  • Инвестиционные (на реализацию ценных бумаг).

Требовать налоговый вычет за конкретный год допустимо одновременно по нескольким категориям, например, получить его сразу за детей, лечение, благотворительность и продажу жилья. Обращаться за вычетом можно в течение трех лет после налогового периода. То есть, например, в 2019 году получится вернуть деньги за 2016, 2017 и 2018 годы.

Вычет за покупку квартиры: документы, порядок действий для получения

Необходимые документы:

  • Удостоверение личности (паспорт гражданина РФ). Если налоговая декларация передается в электронном виде, то электронная подпись (ее легко получить в личном кабинете на сайте nalog.ru);
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. Шаблон декларации и инструкции по заполнению есть на сайте ФНС;
  • Заявление на возврат налога. Его можно составить при подаче декларации в налоговой инспекции или взять образец с сайта ФНС. В момент написания заявления надо выбрать удобный вариант возврата налогового вычета — разовая выплата за весь год, ежемесячные выплаты или уменьшение налогооблагаемой базы в будущем.
  • Бумаги, подтверждающие приобретение жилья или расходы, связанные с ней. Это могут быть договор купли-продажи, акт приема-передачи помещения, кредитный договор, банковская квитанция, чек, расписка;
  • Бумаги, подтверждающие право собственности на купленную квартиру. Это может быть выписка из ЕГРН или свидетельство о собственности;
  • Документ, подтверждающий уплату НДФЛ за прошлый год (справка по форме 2-НДФЛ, ее получают в бухгалтерии вашей организации);
  • Заверенные банком реквизиты, на которые вам будет перечислен возвращенный подоходный налог.

Важно! При подаче в налоговый орган копий бумаг, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки. Половина всех проблем при получении денег связана с тем, что у потребителя нет каких-либо документов.

При приобретении недвижимости налоговая база для вычета ограничена суммой 2 млн руб. Таким образом, налоговая льгота составляет 260 тыс. руб. Каждый гражданин имеет право на льготу до 2 млн руб. только один раз. Если она была полностью использована при покупке первого жилья, то при приобретении второй недвижимости льгота предоставляться не будет.

Если квартира была приобретена за счет средств работодателя, материнского капитала или бюджета, то вычет забрать нельзя.

Имущественный вычет допустимо использовать для погашения процентов по ипотечному кредиту. В этом случае предел вычета увеличивается с 260 тыс. до 390 тыс. руб.

Под вычет попадает не только сама покупка или строительство, но и отделка квартиры, прокладка коммуникаций и разработка проекта.

открыть таблицу в новом окне

Российское налоговое законодательство предполагает два способа получения налогового вычета:

  • через налоговую инспекцию;
  • через работодателя.

Первый способ предполагает возврат уплаченного в прошлом налога на банковский счет лица.

При втором варианте налоговый вычет погашается за счет отмены отчислений из заработной платы работника налога на доходы. Какой из них удобнее — решать вам.

Порядок действий:

  1. Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ).
  2. Взять справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за год по форме 2-НДФЛ.
  3. Собрать копии бумаг, подтверждающих право на жилье (см. выше).
  4. Собрать копии платежных документов (см. выше).
  5. При приобретении квартиры в совместную собственность собрать копии свидетельства о браке и письменное заявление о договоренности сторон—участников сделки о распределении размера вычета между супругами. Соглашение о распределении вычета не нужно заверять нотариально.
  6. Представить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями всех документов. В налоговой инспекции вам дадут составить заявление (требуйте два экземпляра, один останется вам) и отправят документы на трехмесячную проверку. Следить за результатом удобно в личном кабинете на сайте ФНС — там появится информация о переплате налога. После этого уже можно ждать поступления денег на счет — не больше месяца.

Вычет за лечение: документы, порядок действий

Общий список необходимых документов:

  • Копия паспорта РФ;
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (заполняется налогоплательщиком);
  • Справка о доходах по основному месту работы (форма 2-НДФЛ), справки о доходах по совместительству (если есть, выдаются работодателями);
  • Заявление в Федеральную налоговую службу с реквизитами (на бланке банка с печатью), на которые будет возвращен налог.

При лечении в стационаре или поликлинике:

  • Договор с медицинским учреждением (там должна быть точная уплаченная за лечение сумма) — оригинал и копия;
  • Справка из больницы/поликлиники/медицинского центра, подтверждающая оплату по договору (должна содержать номер медицинской карты пациента и его ИНН, а также код категории лечения: «1» — обычное, «2» — дорогостоящее);
  • Копия лицензии медицинского учреждения.

При покупке лекарств:

  • Оригинал рецепта со штампом «Для налоговых органов», выдается врачом или администрацией медицинского учреждения;
  • Чеки, квитанции, платежные поручения в подтверждение оплаты за препараты;
  • Если пациент покупал необходимые для лечения дорогостоящие лекарства из-за их отсутствия в медучреждении, об этом должна быть составлена справка в администрации медицинской организации.

При заключении договора добровольного медицинского страхования физлицом:

  • Копия договора добровольного страхования;
  • Копия лицензии страховой компании;
  • Квитанция за оплату страховой премии.

Порядок действий (при обращении к работодателю):

  1. Написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на социальный вычет.
  2. Подготовить копии бумаг, подтверждающих право на вычет (см. выше).
  3. Подать в налоговый орган по месту жительства заявление на уведомление о праве на социальный вычет.
  4. По истечении 30 дней взять в налоговом органе уведомление о праве на социальный вычет.
  5. Представить выданное налоговиками уведомление работодателю, оно станет основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых доходов до конца года.

открыть таблицу в новом окне

Источник: ФНС, данные по итогам 2017 года.

Вычет на ребенка: документы, порядок действий

Для получения «детского» вычета идти в налоговую не обязательно. Достаточно обратиться в бухгалтерию по месту работы с соответствующим заявлением. Простая процедура делает этот вычет самым популярным среди населения. Обычно за этим вычетом обращаются к работодателю с начала года, но можно забрать его и задним числом через ФНС.

Вычет на ребенка (детей) предоставляется до месяца, в котором доход налогоплательщика, облагаемый по ставке 13% и исчисленный нарастающим итогом с начала года, превысил 350 тыс. руб. Вычет отменяется с месяца, когда доход сотрудника превысил эту сумму.

На первого и второго ребенка положен вычет 1400 руб.; на третьего и каждого последующего ребенка — 3000 руб. На каждого ребенка-инвалида до 18 лет, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы,— 12 000 руб. родителям и усыновителям (6000 руб.— опекунам и попечителям).

Общий перечень необходимых документов:

  • Письменное заявление на имя своего работодателя с просьбой о предоставлении налогового вычета на ребенка (детей);
  • Свидетельство о рождении ребенка (или детей). Это касается также усыновленных и удочеренных детей, здесь нужна копия свидетельства об усыновлении (удочерении);
  • Справки о детской инвалидности, если ребенок таковым является;
  • Справки с места обучения ребенка (при условии получения вычета на ребенка старше 18 лет, обучающегося в учебном заведении на очной форме обучения);
  • Свидетельство о браке.

Порядок действий:

  1. Написать заявление на стандартный налоговый вычет на ребенка (детей) на имя работодателя.
  2. Подготовить копии бумаг (см. выше).
  3. Если сотрудник является единственным родителем, надо дополнить комплект копией документа, подтверждающего этот факт (возможно, свидетельство о смерти второго родителя).
  4. Если сотрудник является опекуном или попечителем, надо дополнить комплект копией документа об опеке или попечительстве.
  5. Обратиться к работодателю с заявлением о предоставлении стандартного налогового вычета и копиями всех бумаг.

Важно! Если налогоплательщик имеет несколько работодателей, то придется выбирать. Если родитель только один, он имеет право на двойной размер вычета.

Двойной размер может получать и один из супругов, если второй письменно от вычета откажется.

Однако если второй супруг просто не имеет налогооблагаемого дохода, а соответственно, и права на вычет, то тогда первый не может рассчитывать на двойной размер.

Вычет на обучение: документы, порядок действий

В стандартный пакет для оформления налогового вычета за обучение входят:

  • Копия паспорта РФ;
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • Справка о доходах по всем местам работы в отчетном году, где работодатель уплачивал за вас подоходный налог (форма 2-НДФЛ), выдается в бухгалтерии организации, где вы работали;
  • Копия договора с образовательным учреждением на имя плательщика;
  • Копия лицензии образовательной организации, заверенная ее печатью (при наличии сведений о лицензии в договоре прикладывать эту копию не надо);
  • Копии квитанций, чеков или других платежек, подтверждающих оплату образовательной услуги;
  • Заявление в ФНС с просьбой вернуть сумму налога и реквизитами, куда ее следует перечислить.

Порядок действий:

  1. Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) по окончании года, в котором была осуществлена оплата обучения.
  2. Взять справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за год по форме 2-НДФЛ.
  3. Подготовить копию договора с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг, в котором указаны реквизиты лицензии на осуществление образовательной деятельности. В случае увеличения стоимости обучения — копию документа, подтверждающего рост стоимости, например дополнительное соглашение к договору.
  4. Подготовить копии платежек, подтверждающих уплаченные средства на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения).
  5. Представить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями всех собранных бумаг.

Важно! Вычет полагается только при оплате очного обучения. Получится возместить траты на свое обучение, обучение детей, в том числе опекаемых, а также братьев и сестер. А вот на внуков, племянников, супругов — нельзя.

Евгений Козичев

Источник: https://www.kommersant.ru/doc/3940279

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.