Налоговые вычеты на ремонт квартиры

Содержание

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке

Налоговые вычеты на ремонт квартиры

В налоговом кодексе о возврате средств, затраченных при ремонте, говорится размыто. Но в документах Минфина можно найти больше конкретики. Из них следует, что получить компенсацию можно при соблюдении некоторых условий:

Недвижимость куплена у компании-застройщика. Если вы приобрели квартиру у частного лица или риэлторской фирмы, то возврат средств на отделку получить практически невозможно.

Жилплощадь предоставлена без отделки. Договор должен содержать фразу «незавершенное строительство». Это условие также важно, как и покупка квартиры от застройщика. Если отделочные работы застройщик выполнил лишь частично, то это нужно учесть при формировании заявки на возврат налога.

Ремонт и отделка — это разные вещи. Мы под ремонтом квартиры подразумеваем и восстановление конструкции, и их отделку декоративными материалами. Налоговая считает иначе и разводит эти два понятия. Компенсация предоставляется только за отделку. Это важно учесть при передаче документов в налоговую.

Важно! Налоговую компенсацию на ремонт можно получить, если жилплощадь куплена на свои деньги, без использования господдержки и региональных социальных программ.

Сумма такого вычета формируется исходя из расходов, подтвержденных чеками.

Максимальная налоговая база, исходя из которой формируется вычет — 2 миллиона рублей.

Формируем расходы для вычета

При формировании заявки на вычет можно указать:

стоимость используемых отделочных материалов;

стоимость работ, выполненных специалистами строительных фирм.

Идеальным вариантом является заказ услуги ремонта по дизайн-проекту. Если вы купили квартиру от застройщика без отделки, то обратитесь в специализированную строительную компанию.

Выберите и согласуйте дизайн, подождите, пока специалисты завершат свои работы. В таких компаниях всегда помогут правильно сформировать заявку в налоговую и качественно выполнят все работы.

Вы сможете въехать в удобную для жизни квартиру и сэкономить при этом на компенсации за ремонт.

Всё включено
В стоимость ремонта входит всё: работы, материалы, документы.

Без вашего участия
После согласования проекта мы беспокоим хозяев только при сдаче ремонта.

Цена известна заранее
Стоимость ремонта фиксируется в договоре.

Фиксированный срок ремонта
Ремонт квартиры под ключ за 3,5 месяца. Срок закреплен в договоре.

При формировании списка работ, которые были проведены при ремонте квартиры, нельзя включать расходы на приобретение мебели. Но вы имеете право указать в списке работ монтаж гарнитура или установку шкафа-купе.

Стоимость материалов и работ, выполняемых при перепланировке квартиры, тоже включать в перечень для вычета нельзя. Налоговая учитывает те материалы и работы, которые способны подготовить квартиру к эксплуатации, а не для улучшения ее функциональности.

Важно! Формирование заявки в ФНС проводится единоразово. Нельзя сначала задекларировать одни работы, а затем дописать другие. Заявление подается после завершения ремонта.

Чтобы получить сумму компенсации за проведение ремонта, необходимо уделить большое внимание формулировкам, которые будут указаны в заявке. Любой подрядчик пойдет на то, чтобы угодить клиенту. Поэтому просите специалистов компании, которая будет проводить отделку, писать работы в смете так, как вы укажете.

Получить вычет за дизайн-проект не получится, поэтому включать его в документ для налоговой нельзя. Но за разработку сметной документации получить вычет можно.

Еще один нюанс связан с системой кондиционирования. Если формулировка будет состоять именно так («система кондиционирования»), то это дает право на получение компенсации. Но если вы вдруг напишите «монтаж сплит системы», то получить вычет за это налоговая не разрешит.

Аналогичным образом дела состоят с окнами. Установка окон в помещениях дает основание на получения вычета.

Но если вы захотите провести монтаж стеклянных конструкций на балконе и получить за это компенсацию от налоговой, то будете разочарованы. На такие работы возврат налога не предоставляется.

Как в прочем и при замене окон, которые уже были поставлены застройщиком в счет стоимости недвижимости. Если окна в эту стоимость не входили, тогда вы можете включить их в список трат на ремонт.

Вычет за ремонт квартиры, приобретенной на вторичном рынке

Обычно после покупки квартиры большинство новых владельцев проводят в ней ремонт, стараясь подстроить жилплощадь для себя. Можно ли при таком ремонте получить вычет от налоговой? Все зависит от соблюдения следующих критериев:

Была ли проведена чистовая отделка в квартире до того момента, когда вы ее приобрели у бывшего владельца. Если этот факт указан в соответствующих документах, то квартира является готовой к проживанию. А значит, на вычет претендовать нельзя.

Готова ли квартира к эксплуатации. Если по каким-то причинам отделка проведена не была (или не была отмечена в документах о ее проведении), то право на получение вычета есть. Это может произойти, если бывший владелец купил квартиру под отделку, но не стал ее проводить, и перепродал новому хозяину.

Важно! Исходя из этого следует, что независимо от того, на каком рынке была приобретена недвижимость, право на вычет появляется в том случае, если в документах не зафиксировано проведение отделки.

Мы отремонтировали уже больше 500 квартир, с удовольствием поможем и вам

Собираем документы и формируем заявку

Чтобы получить право на вычет, важно собрать необходимые документы и правильно сформировать заявку в ФНС. В перечень документов входят следующие:

декларация 3-НДФЛ с наличием справки 2-НДФЛ;

копия паспорта заявителя;

копия договора, в котором прописано, что заявитель является владельцем недвижимости (в этом документе должно быть указано, что жилплощадь предоставлена без чистовой отделки);

копия банковских чеков, контракта с подрядчиком и других платежных документов.

Важно! Если квартира была куплена в браке, то к перечню документов необходимо добавить документ, подтверждающий, что супруг заявителя дает согласие на получение вычета.

После сбора документов формируется заявление. Пакет передается в налоговую на следующий день после составления декларации.

Если налоговый вычет будет получаться через работодателя, то необходимость в декларации 3-НДФЛ отпадает. Достаточно написать заявление специальной формы.

Все остальное сделают работники бухгалтерии той организации, в штате которой вы состоите.

На проверку документов и формирование вычета уйдет около 30 дней. Когда специалисты ФНС проведут необходимые процедуры, придет официальное решение. Его нужно передать в бухгалтерию работодателя.

Является частью вычета за покупку квартиры

В пп. 4 п. 3 ст. 220 НК РФ написано — «в фактические расходы на приобретение квартиры могут включаться следующие расходы: расходы на приобретение квартиры; расходы на приобретение отделочных материалов и расходы на работы, связанные с отделкой» . То есть расходы на отделку можно только дополнить к расходам на ее покупку.

Каждый собственник может получить вычет за покупку (имущественный вычет) в размере 13% от стоимости его доли в купленной квартире. Есть максимальная сумма вычета — это 260 тыс.руб., т.е. 13% от 2 млн.руб. Больше этой суммы никому получить нельзя. Все это написано в пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ.

Пример №1: Алексей купил квартиру за 4,5 млн.руб. Он единственный собственник. Хоть 13% * 4,5 млн. = 585 тыс., Алексей получит только максимальные 260 тыс.руб.

Пример №2: Супруги Дмитрий и Марина купили квартиру за 3,5 млн.руб. Квартиру они оформили на двоих по 1/2. Сумма вычета у каждого супруга будет по 13% * (3,5 млн. / 2) = 227,5 тыс.руб.

Вывод из всего вышеуказанного — нет смысла указывать расходы на отделку квартиры, если гражданин и так получит максимальные 260 тыс.руб. (за расходы на ее покупку). Причем нельзя получить вычет за отделку, если купил другую недвижимость. Проще объяснить на примерах.

Пример №1: Андрей купил квартиру за 4 млн.руб. После покупки квартиры он потратил на ее отделку еще 500 тыс.руб. Хоть 13% * 4 млн. = 520 тыс., Андрей получит только максимальные 260 тыс.руб. Больше этой суммы получить нельзя. Поэтому ему нет смысла указывать еще и расходы на отделку квартиры, ведь вычет по ним он все равно не получит.

Пример №2: Максим и Ольга купили квартиру за 3,2 млн.руб. У каждого по 1/2.

После они потратили на отделку еще 1,3 млн.руб., т.е. каждый по 650 тыс.руб.

Вычет за покупку у каждого собственника будет по 13% * (3,2 млн. / 2) = 208 тыс.руб.

Они могут добавить некоторые расходы на отделку, чтобы каждый из них добрал до максимальных 260 тыс.руб. Что входит в расходы на отделку я написала ниже.

Пример №3: Александр купил квартиру на вторичном жилье за 2,5 млн. руб. Вычет по ней он получил максимальные 260 тыс.руб. Затем он купил квартиру без отделки в новостройке. Он не сможет получить вычет за отделку новой квартиры, т.к. он уже получил максимальные 260 тыс.руб. с покупки первой квартиры.

За купленную квартиру можно вернуть до 650 тыс. руб. в виде имущественного налогового вычета.

Расходы на отделку можно применить только при покупке квартиры в новостройке

ПП. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ — «принятие к вычету расходов на отделку приобретенной квартиры возможно в том случае, если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение, предусматривает приобретение не завершенных строительством квартиры (прав на квартиру) без отделки или доли (долей) в ней» .

Квартира должна быть куплена напрямую у Застройщика (например, по договору долевого участия) или у физ.лица по договору/соглашению переуступки прав требования.

В договоре покупки обязательно должно быть указано, что:

    Квартира покупается без отделки. Если написано про частичную отделку (получистовую), то должны быть перечислены какие работы по отделке были выполнены Застройщиком.

  • Название объекта должно быть «незавершенная строительством квартира» или «объект строительства» и т.п.
  • Вывод из всего вышеуказанного — при покупке вторичного жилья вычет за отделку не предусмотрен. При чем нет разницы, что — 1) Квартира «убитая» и в ней совсем нельзя жить. 2) В договоре купли-продажи стороны сразу указали, что квартира без отделки.

    Квартира на вторичном рынке считается достроенной (завершенной строительством). А расходы на отделку можно применить только по «незавершенной строительством» квартире. Запомните: при вторичном жилье нет вычета на отделку. Такова позиция Федеральной налоговой службы — письмо от 15.08.2013 N АС-4-11/14910@.

    → Бесплатно узнайте какие вычеты вам положены и сколько денег сможете вернуть Специалисты ВернитеНалог.ру бесплатно разберутся какие вычеты вам положены и посчитают сколько денег вы сможете вернуть. Ведь также есть вычеты за медицинские услуги и за образование. VerniteNalog.ru

    Какие расходы по отделке можно включить

    В пп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ написано, что для вычета можно добавить расходы:

    1. На покупку отделочных материалов;
    2. На работы, связанные с отделкой;
    3. На разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ.

    Отделочные работы

    Источник: https://fsb9.ru/drugoe/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-remont-kvartiry-v-novostrojke.html

    Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке – как получить, можно ли вернуть деньги

    Налоговые вычеты на ремонт квартиры

    Возврат НДФЛ – это один из вариантов снижения финансовой нагрузки граждан после приобретения квартиры. При этом государство возмещает покупателям часть потраченной суммы посредством компенсации налога, который граждане вносят из доходов в размере тринадцати процентов.

    После покупки новые собственники часто делают ремонт. Но не всем известно, что налоговый вычет можно использовать на ремонт квартиры в новостройке. Правда, для этого должны быть соблюдены условия, предусмотренные законом.

    Кто имеет право на получение вычета

    На данную компенсацию могут претендовать граждане России, которые трудятся по трудовому договору на официальной основе. Это значит, что работодатель платит налоги за доходы физических лиц, работающих у него.

    Поэтому лица, которым заработная плата выдается «в конверте», так же как и неработающие пенсионеры, не могут получить имущественный вычет за ремонт или покупку. Кроме того, претендент должен быть собственником жилья.

    Как получить налоговый вычет на ремонт квартиры

    Компенсацию за отделочно-ремонтные работы можно получить следующим образом:

    • путем обращения в бухгалтерию компании – работодателя;
    • путем обращения в налоговую службу.

    Оформить компенсацию за ремонтно-строительные работы можно через вашу бухгалтерию или ИФНС.

    Налоговый имущественный вычет за покупку и ремонт квартиры в новостройке можно получить из текущей заработной платы, если обратиться к работодателю.

    ИФНС перечисляет денежные средства на банковский счет гражданина за прошедший год. Гражданин сам выбирает подходящий вариант.

    Порядок действий

    Собственник подает заявление в ИФНС, если денежные средства планируется получать через налоговую. Также необходимо предоставить пакет документов и реквизиты банковского счета для перечисления денег за ремонт и отделку квартиры. Документы рассматриваются в течение месяца.

    Для получения денег через работодателя сперва также потребуется обратиться в инспекцию. Там выдается уведомление о подтверждении предоставления компенсации. Затем остается собрать другие бумаги. Заявление на возврат налога подается в бухгалтерию. Перечисление начнется со следующей зарплатой.

    Законодательство РФ дает право гражданам оформлять имущественный вычет на основе произведенных расходов на ремонт купленной квартиры.

    Пакет документов

    Для получения компенсации нужно собрать и предоставить следующий пакет документов:

    • справку 2-НДФЛ и декларацию 3-НДФЛ (если налог возвращается инспекцией);
    • договор купли-продажи недвижимости;
    • передаточный акт;
    • документ, подтверждающий право собственности;
    • удостоверение личности;
    • платежные квитанции, чеки и иные документы, подтверждающие произведенные расходы.

    Передаточный акт к договору купли-продажи квартиры

    Платежки должны датироваться после даты подписания передаточного акта, и заявляться как вычет на ремонт.

    За что можно получить вычет

    Выплата полагается при покупке жилой недвижимости. При этом должны соблюдаться следующие условия:

    1. В договоре есть пункт о внесении денежных средств.
    2. Возврат подоходного налога за покупку и ремонт квартиры в новостройке осуществляется с суммы, указанной в договоре. Поэтому если прописана заниженная цена, то с нее и будет рассчитываться компенсация.
    3. Выплата осуществляться за ремонт квартиры или частного дома.

    Конечная сумма складывается из следующих расходов:

    • затрат на покупку жилья;
    • расходов на отделочные работы, если объект продавался без отделки;
    • покупку земельного участка, если будет строиться жилой дом;
    • ипотеки.

    Имущественный вычет как на ремонт, так и на отделку квартиры может содержать следующие статьи расходов:

    • на приобретение отделочных и стройматериалов;
    • выполнение работы;
    • проектную и сметную документацию.

    Работы

    Следующие работы включаются в налоговый вычет на ремонт и отделку в новостройке:

    • окраска и грунтовка;
    • оклейка обоев;
    • установка дверей;
    • шпатлевка и штукатурка;
    • установка полового покрытия;
    • кладка плитки.

    Вернуть вычет в новостройке можно за ремонтно-строительные работы и материалы.

    Материалы

    В список материалов, за которые получают возврат налога, входят следующие:

    • грунтовка, краска;
    • двери для установки между комнатами;
    • шпатлевочная и штукатурная смесь;
    • половое покрытие;
    • плитка (мозаичная, керамическая, керамогранит).

    Возможные варианты помещений

    Изучение разных помещений поможет понять особенности применения имущественного вычета за ремонт. Покупателям квартиры приходится тратить разные суммы на отделку. Эта статья расходов напрямую связана со статусом купленного жилья.

    Новостройка без отделки

    Чаще всего возврат налога при ремонте оформляют на такие квартиры в новостройке. В этом случае не возникает трудностей с ИФНС. Главное, на что нужно обратить внимание при приобретении объекта недвижимости, это:

    • в договоре купли-продажи прописывается пункт о том, что объект покупается без отделки;
    • в налоговую предоставляют передаточный акт помещения, а не свидетельство, подтверждающее собственность;
    • составляют подробный список расходов на покупку строительных материалов;
    • при приобретении в долевую собственность полная сумма компенсации предоставляется единственному владельцу по договоренности с другими жильцами;
    • по частям компенсация может распределяться между дольщиками.

    Квартира с частичной отделкой

    Проблемы могут возникнуть с квартирой, приобретенной с частичной отделкой.

    Чтобы иметь шансы получить имущественный вычет на ремонт, в договоре и передаточном акте должны указываться отделочные работы, которые выполнены на момент передачи ключей.

    Налоговым возмещением можно воспользоваться только в течение трех лет с момента его возникновения.

    Даже если покупатель захочет выполнить ремонтные работы, на эти расходы компенсация предоставляться не будет. Кроме того, нужно учесть следующие моменты:

    • компенсация возможна только за ремонтно-отделочные работы;
    • приобретение мебели и сантехники не включается в статьи расходов;
    • в передаточном акте указывается информация о том, на сколько процентов выполнена отделка в помещении, и о том, что еще нужно доделать, чтобы оно стало пригодным для проживания.

    Недостроенное вторичное жилье

    Очень часто новые собственники решают сделать ремонт в купленной квартире, в которой раньше жили другие люди. Но в основном, за объекты вторичного рынка компенсация не предоставляется.

    Исключение составляют случаи, когда вторичное жилье покупается в недостроенных новостройках. Информация о том, что недвижимость приобретается на этапе неоконченного строительства, должна быть указана в договоре купли-продажи. Поэтому требуется провести отделочные работы для возможности проживания. Налоговый вычет на ремонт дома получить будет легче.

    Но этот вариант не гарантирует выплату. В налоговой службе рассматривают такие случаи по-разному, потому что Министерство финансов выпустило противоречивые письма на этот счет.

    В некоторых из них указывается, что компенсация не предоставляется при покупке вторички. Но в последних письмах все же прописано главное условие.

    Выплата осуществляется в зависимости от необходимости отделки, а не от условий приобретения (покупки на первичном или вторичном рынке).

    Сколько денег можно вернуть

    Если недвижимость приобретена до 2014 года, то вычет на ремонт предоставляется единственный раз в жизни. Если же покупка датирована после 2014 года, то выплата предоставляется с максимальной суммы в размере 2 млн. руб. Тринадцать процентов с двух миллионов руб.

    равно 260 000 руб. На такую сумму может рассчитывать каждый налогоплательщик, работающий по трудовому договору.

    Приведем пример получения налогового вычета. Иванов купил квартиру за полтора миллиона рублей. Еще восемьсот тысяч рублей у него ушло на отделочные работы.

    В результате сумма получилась два миллиона триста тысяч рублей. Так как максимум, с которого предоставляется выплата, составляет два миллиона рублей, то Иванову будет предоставлен возврат НДФЛ в размере 260 тысяч рублей.

    Триста тысяч рублей не будут учитываться в расчете.

    Источник: https://ZKHinfo.ru/kvartira/vychet-na-remont

    Вернуть свое: как получить налоговый вычет за ремонт в новостройке

    Налоговые вычеты на ремонт квартиры

    Знаете ли вы о том, что за ремонт в новостройке можно получить компенсацию? Точнее, вернуть свои законные 13%, уплачиваемые каждый месяц по НДФЛ? Новострой-СПб при помощи квалифицированного юриста выяснил, кто и в каких случаях может рассчитывать на компенсацию со стороны государства, что для этого нужно сделать и в какие сроки.

    Компенсация за ремонт как часть имущественного вычета

    Многие слышали о том, что за покупку квартиры можно получить налоговый вычет. Но вот то, что аналогичная опция предусмотрена за ремонт, для большинства становится сюрпризом.

    Но никаких сюрпризов тут нет. Законодательством РФ предусмотрены 5 видов налоговых вычетов, на которые может претендовать любой работающий и исправно делающий отчисления в казну гражданин:

    – социальные;

    – стандартные;

    – инвестиционные;

    – профессиональные;

    – имущественные.

    Как раз к последней группе и относится так называемый «вычет за ремонт». Подробная информация о нем содержится в Налоговом кодексе РФ.

    Важно: вычет за ремонт нельзя получить в дополнение к основному имущественному вычету. Он входит в установленную законодательством предельную сумму в 2 млн руб.

    Пример: если на покупку жилья было потрачено 1,4 млн руб., а на отделку 500 тыс. руб., то налоговый вычет составит 13% от общей суммы расходов. В данном случае – 247 тыс. руб.

    При стоимости квартиры в 6,3 млн руб. и ремонта на 1,5 млн руб. компенсация от государства составит 260 тыс. руб. (2 млн. руб. – 13%= 260 тыс. руб.).

    Учитывая цены на жилье в Санкт-Петербурге, в возможности получения имущественного вычета за ремонт заинтересованы владельцы комнат в коммуналках, крохотных студий и однушек на окраине города или в Ленобласти.

    Кто может получить вычет, откуда взялись 13%

    Любой официально трудоустроенный гражданин РФ может претендовать на получение имущественного вычета, в том числе на компенсацию расходов, понесенных за ремонт. Это возможно потому, что каждый месяц в налоговую поступают отчисления в размере 13% от зарплаты работника. Таким образом уплачивается налог на доходы физических лиц, или НДФЛ.

    Все доходы, на которые приобреталась недвижимость, должны быть подтверждены документально.

    Таким образом, на вычет можно даже не надеяться:

    – пенсионерам, имеющим источником дохода только пенсию;

    – официально не работающим гражданам;

    – работающим по «черной» схеме и получающим зарплату в конверте;

    – женщинам, находящимся в декретном отпуске.

    Важно также, что квартира должна быть обязательно куплена в новостройке, и не через вторые руки, а напрямую у застройщика. В договоре обязательно должна фигурировать фраза, что объектом рассмотрения является «не завершенная строительством квартира».

    Юридические тонкости и нюансы

    Налоговый кодекс Российской Федерации подробно регулирует отношения, возникающие в связи с правом налогоплательщика на налоговый вычет (в том числе, имущественный), в размере фактически произведенных расходов на новое строительство, приобретение жилых домов, квартир, комнат (или долей в них) и земельных участков, комментирует Вероника Перфильева, старший юрист практики по недвижимости и инвестициям Адвокатского Бюро «Качкин и Партнеры».

    Согласно подп. 3 п. 2 ст. 220 НК РФ, туда могут включаться следующие расходы:

    – на разработку проектной и сметной документации;

    – на приобретение строительных и отделочных материалов;

    – на приобретение жилого дома (или доли в нем), в том числе не оконченного строительством;

    – на подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации (или на создание автономных источников);

    – расходы, связанные с работами или услугами по строительству и отделке.

    Конкретного вида отделочных работ и отделочных материалов в НК РФ не установлено.

    Получается, что в чистом виде информацию о компенсации за ремонт и отделку нельзя найти в виде отдельных положений Налогового кодекса. И даже самого термина «налоговый вычет за ремонт» там нет.

    Но толкование вышеупомянутых положений НК РФ позволяет сделать вывод о том, что имущественный налоговый вычет состоит из конкретно перечисленных в тексте НК РФ видов фактически произведенных расходов. Это более точная формулировка.

    Законодательное регулирование дополнено разъясняющими письмами Министерства Финансов и Федеральной налоговой службы РФ о том, как правильно учитывать расходы, связанные с отделкой.

    Стоит отметить, что эти письма хоть и добавляют конкретики, но они не являются обязательными для налогоплательщиков и налоговых органов. То есть, при подаче декларации, расходы могут учесть, а могут и не принять во внимание. Именно поэтому здесь крайне важны правильные определения.

    Скорее всего, расходы на стройматериалы и монтаж электрики, государство компенсирует, а покупку нового шкафа или джакузи – нет. Ибо это уже не отделочные материалы, и, тем более, не услуги, а оборудование, к тому же, не являющееся жизненно необходимым.

    Только раз в жизни, но в разное время

    Как уже говорилось ранее, имущественный вычет в части расходов на ремонт можно реализовать лишь один раз в жизни. И только в том случае, если договор предусматривает приобретение квартиры без отделки (с учетом ограничения суммы в 2 млн руб.).

    Если в договоре окажется формулировка «без ремонта», это может послужить основанием для отказа в получении выплаты. Такие вот юридические тонкости.

    «В соответствии с подп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ, принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного жилого дома (или долей в нем) либо отделку приобретенной квартиры, комнаты (или долей в них) возможно в том случае, если договор предусматривает приобретение не завершенных строительством жилого дома, квартиры, комнаты (прав на квартиру, комнату) без отделки (или долей в них).

    Именно по этой причине указание в договоре «без ремонта», означает несоответствие требованиям подп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ. Предметом купли-продажи должна выступать не завершенная строительством квартира без отделки. Также, если в договоре нет указания о наличии или отсутствии отделки квартиры, в имущественном вычете откажут»

    Вероника Перфильева, старший юрист практики по недвижимости и инвестициям Адвокатского Бюро «Качкин и Партнеры»

    Повторное предоставление налогового вычета не допускается (п. 11 ст. 220 НК РФ) даже при последующем неоднократном приобретении жилья.

    https://www.youtube.com/watch?v=6Klt6Td9OtQ

    При этом, вполне можно использовать имущественный налоговый вычет в разных налоговых периодах. Например, расходы на покупку квартиры составили меньше 2 млн руб. и были учтены в качестве вычета за тот налоговый период, когда имущество было приобретено (предположим, в 2018 году).

    Налогоплательщик может произвести достройку и отделку в последующих налоговых периодах и получить за это соответствующий налоговый вычет – уже в 2020 году.

    Как получить от государства деньги, потраченные на ремонт

    Когда и как воспользоваться правом на получение своей законной выплаты, решает сам покупатель недвижимости.

    Для этого можно пойти двумя путями:

    – обратиться с заявлением об имущественном налоговом вычете к своему работодателю в течение календарного года, в котором от него получали доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%;

    – предоставить в налоговую инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ по окончании налогового периода.

    В первом случае необходимо сначала получить в налоговой уведомление о подтверждении права на имущественный вычет, а затем предоставить его работодателю – вместе с заявлением.

    Во втором – заполнить и подать декларацию по форме 3-НДФЛ не позднее 30 апреля следующего после покупки квартиры года. Но если декларация подается лишь с целью получения вычетов, то сделать это можно и после указанной даты.

    Также надо подать заявление о возврате излишне уплаченной суммы НДФЛ, возникшей в связи с перерасчетом налоговой базы с учетом имущественного вычета.

    Воспользоваться вычетом по доходам за истекший календарный год можно не позднее трех лет после его окончания. Порядок возврата денежных средств зависит от того, куда были поданы документы.

    Если их предоставили по месту работы, то компенсация будет заключаться в том, что из зарплаты перестанут удерживать НДФЛ до тех пор, пока не будет полностью компенсирована вся сумма.

    Если это мероприятие растянется не на один год, то налоговой инспекции понадобится предоставить новое уведомление о праве на оставшуюся сумму, а работодателю – свежее заявление.

    При этом, вычет предоставляется с начала года, в котором работодателю было подано заявление. Налог, удержанный с начала года, включая месяц подачи заявления, считается удержанным излишне, и должен быть возвращен работнику, поясняет Вероника Перфильева.

    Если документы подавались в налоговую, то при подтверждении права на вычет по НДФЛ и установлении факта излишней уплаты налога, соответствующая сумма переплаты подлежит возврату в течение месяца со дня получения заявления или окончания камеральной проверки (если представлено заявление о возврате излишне уплаченной суммы НДФЛ вместе с декларацией).

    Какие документы нужны для получения имущественного вычета, в том числе за ремонт в новостройке:

    – справка 2-НДФЛ (справка о доходах);

    – декларация 3-НДФЛ;

    – паспорт владельца недвижимости;

    – договор купли-продажи;

    – свидетельство на право собственности (или акт приема-передачи квартиры);

    – все необходимые чеки, квитанции, акты, платежки и иные документы, подтверждающие вложения в проведенный ремонт;

    – заявление на возврат налога с реквизитами, куда следует перевести деньги.

    Источник: https://www.novostroy-spb.ru/statyi/vernut_svoe_kak_poluchit

    Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры или дома | Ипотека онлайн

    Налоговые вычеты на ремонт квартиры

    Юридически подкованный собственник жилья без труда поймет, как получить налоговый вычет за ремонт недвижимости. Но для всех остальных людей такая процедура станет серьезной проблемой. Придется учитывать множество подводных камней и нюансов самой ситуации:

    • что делать, если объект недвижимости принадлежит нескольким владельцам;
    • как получить средства отдельно от имущественного возврата после покупки;
    • какие документы нужны при оформлении жилья в военную ипотеку и т.д.

    Без подробного и профессионального разбора каждого вопроса оформить налоговый вычет за ремонт квартиры будет сложно. Поэтому мы предлагаем детальные рекомендации по прохождению процедуры.

    Условия

    Для начала необходимо понять, кому полагается подобная льгота. На нее вправе рассчитывать:

    1. Гражданин РФ, официально трудоустроенный и получающий зарплату;
    2. Выплачивающий подоходный налог со всех видов заработков человек;
    3. Собственник жилой недвижимости, ранее не получавший такой выплаты.

    Все перечисленные условия должны соблюдаться в комплексе. Сколько вам вернут с вложенных в переделку средств, зависит от затраченной суммы. Ее придется подтверждать документально. Допускается налоговый вычет за ремонт в новостройке или в старом доме, но и здесь имеются свои особенности. О каждой из них расскажем далее.

    Можно ли получить возмещение за ремонт отдельно от имущественного покрытия с покупки квартиры

    Отдельно получить вычет за ремонт не получится. Затраты на ремонт учитываются в составе имущественного вычета, положенного за приобретение квартиры и в сумме не может превышать 13 процентов от 2 млн. — это в сумме 260 тыс.

    рублей (например, недвижимость стоит 1,5 млн, то можно увеличить сумму вычета за счет ремонта до 2 млн.). Оформить оба варианта можно, если действовать правильно.

    Придется в договоре о приобретении жилья обозначить следующие моменты:

    • укажите, что жилплощадь передается вам без отделки;
    • проверьте наличие формулировки незавершенная строительством квартира;
    • есть частичная отделка – опишите все проведенные работы.

    Приобретая недвижимость в новом доме у застройщика, оформить подобную льготу можно без особых трудностей. Главное – правильно оформить договор. Если вы рассчитываете на налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке, которую приобрели у не у застройщика, то могут возникнуть сложности.

    Дополнительно следует проверить перечень работ по специальному классификатору (он указан в Налоговом кодексе). Здесь же говорится, что допускается включение в фактические затраты следующих расходов на:

    • покупку материалов для отделки помещений;
    • обращение за услугами по переделке;
    • разработку проекта или сметы сторонними специалистами.

    Получается, что перечисленные затраты можно смело добавлять в перечень для компенсирования НДФЛ.

    На какие объекты оформляются выплаты

    Чтобы оформить налоговый вычет на ремонт дома или другой жилой недвижимости, нужно соблюсти определенные условия. Имеют значение и обстоятельства проведения работ, а также, вид объекта.

    1. При покупке жилья на вторичном рынке или в новом здании у застройщика, либо у риэлтора, допускается возмещение понесенных на переделку расходов.
    2. Приобретаете недвижимость у близких родственников (1-я и 2-я очередь родства) – на возврат НДФЛ можно не рассчитывать.
    3. Покупая жильё у людей с далекой степенью родства – средства выплачиваются в общем порядке, если докажете законное право на их предоставление.
    4. Ограничений по стоимости нет, хотя сумма покрытия не может превышать определенного в законе значения — 2 млн.
    5. Получить налоговый вычет на ремонт жилья (частного дома или коттеджа), если в документации указан именно дом, а не строение. Причем объект должен считаться недостроенным.
    6. Если вы самостоятельно возводите дом, после регистрации прав на него (продолжая отделывать помещения) можно включить расходы в покрытие затрат на строительство.

    В общем, каждая ситуация должна рассматриваться отдельно. Есть и другие нюансы с объектами недвижимости, о которых нужно помнить при обращении за компенсацией.

    Можно ли вернуть 13% за ремонт во вторичной квартире

    Получить налоговый вычет на ремонт вторичной квартиры можно, но важно учитывать некоторые особенности ситуации. Юристы признают такую процедуру наиболее проблемной – обычно в подобных объектах ремонтные работы проводились предыдущими хозяевами. И неважно, какого качества они были, повторная отделка не рассматривается при выдаче средств.

    Чтобы деньги вам выплатили, необходимо приобретать жильё, где еще не отделывались помещения. Зачастую это возможно при заключении соглашения о покупке с перекупщиком. Но даже тут придется собирать кипу бумаг, чтобы выплатили налоговый вычет на ремонт вторичного жилья. Стоит заранее заручиться поддержкой толкового юриста.

    Обратите внимание что в договоре купли-продажи или уступки прав требования должно быть обозначено, что объект покупается с черновой отделкой.

    На какие дома можно получить вычет за ремонт

    Когда речь заходит о частных строениях, а не о жилплощади в многоквартирных домах, существуют определенные нюансы получения возмещения за переделку жилья. Стоит рассмотреть две ситуации.

    Рекомендуемая статья:  Налоговый вычет по процентам по ипотеке

    1. Приобретение дома у другого собственника. Если в документах указано, что вы купили недостроенный жилой дом, то расходы за его доделку учитывают в составе имущественного возмещения по НДФЛ.

      Когда в соглашении о приобретении жилья нет оговорки, что это недострой, то даже при полной переделке не получится вернуть налоговый вычет за ремонт.

    2. Строительство нового дома своими силами.

      Закончив регистрационные действия, вы продолжаете достраивать объект недвижимости или отделывать его – включите затраты в имущественное покрытие по НДФЛ.

    Получается, что можно компенсировать расходы не только на отделку и ремонт старого дома.

    В случае с новым строением такое тоже допускается. Главное, правильно подготовиться к получению средств.

    Что значит черновая отделка и где это должно быть прописано

    Чтобы оформить налоговый вычет на ремонт квартиры вторичное жилье должно быть правильно оформлено. Особенно стоит уделить внимание такому нюансу, как черновая отделка. Зачастую сведения о наличии или отсутствии таковой указываются в соглашении о приобретении жилплощади или в ДДУ.

    Необходимо вынести информацию, что жилая площадь не имеет внутренней отделки, в отдельный пункт соглашения. И желательно подробно перечислить характеристики объекта недвижимости. Сама же черновая отделка предполагает, что:

    • установлена главная входная дверь;
    • есть окна и остеклен балкон;
    • иногда присутствуют перегородки между комнатами;
    • канализационная система есть, но нет сантехники;
    • электроэнергия не заведена в квартиру;
    • перекрыты трубопроводы и прочее.

    Учитывайте это, оформляя налоговый вычет за расходы на ремонт. Также в этот список можно включить отсутствие чистового пола, обоев, выключателей и розеток, осветительных приборов и т.д.

    За какие работы выплачивается возмещение НДФЛ

    Многое в данном вопросе зависит не от фактических расходов, а от грамотности оформления документов. Чем больше квитанций, чеков и прочих подтверждений затрат вы соберете, тем больше средств получится вернуть (максимальная сумма возмещения ограничена законом). А чтобы понять, что входит в налоговый вычет на ремонт, нужно начать со стройматериалов. В процессе учитывают:

    • сколько потрачено на общую расходную смету;
    • какие средства пошли на материалы для мансарды, веранды и прочего;
    • проведение таких коммуникаций, как телефон, газ, отопление и т.д.;
    • оштукатуривание поверхностей, побелка, установка плинтусов и другой отделки;
    • деревянные панели, комплектующие, гвозди и прочее.

    Важно прописать в документах, какие материалы требовались для определенных видов работ, и как именно они использовались. Если заказывали проектирование будущей переделки, то в расходы нужно включить обращение в проектное бюро. Но нужно собрать подтверждающую документацию.

    п.3 ст.220 НК РФ о налоговых вычетах

    Даже если вы знаете, как получить налоговый вычет за ремонт квартиры, помните, что такие льготы не предоставляются автоматически. За ними нужно обращаться, утверждая в соответствующих органах итоговую сумму компенсации.

    Если нужно вернуть средства за разработку проекта, предоставьте договор с экспертами и чеки, подтверждающие оплату услуг. Хотите получить деньги за стройматериалы, соберите доказательства их покупки и использования.

    Только так допускается предоставление налогового вычета при покупке квартиры и ремонте помещений.

    Сумма компенсации, пример расчета

    Итоговая сумма определяется исходя из фактических трат на отделочные работы, подтвержденных документально. Законом ограничен максимальный размер возмещения.

    Он составляет 13% от понесенных затрат, но не более 260 тыс. рублей на человека (это тринадцать процентов от двух миллионов).

    Когда жильё приобретается через ипотечное кредитование, то средства начисляют, учитывая проценты по данному займу.

    Важно сделать пометку в документах, что в приобретаемом объекте не проводилась отделка. Тогда налоговый вычет при ремонте квартиры будет выплачен.

    Если речь идет о новой недвижимости, то в акте о ее передаче владельцу нужно указать процент готовности помещений и список доработок, необходимых для окончания строительных работ. Способ начисления определенной суммы покрытия лучше рассмотреть на примере.

    Гражданин приобретает однокомнатную квартиру за 1 700 000 рублей. Затем проводятся ремонтно-отделочные работы стоимостью 200 000 рублей, и приобретается мебель еще на 150 000 рублей.

    За предметы мебели получить средства не выйдет, а потому, эти расходы лучше сразу исключить. В итоге сумма, от которой начисляется имущественный налоговый вычет на ремонт квартиры, равна 1 900 000 (1 700 000 + 200 000) рублей.

    Вычтите 13% из нее, и получится 247 000 рублей. Это и будет итоговый размер компенсации.

    Какая документация требуется для оформления льготы

    Начинать процедуру получения средств нужно со сбора минимального пакета бумаг. Когда они готовы, отправляйтесь в уполномоченные органы. В стандартной ситуации нужно собрать следующие документы для налогового вычета за ремонт:

    • подтверждение доходов (форма 2НДФЛ);
    • декларация 3НДФЛ и копия соглашения о покупке жилья;
    • все акты и свидетельства, доказывающие права на недвижимость;
    • чеки и прочие аналогичные бумаги;
    • заявление, ИНН и паспорт обратившегося лица.

    Предоставляя чеки на ремонт для налогового вычета, убедитесь, что в них указаны конкретные материалы. Если есть накладные или договор со строительной компанией, прикрепите их тоже. Справку, подтверждающую доход заявителя, придется отметить печатью компании-нанимателя. На этом документе должна стоять подпись руководителя.

    Справка и декларация предоставляются только в оригиналах. А со всех договоров нужно снять копии.

    Причем соглашение, подтверждающее покупку объекта, должно содержать сведения, что он передан новому владельцу без отделки. В заявке следует указать данные счета, на который будут зачислены средства.

    Одним из дольщиков выступает несовершеннолетний – потребуется свидетельство о рождении такого собственника.

    Рекомендуемая статья:  Документы от продавца на ипотеку

    Чтобы без проблем получить налоговый вычет на ремонт дома, нужно особое внимание уделить заполнению декларации 3-НДФЛ (Инструкция по заполнению 3НДФЛ). Проверять пакет документов и заявление будут примерно три месяца. В ФНС обнаружили неточности или отсутствует необходимая бумага – в возмещении откажут. Сами же выплаты осуществляются поэтапно.

    В качестве подтверждающих права собственности документов используются выписки из ЕГРН, свидетельства, акты о передаче объекта и прочее. Оформили ипотечный кредит с банком – придется прикрепить соответствующий договор. Желательно брать с собой не только копии, но и оригиналы. Хотя многое зависит от того, через какую инстанцию вы подаете пакет бумаг.

    Источник: https://onipoteka.ru/ipoteka-onlajn/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-remont-kvartiry-ili-doma.html

    Поделиться:
    Нет комментариев

      Добавить комментарий

      Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.