Налоговые вычеты при ипотеке 2020

Содержание

Документы для налогового вычета по ипотеке 2020 – правила расчета, размер возврата

Налоговые вычеты при ипотеке 2020

Граждане, купившие жилье в кредит, могут подготовить и представить документы для налогового вычета по ипотеке в 2020 г. Право на эти средства имеют люди, работающие по трудовому договору и уплачивающие НДФЛ. Подают обращение в ФНС или по месту работы.

Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке

Подавайте документы в ФНС на налоговый вычет.

Приобретая квартиру в кредит, заемщик, помимо основного долга, выплачивает банку проценты. В результате сумма получается больше, чем при простом совершении купли-продажи.

Граждане России имеют возможность вернуть сумму налогового вычета с процентов, выплаченных по ипотеке. Получить его могут все, кто вносит НДФЛ и не пользовался этой возможностью раньше.

Для вычетов по процентам с ипотеки действует несколько правил:

  1. Сумма, подлежащая возврату, не может превышать налог, внесенный человеком в государственную казну. Например, владельцу жилья всего должны перечислить 200 тыс. руб. За минувший год им было оплачено НДФЛ в размере 67 тыс. руб. Эта сумма и будет возвращена. Оставшиеся деньги налогоплательщику переведут в следующие годы.
  2. Возврат осуществляют только с уже выплаченных средств. Невозможно заранее получить проценты с сумм, которые еще не были внесены.
  3. Заемщик может претендовать на возврат со всех уже перечисленных средств вне зависимости от срока давности. Единовременно можно подавать заявление на НДФЛ максимум за 3 года. Остальная сумма распределяется на будущие налоговые периоды.

Получить возврат НДФЛ с уплаченных по кредиту процентов можно только за 1 объект недвижимости. Сумма, которой недостает до максимально возможной (390 000 руб.), при этом «сгорает». Перенести ее на покупку другого помещения не удастся.

Суть ипотечного вычета

Ипотечным называется вычет, который можно получить при покупке жилья на заемные средства.

Он включает в себя:

  • 13% от стоимости приобретенной квартиры или дома;
  • 13% от переплаты по договору ипотеки (проценты по ипотеке).

Максимальная стоимость недвижимости, с которой можно получить вычет, составляет 2 млн руб. При ее превышении возврат на разницу не делается. Если же цена ниже 2 млн руб. — остаток вычета можно использовать при покупке другого объекта. Максимальная сумма выплаченных процентов по ипотеке не должна быть больше 3 млн руб.

Это ограничение справедливо только для кредитных договоров, заключенных с 1 января 2014 г. Если ипотека была взята раньше, заемщик имеет право на возврат 13% от всей стоимости дома или квартиры. Однако при этом он получит средства только за 1 жилье.

Подавать заявку с пакетом документов на получение возврата с покупки можно с того дня, когда была зарегистрирована собственность . Вычет налогов с процентов по ипотеке можно запросить позже.

Бывают ситуации, когда человек купил недвижимость без кредита до 2014 г. и получил налоговый вычет со стоимости. Если в дальнейшем он приобретает другое жилье в ипотеку, он может подавать заявление о возврате только с процентов.

Сумма ипотечного вычета.

Кому положена компенсация

Категории граждан, имеющих право на возврат по ипотеке, описаны в статье 220 НК России. В эту группу входит каждый, кто платит налоги в размере 13% от получаемых доходов.

Подавать заявления могут как россияне, так и иностранные лица:

  1. Работающие официально жители Российской Федерации.
  2. Налоговые резиденты, которые живут на территории РФ не менее 183 дней в году. У них должен быть подтвержденный источник доходов, с которого они платят в казну государства 13%.
  3. Индивидуальные предприниматели, которые придерживаются единой системы обложения налогами, но не специальных режимов (ЕНВД и др).
  4. ИП, если у них есть иные источники дохода, с которых вносится 13% (например, сдают помещения в аренду по договору).
  5. Пенсионеры, работающие официально или имеющие другой источник дохода кроме пенсии.
  6. Трудоустроенные взрослые люди, которые приобретают жилье для несовершеннолетних детей.

В выплате ипотечного налогового вычета будет отказано, если:

  1. Заявитель заполнил декларацию с ошибками или указал недостоверные данные.
  2. Предприниматель работает по льготным или упрощенным системам — ЕНВД, ЕХСН, УСН или ПСН.
  3. Владелец квартиры или дома зарегистрирован как самозанятый.
  4. Покупатель не имеет официальной работы — студент, пенсионер, безработный.
  5. Недвижимость была куплена у члена семьи (родителей, брата или сестры) или подчиненного на работе.

Если покупатель пользовался программой поддержки от государства (военная ипотека, материнский капитал, молодая семья), получить возврат он сможет только с личных средств.

Размер суммы вычета

Приобретатель жилья имеет законную возможность вернуть 13% от стоимости квартиры или строительства дома. В эту сумму может быть включено проведение коммуникаций или внутренняя отделка.

Размер выплаты зависит от базы вычета — так называется то количество денег, на основе которого рассчитывают проценты. Для стоимости жилья существует ограничение: база не должна быть больше 2 млн руб. Максимальная сумма налогового возврата не может быть больше 260 тыс. руб.

Наибольшая сумма выплаченных процентов по ипотеке, с которой можно получить налоговый вычет, не должна превышать 3 млн руб. Это ограничение распространяется на кредиты, взятые с 2014 г.

Таким образом, заемщик имеет возможность вернуть до 390 тыс. руб. Общее количество средств, на которое может претендовать владелец жилья, составляет 650 тыс. руб.

Точная сумма, подлежащая возврату, будет соответствовать подоходному налогу, который гражданин выплатил за прошедший год. Заявление можно подавать ежегодно, пока не будет получена вся сумма.

Инструкция для получения ипотечного вычета.

Инструкция по оформлению

Документы направляют в налоговую службу или в адрес работодателя в следующих случаях:

  1. Если куплена готовая квартира или дом. После оформления права собственности можно обращаться за вычетом.
  2. Если жилье приобретено на этапе строительства, претендовать на возврат налога можно тогда, когда собственник получил на руки акт приема-передачи.
  3. При покупки земельного участка под ИЖС — после регистрации дома в собственность..

Претендовать на вычет с процентов по ипотеке можно не раньше, чем получено разрешение на возврат.

С помощью работодателя

Оформить возврат можно в организации, где трудится гражданин. После того как была куплена квартира, владелец обращается в налоговые органы. Здесь ему должны выдать уведомление о праве на возврат НДФЛ. Покупатель жилья пишет заявление и ждет ответа от ФНС.

Полученное уведомление передают работодателю. В бухгалтерии предприятия готовят заявление соответствующего образца. После этого из зарплаты сотрудника перерастают удерживать подоходный налог.

Процедура повторяется ежегодно, пока не будет получена положенная сумма. Деньги в этом случае поступают не единовременно, а небольшими частями вместе с заработной платой.

Алгоритм действий:

  1. Обратиться в ближайшее отделение ФНС и написать заявление.
  2. Собрать и предоставить пакет подтверждающих документов.
  3. Через 30 дней получить уведомление от налоговых органов о праве на выплаты.
  4. Передать решение в бухгалтерию работодателя.

Образец заявления в ФНС на вычет.

Через налоговую службу

Оформить возврат через органы ФНС можно по месту постоянного или временного проживания, а также в населенном пункте, где было куплено жилье.

Способы подачи заявки:

  1. Прибыть в отделение налоговой службы лично и отдать сотруднику заявление о возврате вместе с пакетом необходимых документов.
  2. Направить все необходимые бумаги заказным почтовым отправлением. Это допускается при невозможности действовать другими способами.
  3. Оформить заявку через личный кабинет на официальном интернет-портале ФНС.

Чтобы оформить возврат НДФЛ по ипотеке в офисе, необходимо:

  1. Написать соответствующее заявление.
  2. Заполнить без ошибок и зачеркиваний форму 3-НДФЛ.
  3. Взять на работе справку о размере доходов за предыдущий год с указанием размера налогов.
  4. Подготовить копии документов, подтверждающих покупку квартиры или дома и его стоимость.
  5. Представить декларацию и необходимые приложения в налоговый орган.

Чтобы подать заявку через официальный портал службы, необходимо зарегистрироваться и получить доступ в личный кабинет.

Сделать это можно несколькими способами:

  • использовать реквизиты сервиса «Портал госуслуг»;
  • с помощью регистрационной карты, которую выдают в отделении ФНС;
  • с применением ЭЦП.

Последовательность шагов при оформлении заявки через личный кабинет:

  1. Получить ключ ЭЦП и сертификат проверки. Его создают во вкладке личного профиля.
  2. Заполнить все пункты 3-НДФЛ на сайте.
  3. Запросить у бухгалтера по месту работы справку о размере зарплаты и величине удержанных подоходных налогов за нужный год.
  4. Найти в меню бланк заявления о вычете и внести требуемые данные. Здесь же указать реквизиты для денежного перевода.
  5. Сделать скан-копии всех нужных документов и приложить в соответствующих окнах на сайте.

Заполненная и тщательно проверенная декларация заверяется электронной подписью и отправляется на рассмотрение.

Заполняем форму 3 НДФЛ на сайте.

Перечень документов для оформления

Чтобы вернуть сумму уплаченных налогов при покупке жилплощади в ипотеку, потребуется собрать:

  1. Заявление в ФНС о предоставлении вычета по ипотеке.
  2. Копии страниц личного паспорта, где указаны персональные данные и место регистрации.
  3. Копия ИНН.
  4. Справка с места официальной работы по форме 2-НДФЛ. Если имеются подработки и совместительство, можно собрать справки от всех работодателей.
  5. Заявление о возврате денег за покупку жилья по месту постоянного трудоустройства или документ 3-НДФЛ.
  6. Если планируется получение средств по месту работы, пишут заявление на уведомление из налоговой службы.
  7. Документы, подтверждающие право собственности (с 2016 г. выдается выписка из ЕГРП).
  8. Если доля жилья или все оно оформлено на детей, необходимы копии документов об их рождении.
  9. Договор о совершении сделки купли-продажи дома, квартиры.
  10. Для новостроек — акт приема-передачи.
  11. Документы, подтверждающие списание средств со счета покупателя и получение их продавцом (расписки,квитанции, приходные и расходные ордера).
  12. Реквизиты счета или карты, куда будут перечисляться деньги.
  13. Договор ипотечного кредитования с указанием даты и размера ежемесячных платежей.
  14. Справка из банковской организации, где указана сумма уже уплаченных процентов.

При посещении налогового органа помимо копий нужно иметь при себе подлинники всех документов.

Справка о размере НДФЛ может быть получена несколькими способами. Наемный сотрудник обращается в бухгалтерию организации-работодателя. Документ заверяется подписью и печатью руководителя.

Если есть несколько мест работы, можно заказать справки через Портал госуслуг. Они заверяются цифровой подписью. Документы можно скачать на жесткий диск своего компьютера и распечатать.

Перечисленный набор подается при первом обращении за вычетом. При последующих ходатайствах достаточно предоставить справку 2-НДФЛ и документы о размере выплаченных процентов. В случае смены фамилии заявитель прилагает копии паспорта, свидетельства о вступлении в брак или о разводе.

Справка о доходах 2-НДФЛ.

Срок ожидания

Налоговые органы рассматривают заявление и проверяют сведения в течение 90 дней со дня подачи. Если выявлены ошибки и неточности в справках, указана недостоверная информация, заявителю сообщают об этом по телефону или посредством почты.

Владелец может устранить неточности и направить недостающие документы заново. В случае подачи заведомо ложных данных в выплатах будет отказано.

При одобрении деньги приходят на указанный счет по прошествии 1 месяца.

На изучение представленных документов работодателем закон отводит 30 дней. После этого с работника не удерживается из зарплаты сумма, равная подоходному налогу.

Как распределить процентный вычет при приобретении квартиры супругами

Купленная квартира может быть собственностью одного или обоих членов семьи. Расчет суммы возврата при этом зависит от величины доли каждого супруга.
Например, жилье оформлено в долевую собственность мужем и женой. Каждый является владельцем половины площади, и ему полагается возврат денег в размере 13% от 1/2 стоимости.

Согласно статье 34 Семейного кодекса любая недвижимость, купленная в браке, считается совместно нажитой, даже если оформлена на одного. Исключение составляет брачный договор, где имущественные права могут быть описаны иным образом.

Максимальная сумма, на которую может претендовать семья, зависит от года получения кредита и покупки жилья. Если квартира приобретена до 2014 г., каждый долевой собственник может вернуть до 260 тыс. руб. При более поздней покупке эта сумма должна быть разделена на всех владельцев в зависимости от их доли.

Чаще вычет делится между женой и мужем по 50%. Однако они имеют право поделить его в любом соотношении на свое усмотрение. При этом не имеет значения, на кого из супругов оформлено жилье и вписан ли второй член семьи в договор ипотеки как созаемщик. Ежегодно можно менять пропорции для каждого из заявителей.

Возможно ли получение вычета при рефинансировании

Нередко люди покупают квартиру или дом, а затем рефинансируют кредит по более выгодной ставке. В этом случае также можно получить налоговые вычеты.

Необходимые условия:

  1. Первичный договор должен быть целевым — на покупку жилплощади или ее строительство.
  2. Рефинансирование его было проведено по этой же программе.

Условия и пошаговый алгоритм действия в этом случае будет такой же, как и при первичном кредитовании. Необходимо представить в налоговые органы новый договор, расписание погашения, выданное финансовой организацией и справку о процентах.

Источник: https://zafinansi.ru/nalogovyy-vychet-po-ipoteke-2020/

Как получить налоговый вычет 650 000 рублей, если у вас ипотека

Налоговые вычеты при ипотеке 2020

  • Ипотека
  • Как получить налоговый вычет 650 000 рублей, если у вас ипотека

В статье расскажем, как получить налоговый вычет 650 000 рублей (и даже больше) от государства, если у вас есть ипотека.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет — это возврат подоходного налога 13%, который государство удерживает из вашей официальной «белой» зарплаты.

Например, ваша официальная зарплата 40 000 рублей. Каждый месяц вы платите (это автоматически делает бухгалтерия) налог 13%. То есть 5 200 рублей.

В год налогов накапливается на 62 400 рублей. По закону, после покупки квартиры в ипотеку эти деньги можно вернуть себе. Делать это можно раз в год, пока не накопится лимит в 650 000.

Сколько денег можно вернуть

Налоговый вычет при ипотеке условно делится на две части — человек может вернуть до 260 000 рублей от стоимости недвижимости и до 390 000 рублей за проценты по ипотеке. Итого 650 000 рублей. Почему именно столько?

По закону, можно вернуть до 13% от стоимости жилья, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн рублей. То есть купить жилье можно и за 7, и за 10 млн, но государство выплатит 13% только с 2 млн рублей.

То же самое и с процентами по ипотеке — там максимальная сумма для расчета составляет 3 млн рублей.

Получается, что до 260 000 рублей можно вернуть из своих налогов при покупке недвижимости, и до 390 000 рублей за выплаченные проценты по ипотеке.

Итого 650 000 рублей, но не больше, чем заплатили подоходного налога (13% от официальной зарплаты). То есть если за время выплат по ипотеке вы заплатили подоходных налогов на 400 000, вернуть можно будет только эти 400 000 (остальные 250 000 можно будет получить, если купить, например, еще одну квартиру в ипотеку).

Как получить вычет 1,3 млн рублей

Когда недвижимость покупается людьми, состоящими в браке (и у них нет брачного договора), эта недвижимость считается совместно нажитым имуществом. В этом случае каждый из супругов имеет право получить вычет с 2 млн рублей за покупку недвижимости и вычет с 3 млн за проценты по ипотеке.

Распределять вычет супруги могут на свое усмотрение. Если квартира стоит, например, 3 млн рублей, то вычет с 1 млн может получить жена, вычет с 2 млн — муж. Или в других пропорциях, как решат сами супруги. Договоренности надо зафиксировать в заявлении о распределении налогового вычета. Его подают в налоговую вместе с декларацией для возврата налога.

Поясним на примере. Олег и Маша купили квартиру в ипотеку за 14 млн рублей. Каждый из них может получить вычет с 2 млн за покупку квартиры — по 260 000 каждый (итого 520 000 рублей), и вычет с 3 млн рублей уплаченных процентов по ипотеке — еще по 390 000 рублей каждый (итого 780 000).

Таким образом, пара может вернуть 1,3 млн рублей — по 650 000 рублей на каждого.

Как получить налоговый вычет, если у вас ипотека в Сбербанке

Если вы оформили ипотеку в Сбербанке, получить вычет можно с помощью Сервиса возврата налогов в личном кабинете ДомКлик. Сервис удобен, если вы не хотите разбираться во всех тонкостях самостоятельно, собирать и заполнять документы. Услуга платная и стоит 2 199 рублей.

Услугу по получению налогового вычета также можно заказать в центре ипотечного кредитования Сбербанка в вашем городе.

Главное преимущество сервиса возврата налогов от ДомКлик в том, что вам не придется собирать полный пакет документов для налоговой. Все нужные данные по недвижимости формируются автоматически из архива банка. От вас потребуется лишь справка 2-НДФЛ.

При использовании Сервиса возврата налогов, деньги придут на ваш счет, не важно открыт он в Сбербанке или в другом банке.

Открывать специальный счет для получения налогового вычета не нужно, можно использовать текущий счет вашей пластиковой карты. Если у вас карта Сбербанка, реквизиты можно за пару минут получить в приложении Сбербанк Онлайн.

В каких случаях можно получить имущественный вычет при ипотеке

Имущественный вычет — налоговый вычет при покупке недвижимости — можно получить, если вы работаете официально и получаете «белую» зарплату (платите подоходный налог 13%). Вычет при ипотеке можно получить в следующих случаях:

  • Строительство или покупка жилья: квартиры, частного дома, комнаты или доли
  • Покупка земельного участка с жилым домом или под строительство дома
  • Расходы по выплате процентов по ипотечному кредиту
  • Расходы на отделку и ремонт жилья — в случае с новостройкой (если приобреталась у застройщика без отделки)

Источник: https://blog.DomClick.ru/post/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-650-000-rublej-esli-u-vas-ipoteka

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2020 году: как получить?

Налоговые вычеты при ипотеке 2020
Что такое имущественный вычет

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку: механизм расчета

Документы для возмещения налога при покупке квартиры в ипотеку

Налоговый вычет по ипотеке: как получить всю причитающуюся сумму

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Заключение

Вы знаете, что при покупке недвижимости (квартир, домов, земли) в ипотеку государство вернет вам до 650 тыс. рублей, если вы заявите свое право на это? А для семьи эта сумма может стать еще больше. При этом не важно, за счет каких средств вы приобретаете жилье: собственные накопления или ипотечный кредит. Рассмотрим, что такое имущественный вычет и как его получить.

Кто может получить имущественный вычет?

Проведение налоговых вычетов регулируется статьей 220 «Имущественные налоговые вычеты» Налогового кодекса РФ.

Согласно статье, государство в лице ФНС готово возместить 13% от стоимости квартиры или затрат на новое строительство, а также 13% от уплаченных процентов по ипотеке любому налогоплательщику, который приобрел или построил жилье за счет собственных средств или средств целевого (ипотечного) кредита.

На вычет могут рассчитывать

  1. Граждане РФ и налоговые резиденты, которые проживают на территории России не менее 183 дней в году. Главное условие – иметь официальный доход на территории государства и отчислять 13% налога в бюджет.
  2. Индивидуальные предприниматели, имеющие доход, который облагается налогом на доходы физических лиц.
  3. Пенсионеры, которые имеют официальный доход помимо пенсии – например, сдают жилье в аренду, и платят налоги.
  4. Граждане, приобретающие недвижимость на имя несовершеннолетнего ребенка и имеющие официальный источник дохода, с которого удерживается 13%.

В каких случаях вычет не положен

  1. Предоставление неверных данных или ошибочное заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ.
  2. Гражданин является предпринимателем на системе налогообложения УСН, ЕНВД, ЕСХН или ПСН и подоходный налог в бюджет не платит.
  3. Отсутствие официального места работы (студент, пенсионер, безработный).
  4. При военной ипотеке, программе «молодая семья», оплате части стоимости жилья материнским капиталом и при других субсидиях от государства, вычет получают только с собственных средств.
  5. У гражданина уже исчерпана максимальная сумма вычета.
  6. Приобретение жилья у взаимозависимых лиц (супруги, дети, родители, сестры и ряд других родственников, а также люди, связанные подчиненным положением на службе).

Налоговый вычет предоставляют именно за счет ранее уплаченного подоходного налога, поэтому граждане, которые не имеют официального заработка, не могут рассчитывать на возмещение.

За какой срок можно вернуть проценты?

Хорошей новостью является то, что срока давности по возмещению уплаченных процентов по ипотеке нет. Заявление о возврате можно подать даже спустя несколько лет после покупки жилья.

Вместе с тем, законодательно ограничен период, за который можно возвратить НДФЛ — 3 календарных года. Подав запрос в 2020 году, можно возвратить НДФЛ за 2020, 2020 и 2020 годы.

Весь процесс с момента подачи заявления и до возврата уплаченных средств может занять несколько месяцев.

Для подтверждения компенсационной выплаты необходимо сохранять банковские квитанции об оплате ипотеки. Желательно хранить все документы, выданные в банке, до окончательного погашения ипотеки.

Принцип расчета величины ежегодного имущественного вычета с примерами

За год заявителю возвращают ровно ту сумму, которая с него удерживалась в виде подоходного налога, если она не превышает максимальный размер имущественного вычета.

Например, квартиру купили за 1,8 млн. руб. (налоговая должна вернуть 234 тыс. руб.), а налогоплательщик уплатил государству за 1 год подоходный налог в размере 40 тыс. руб. ФНС выплатит ему 40 тыс. руб., а остаток 194 тыс. руб. (234 – 40) перейдет на следующий год.

Государство возвращает НДФЛ до того времени, пока не выплатит положенную сумму. Вычет на уплаченные проценты по ипотеке можно также заявить уже с первого года. Однако это выгоднее сделать через несколько лет, когда накопится ощутимая сумма или лимит вычета от стоимости купленной квартиры будет достигнут.

Порядок расчета по процентам аналогичный: если за один год гражданин уплатил подоходного налога в бюджет меньше максимальной суммы вычета, остаток переносится на следующие годы.

Пример. Котельников Ф. Д. 03.05.14 г. оформил целевой ипотечный кредит на квартиру. Ее стоимость составила 1,64 млн. Ранее налоговым вычетом он не пользовался. Соответственно, он заявляет к возврату всю стоимость квартиры и имеет право получить:

1 640 000 р. * 0,13 = 213 200 р.

Однако за 2014 год его зарплата составила 355 тыс. руб. Следовательно, за этот год вернут только 13% от этой суммы:

355 000 р. * 0,13 = 46 150 р.

Остаток переносится на следующий год:

213 200 р. – 46 150 р. = 167 050 р.

ФНС будет возвращать подоходный налог Котельникову Ф. Д. почти 5 лет, если его зарплата не изменится:

213 200 р. / 46 150 р. = 4,62 года.

Потом он может заявить к вычету проценты, даже если их выплата по кредиту еще не закончилась. Предположим, что через 3 года сумма уплаченных процентов банку составила 380 тыс. руб. Зарплата Котельникова Ф. Д. на этот момент 375 тыс. руб. в год. Следовательно, почти всю сумму государство выплатит за один раз:

375 000 р. * 0,13 = 48 750 р.

На следующий год перейдет всего 650 рублей:

(380 000 р. – 375 000 р.) * 0,13 = 650 р.

К этим деньгам можно прибавить сумму уплаченных процентов уже за текущий год, и с них тоже вернуть налог.

Так будет продолжаться до того времени, пока гражданин не получит вычет со всех процентов по ипотеке или сумма не дойдет до планки в 3 млн. руб. Стоит отметить, что у Котельникова Ф. Д. в любом случае останется неизрасходованными 360 тыс. руб. от стоимости самого жилья (2 000 – 1 640). Вычет с этой суммы он сможет заявить, если оформит в собственность другую недвижимость.

Если собственность совместная

Если жилое имущество было оформлено в совместную собственность, вместе со справкой З-НДФЛ в фискальную службу необходимо принести заявление о распределении вычета между совладельцами. В этом документе указывается на чье имя должен прийти вычет и в каких долях.

Источник: https://bogunskaia.ru/dolgi/nalogovyj-vychet-za-ipotechnuyu-kvartiru.html

Налоговый вычет при ипотеке

Налоговые вычеты при ипотеке 2020

Налоговый (имущественный) вычет при оформлении ипотеки в 2020 году – это весомая помощь от государства тем людям, которые при приобретении недвижимости использовали кредитные средства банков или иных финансовых организаций. Как его можно оформить, кто имеет право на получение – обо всем этом расскажем далее.

Как известно покупка недвижимости – очень дорогое удовольствие, особенно с нынешним уровнем цен на жилье и низким уровнем заработной платы в широких слоях населения. К сожалению, очень мало кто может себе позволить купить квартиру или дом на собственные средства, поэтому россияне все чаще прибегают к помощи банков.

Жилье и так недешевое, а при оформлении ипотеки оно становится и вовсе “золотым”. Порой переплата достигает катастрофических размеров, потому как кредитование длится и 10 и 20 и даже 30 лет. Чтобы немного сэкономить бюджет и вернуть часть потраченных денег, наши сограждане могут воспользоваться помощью от государства.

Получить небольшую компенсацию можно только тем, кто официально трудоустроен. Вы можете вернуть подоходный налог в случае, когда оформляете ипотеку, причем неважно, на покупку новостройки, готовой квартир, дома или строительства. Важно: при рефинансировании такой возможности не будет, т.к. у вас появится материальная выгода, о которой мы подробно рассказываем здесь.

Кто может получить налоговый вычет?

Главные требования к заемщикам следующие:

  • постоянное проживание на территории России подряд более 200 дней;
  • официальное трудоустройство с выплатой налогов в пользу государства;
  • приобретение первой квартиры  самостоятельно или по договору ипотеки;
  • отсутствие задолженностей.

Право на использование такого вычета имеют заемщики, которые имеют доходы, облагаемые налогом на прибыль в размере 13%. Иными словами, вам обязательно нужно иметь официальное трудоустройство.

К ним относятся.

  • Наемные работники, официально трудоустроенную и получающие «белую» зарплату. При совместительстве работник имеет право получить вычет со всех доходов;
  • Заемщики, имеющие иные доходы, кроме заработной платы – доход от сдачи или продажи имущества, ценных бумаг и т.д.
  • Пенсионеры, за 3 года до подачи заявления на выплату работавшие и платившие налоги с зарплаты;
  • Члены семьи, где работает только один собственник квартиры. Если жилье оформлено в долевую собственность, в частности – на детей, то за них могут получить вычет родители.

Не имеют права на получение вычета следующие категории:

  • неработающие пенсионеры,
  • люди, не являющиеся гражданами РФ,
  • предприниматели, работающие по «упрощенке»,
  • также заемщики, состоящие с продавцом квартиры в семейном родстве или являющиеся сослуживцами ( начальник-работник).

Важные нюансы

Важно, чтобы кредит был целевым, т.е. в договоре должно быть четко прописано, что кредит выдавался с целью приобретения квартиры, комнаты, загородного дома и т.д. Иными словами, вы должны оформлять именно ипотеку, а вот если вы брали обычный потребительский займ, и полученные средства пустили на покупку квартиры, то здесь уже рассчитывать на возврат не получится.

Оригинальные отзывы по этой теме мы собрали здесь, отзывы настоящих людей, много комментариев, стоит почитать.

Кроме того, имеет значение дата приобретения недвижимости. Допустим, вы не знали о том, что имеете право на получение вычета, приобрели жилье, и только через несколько лет обратились в налоговую для того, чтобы вернуть часть уплаченных денег.

В данном случае вы сможете оформить возврат только за последние 3 года, предшествующие обращению. И если квартира была куплена 5 или более лет назад, то здесь уже сделать ничего нельзя.

Та же ситуация будет работать и с женщинами, находящимися в декретном отпуске. Декретные выплаты не облагаются налогом, с них не уплачивается НДФЛ. Именно поэтому вы сможете указать в декларации только те года, когда вы еще официально работали.

Выгодные предложения по ипотеке от Сбербанка России  ⇒

Какую сумму можно вернуть?

В сумму вычета входит размер целевого займа, проценты по нему, а также стоимость строительно-отделочных работ, подключение к сетям и водопроводу, если была приобретена недвижимость с черновой отделкой.

Возможно, эти статьи также будут вам интересны:

Если приобреталась квартира стоимостью менее 2 млн. рублей, то с неё можно получить 13% выплаты, если от 2 млн. рублей и более – фиксированную сумму в размере 260 тыс. рубл. Если купленное жилье стоит меньше 2 000 000, то можно “добрать” налоговый вычет (до 260 000) со следующих покупок недвижимости.

Если жилье приобреталось за кредитные средства, тогда с уплаченных процентов также можно получить 13%. Максимальная сумма налогового (имущественного) вычета при ипотеке в 2020 году составляет 3 млн. рублей.

Какая зарплата нужна, чтобы получить ипотеку в Сбербанке  ⇒ К примеру, если процентов по ипотеке уплачено только 2,5 млн., то максимум, на который сможет рассчитывать заемщик – 325 тысяч рублей. С другой стороны, максимальный фактический размер выплат за 12 месяцев ограничен количество уплаченных налогов в течение этого периода.

Например, в 2016 г. заемщик заработал 200 000 рублей, следовательно, налогов он заплатил 26 000 рублей. Именно эту сумму он сможет вернуть по итогам года. Остаток перенесется на следующий налоговый период.

Список банков, в которых самые маленькие проценты по ипотеке на сегодня  ⇒

Документы для получения вычета

  1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. В первый раз после покупки квартиры должна быть подана до 30 апреля следующего года, иначе – штраф. При оформлении вычета за несколько лет (максимум – три прошедших года) надо будет заполнять декларацию за каждый год.
  2. Паспорта всех заемщиков.

    Если вычет оформляется на ребенка, то понадобятся его документы и паспорта родителей. Свидетельство о рождении малыша должно быть снабжено штампом о прописке.

  3. Ипотечный договор с банком.

    Если вы еще только думаете об оформлении ипотеки и пока не знаете, в какой банк лучше обратиться, то информация из этой статьи поможет вам сделать выбор.

  4. Как получить ипотеку официально не работая  ⇒

  5. График внесения платежей.

  6. Платежные квитанции за прошедший год, подтверждающие полную уплату своих обязательств.
  7. Выписка из банка об отсутствии долгов по платежам.
  8. Свидетельство о регистрации прав на жилплощадь.
  9. Договор купли-продажи.
  10. Акт приема-передачи (при наличии).

  11. Справки 2-НДФЛ со всех мест работы, где числился заемщик в указанные периоды времени.
  12. Копия сберкнижки и реквизиты банка для перечисления средств.
  13. Заявление на возврат налогов.

Как получить деньги?

Получить налоговый вычет можно несколькими способами:

  • Через налоговую
  • Через работодателя.

Первый вариант

Для начала нужно скачать с официального сайта фискальной службы программу для заполнения декларации за нужный период (максимум – три прошедших года). Их нужно заполнить самим или обратиться к специалистам. Далее нужно:

  • собрать все требуемые документы, сделать копии и собственноручно заверить их;
  • отнести декларацию, документы и заявление в налоговую службу и сдать регистратору;
  • получить от него расписку в получении средств;
  • ждать в течение месяца рассмотрения документов;
  • в случае необходимости – повторно сдать декларацию с уточненными сведениями или принести недостающие документы;
  • оплатить штраф (если декларация в первый раз сдана позднее установленного законом срока);
  • ожидать перечисления средств на указанный расчетный счет.

Процесс возврата средств занимает до 3 месяцев. Заявителю нужно сообщить реквизиты банковского счета для перечисления денег.

Во втором случае заявитель выполняет следующие действия

  • Подать соответствующее заявление в органы ИФНС
  • Предоставить пакет документов в налоговую (список указан выше)
  • Получить уведомление из налоговой и передать его в бухгалтерию по месту работы.

Если вы выберете такой вариант возврата налога, то подавать 3-НДФЛ не нужно. Все расчеты производит бухгалтерия.

С вашей зарплаты не удерживается подоходный налог до тех пор, пока сумма этого налога не достигнет 260 тысяч руб.

Источник: https://kreditorpro.ru/nalogovyj-imushhestvennyj-vychet-pri-ipoteke/

Получение налогового вычета на проценты по ипотеке 2020 когда можно и сколько

Налоговые вычеты при ипотеке 2020

Налоговый вычет на проценты по ипотеке является законодательным способом возврата денежных средств при получении займа, долгосрочного кредита на строительство или же приобретение недвижимости (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ).

Как получить налоговый вычет при покупке недвижимости в ипотеку

Вычет при выплате процентов по ипотеке можно получить в соответствии с действующим законодательством РФ. Владелец недвижимости получает такие права:

  • налоговый вычет по процентам ипотеки моно получить только после выплаты основного вычета на недвижимость, который оформляют ранее;
  • процедура оформления основного вычета также имеет определенный алгоритм.

После оформления основного вычета владелец недвижимости может подать заявку на получение налогового вычета по процентам при осуществлении нижеприведенных действий.

  1. Предоставление справки из банки об уплаченных ранее процентах в период с начала погашения кредита до конца прошедшего года (к примеру, оформление вычета в 2017 году подразумевает оформление документа по 31.12.2016).
  2. Заполнение декларации 3-НДФЛ на основании полученной справки в установленном порядке.
  3. Дополнительный перечень документов необходимых для подачи заявления в налоговую службу.

Необходимые документы

Перечень документов для подачи заявки на получение налогового вычета по процентам ипотеки:

  • декларация 3-НДФЛ (документ можно заказать портале «Все вычеты. Ру);
  • паспорт гражданина РФ (удостоверение личности);
  • справка 2-НДФЛ;
  • заявление о возврате средств НДФЛ;
  • кредитное соглашение;
  • квитанции о погашении кредита;
  • график погашения задолженности;
  • справка из банка о фактической оплате процентов по ипотеке.

При оформлении имущественного вычета в первый раз необходимо дополнительно подать документы на осуществление данной процедуры (получение основного имущественного вычета). Если же подача заявки неактуальна, так как у заявителя недостаточно средств для получения налогового вычета по процентам (13 % от стоимости недвижимости, но не более 260000 тысяч рублей).

Обязательно ли подать заявку сразу же после оплаты процентов по кредиту

Если же у владельца недвижимости еще не использован основной вычет, то он может не подавать сразу же заявку на получение налогового вычета по кредиту и не собирать дополнительные документы.

После полного исчерпания основного вычета можно внести информацию о получении вычета на проценты при ипотеке с приложением соответствующего пакета документов для налоговой службы.

Данную ситуацию можно рассмотреть на примере. В 2017 году Иванова В. М приобрела квартиру в ипотеку по стоимости 3 млн. рублей. Годовой доход заемщика составил 800000 тысяч рублей, а сумма удержанного налога 104000 тысячи рублей.

Иванова В. М может получать основной вычет на протяжении 2 лет до наступления 2020 года и оформить налоговый вычет по ипотечным процентам при подаче соответствующей декларации в налоговую службу.

Обязательно ли подавать документы на вычет ежегодно

В некоторых случаях складывается такая ситуация, когда основной вычет полностью исчерпан, а сумма уплаченных процентов не сильно высока. При таких обстоятельствах не нужно подавать декларации ежегодно для экономии времени и подавать заявку один раз в несколько лет.

Пример. В 2016 году Максимов Д. И. приобрел квартиру в ипотеку. В соответствии с условиями кредитного договора сумма процентов по кредиту ежегодно составляет 100000 тысяч рублей. Доходы заемщика более 2 млн. рублей в год. При подаче декларации он получил средства по основному и налоговому вычету за 2016 год.

При этом Максимов Д. И может не подавать декларацию на протяжении последующих 3 лет и в дальнейшем получить налоговый вычет по процентам за прошедшее время ( 2017,2018,2019, 2020 год).

Вычет по процентам при рефинансировании кредита

При рефинансировании кредита в другом банке заемщик имеет право на получение вычета по первоначальному и новому соглашению (пп.4 п.1. ст.220 НК РФ). Важным аспектом для осуществления данной сделки является указание в договоре того, что рефинансирование было осуществлено на ранее выданный кредит.

Пример. Селиванов Т. В. купил квартиру в 2018 году по стоимости 3 млн. рублей (1 млн. собственных и 2 млн. заемных средств). В начале 2020 года заемщик осуществил рефинансирование в другом банке.

При оформлении вычета Селиванов Т. В. имеет право на получение процентов по ипотеке по старому и новому кредиту.

Процедура получения вычета

При приобретении недвижимости в ипотеку заемщик имеет право на оформление основного вычета (пп. 3 п.1 ст. 220 НК РФ) и вычета по процентам (пп.4 п.1. ст.220 НК РФ).

Основные аспекты при оформлении основного вычета:

  • максимальный размер основного вычета составляет 2 млн. рублей (вернуть 13% от фактически уплаченных процентов по ипотеке, но не более 260000 тысяч рублей);
  • право оформления основного вычета возникает после получения акта о приеме и передачи недвижимости, выписки из ЕГРП подтверждающей право собственности на недвижимость. Документы можно подавать в конце года;
  • в налоговый вычет входят собственные и заемные средства, так как при погашении кредита заемщик отдает по частям в банк личные средства.

Пример. В 2020 году Селиванов В. И. приобрел оформил кредит на сумму 2 млн. рублей и впоследствии купил квартиру стоимостью 2200000 млн рублей. Заемщик подал в налоговую службу декларацию 3-НДФЛ на получение максимальной суммы вычета в размере 260000 тысяч рублей.

В дальнейшем Селиванов В. И также имеет право на получение налогового вычета по процентам при подаче декларации в налоговую службу.

Получение вычета по ипотечным процентам

После выплаты ипотеки владелец недвижимости также имеет право на получение налогового вычета по уплаченным процентам.

Выплата ипотеки подразделяется на 2 основные части (оплата долга и ипотечных процентов). Вычет осуществляется только на сумму уплаченных процентов по кредиту.

Некоторые нюансы оформления налогового вычета:

  • право на получение вычета по уплаченным процентам возникает тогда, когда определяется право основного вычета. При оформлении права собственности (выписка из ЕГРП) или же получении акта о приеме и передаче недвижимости владелец недвижимости может включить в вычет все уплаченные проценты по кредиту.

Пример. В 2017 году Польский М. Р. получил ипотеку и заключил договор о долевом участии на строительство недвижимости. В 2020 году заемщик получил акт о приеме и передаче квартиры, но налоговый вычет по процентам он сможет получить только в конце 2020 года за весь период с момента погашения кредита (2017 год).

Максимальная сумма налогового вычета по процентам составляет 3 млн. рублей (390000 тысяч рублей).

Изменения по выплате налогового вычета по процентам после 2014 года

После 1 января 2014 года налоговый вычет ограничили, поэтому перед подачей декларации необходимо учесть некоторые аспекты:

  • если же недвижимость была приобретена до 1 января 2014 года с соответствующими документами, подтверждающими право собственности, то размер налогового вычета по процентам не имеет ограничений;
  • при покупке недвижимости в ипотеку после 1 января 2014 года размер налогового вычета не превышает сумму в 3 млн. рублей. Если же фактическая сумма ниже, то по ней высчитывается вычет по уплаченным процентам;
  • если же сумма полученного кредита выше стоимости недвижимости, то налоговый вычет по процентам будет рассчитываться на основании расходов во время покупки квартиры (Письмо Минфина РФ от 22 августа 2014 г. №03-04-05/42128).

Получение налогового вычета по процентам ипотеки при покупке второй квартиры

При покупке недвижимости до 1 января 2014 года возможность получения основного вычета была одноразовой вне зависимости от стоимости недвижимости. Изменения, внесенные в законодательство после 2014 года, позволяют подать декларации в налоговую службу по нескольким объектам недвижимости.

Получение налогового вычета по процентам при покупке второй недвижимости имеет некоторые нюансы. Возврат денежных средств возможен только при рассмотрении заявки на 1 объект недвижимости.

Недвижимость, которая была приобретена супругами в браке, является совместным имуществом и при этом каждая сторона имеет право на получение налогового вычета по процентам. Пропорции по выплатам могут быть распределены между двумя супругами по обоюдной договоренности.

Сколько раз можно получить налоговый вычет по процентам

При рассмотрении вопроса о том, как получить налоговый вычет по процентам следует учесть тот момент, что заемщик имеет право на получение компенсации денежных средств только один раз. Если же при первом обращении не была исчерпана максимально возможная сумма, то она автоматически сгорает.

Максимальная сумма налогового вычета 390000 тысяч рублей. Повторное возмещение средств возможно только в случае оплаты налога на покупку недвижимости, так как законодательство не ограничивает количество сделок.

Как рассчитать размер налогового вычета

Для того чтобы осуществить расчет размера налогового вычета по ипотечным процентам необходимо учесть некоторые важные аспекты:

  • максимально допустимая сумма для возврата средств составляет 3 млн. рублей (390000 тысяч);
  • наличие фактической суммы по уплате налогов, которая была перечислена в ФНС;
  • срок кредитования равен периоду возврата уплаченных процентов.

Проведение расчета на примере

Собственник купил жилье по ипотеке в 2017 году на срок кредитования 20 лет. Сумма оплаченных процентов за 2017 и 2018 год составила 200 тысяч, а заработка 600 тысяч рублей.

Сумма вычета определяется по формуле С. в. = 600 тыс.*13%= 78 тыс. рублей.

За указанный период налогоплательщик может рассчитывать на возврат 78 тысяч рублей, так как остаток фактически оплаченной суммы (122 тысячи рублей) подлежит возврату на протяжении последующих 18 лет выплаты кредита.

Возврат всей суммы налогового вычета по уплаченным процентам возможен только при досрочном погашении кредита и окончании ипотеки.

Пример расчета по второму образцу

Заемщик оформил ипотеку в 2017 году и полностью выплатил ее за 2 года. Уплаченные проценты составили 150 тысяч рублей за указанный период. Заработок налогоплательщика за последние 24 месяца составил 1 млн. 220 тысяч рублей.

Сумма к возврату= 1млн. 220 тысяч*13%=156 тысяч рублей.

Полученная сумма выше размера уплаченных процентов, поэтому подлежит возврату. При этом остаток из максимальной суммы (390000-156000= 234 тысячи) автоматически сгорает, так как получение налогового вычета осуществляется одноразово (220 ст. НК РФ).

Сумма возврата потраченных средств зависит от некоторых факторов:

  • размер переплаты;
  • доходы гражданина;
  • перечисление налога на добавленную стоимость;
  • срок кредитования.

Если же при осуществлении первой сделки сумма не была использована, то данное право остается у заемщика при повторном оформлении недвижимости.

Вычет при выплате процентов по ипотеке является вполне законной процедурой, которую можно осуществить при условии выполнения всех требований от налоговой службы и подготовки необходимого пакета документов с подачей заявки в ФНС.

Источник: https://seismofond.ru/kvartira/nalogovyy-vychet-na-protsenty-po-ipoteke.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.