Можно ли возместить ндфл за ремонт квартиры

Содержание

Как получить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке, что если у вас вторичное жилье

Можно ли возместить ндфл за ремонт квартиры

Предлагаем рассмотреть тему: “как получить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке, что если у вас вторичное жилье” с ми профессионалов. Мы старались разъяснить все понятным языков и полностью раскрыть тему. Внимательно причитайте статью и, если возникнут вопросы, вы можете их задать в х или напрямую дежурному консультанту.

Последнее обновление 2019-01-08 в 11:15

За что можно получить вычет

За что нельзя получить вычет

Одной из статей расходов налогоплательщика, приобретающего жилую недвижимость на территории РФ, являются затраты на ремонт покупаемого жилья. Учитывая положения п. 3 ст. 220 НК России, наряду со льготой на покупку самой недвижимости, налогоплательщик может рассчитывать на налоговый вычет на ремонт и отделку квартиры.

Условия

    Получить подобную компенсацию налогоплательщик имеет возможность при соблюдении обязательных требований:
  • покупатель является налоговым резидентом РФ, уплачивающим НДФЛ по ставке 13% (кроме дивидендов);
  • в жилье полностью или частично отсутствует отделка, факт этого зафиксирован документально.
  • Последний пункт очень важен. Часто в документах нет информации о наличие или отсутствии отделки квартиры, необходимо обязательно проследить чтобы эта информация была отражена в договоре, иначе Вам откажут в получении вычета, если же имеются частичные отделочные работы, то требуется указать подробно какие именно работы произведены.

    Пример 1

    В 2015 г. Морозова Н.О. купила квартиру по переуступке, дом сдали в этом же году, в договоре не было указано о наличие или отсутствие отделки, Морозова Н.О. подписала акт приёма-передачи и в этом же 2015 г. наняла ремонтную бригаду для ремонтных работ, потратив 600 000 руб. на работы и материал, в 2016 г. отправила документы для получения вычета, но ей законно отказали.

    Пример 2

    Газинский Н.Ф. в 2018 г. приобрел жильё в новом доме без отделки, стоимостью 1 570 000 руб., сверх этого Газинский Н.Ф. израсходовал на отделочные работы и материал 340 000 руб. В 2019 г. он подал документы в ИФНС за получением вычета за покупку квартиры и с расходов на ремонт. В итоге налоговая одобрила ему возврат НДФЛ по обоим пунктам в размере (1 570 000 + 340 000) * 13% = 248 300 руб.

    Важно!

    Действующий НК РФ в части п. 3 ст. 220 допускает получить право на налоговый вычет на ремонт квартиры без отделки или доли в ней, а также на работы по достройке, отделке или ремонту дома, или доли в нем, приобретенного с незавершенным строительством.

    Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке

    Нет видео.

    (кликните для воспроизведения).

    Получить возврат налога за ремонт квартиры в новостройке можно двумя способами:

    • через бухгалтерию своего работодателя;
    • через территориальную ФНС.

    Налогоплательщик вправе самостоятельно выбрать наиболее удобный способ предоставления вычета. Какой способ выгодней читайте здесь…

    Чтобы обратиться с заявлением о предоставлении Вам положенной компенсации необходимо собрать требующиеся для этого документы. А именно:

    1. справку 2-НДФЛ от работодателя;
    2. договор покупки;
    3. свидетельство о праве собственности или акт приема-передачи жилья;
    4. паспорт (при личном обращении в инспекцию) и ИНН владельца (не обязательно);
    5. чеки, квитанции и прочие платежные документы по расходам;
    6. В случае получения вычета через ФНС, потребуется заполнить декларацию 3-НДФЛ и предоставить справку 2-НДФЛ.

    Важно понимать, вычет на ремонтные работы и материал — это не отдельный вид вычета, а одна из форм имущественного вычета на квартиру, соответственно:

    • В общей сумме вычет за покупку квартиры, ремонт и расходы на материалы не может превышать 2 000 000 рублей.

    Налоговый вычет на отделку квартиры в новостройке список материалов и работ

    Согласно пп. 3 и пп. 4 п. 3 ст. 220 НК налогоплательщик имеет право включить в налоговый вычет за ремонт приобретаемого жилья следующие виды расходов:

    • затраты на покупку отделочных материалов;
    • затраты работы, связанные с отделкой;
    • затраты на проектную и сметную документацию.

    При оформлении компенсации НДФЛ по работам, оказанным Вам при отделке, ремонте или достройке нужно иметь на руках договор, заключенный с подрядчиком на выполнение этих услуг.

    Совет

    В законе чётко не прописано за какие именно материалы и виды работ можно получить компенсацию.

    Источник: https://mse69.ru/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-na-remont-kvartiry-v-novostrojke-chto-esli-u-vas-vtorichnoe-zhile/

    Можно ли получить налоговый вычет за ремонт в квартире

    Можно ли возместить ндфл за ремонт квартиры

    Имущественные вычеты являются возвратом НДФЛ, причем назначаются они при покупке или возведении недвижимости. При этом многих людей интересует возможность получения данной льготы при проведении ремонта в квартире.

    Как получить вычет за ремонт квартиры по закону

    Вся значимая информация относительно возможности получения возврата указывается в ст. 220 НК. Здесь перечисляются все основания, которыми можно пользоваться для оформления вычета.

    Для этого учитывается НДФЛ, взимаемый с дохода в размере 13%. Оформить его можно непосредственно у работодателя или в отделении ФНС.

    Получить вычет можно даже за ремонт недвижимости, но для этого должны соблюдаться определенные условия.

    Можно ли получить вычет за ремонт квартиры? Смотрите в этом видео:

    К ним относится:

    • человек должен являться исключительно российским гражданином;
    • он обязан обладать официальным доходом, так как только в этом случае за него работодатель уплачивает НДФЛ;
    • допускается наличие других доходов, с которых уплачивается налог самостоятельно, поэтому в такой ситуации все равно можно рассчитывать на возврат;
    • если планируется получать возврат за ремонт квартиры, то данная недвижимость должна находиться в собственности гражданина, поэтому если даже объект принадлежит родственникам, то будет отказано в назначении возврата.

    Какие должны соблюдаться условия

    Если планируется оформление возврата за ремонт квартиры, то должны соблюдаться другие важные условия:

    • можно оформить как стандартный имущественный возврат за покупку недвижимости, так и за проведение ремонта в ней;
    • обязательно надо доказать наличие доходов, причем пенсионеры не могут воспользоваться льготой, если они не работают официально, так как пенсия не облагается НДФЛ;
    • в договоре, на основании которого приобреталась недвижимость, должна иметься информация о том, что в ней отсутствует отделка;
    • если покупается квартира на вторичном рынке, то в договоре прописывается, что требуется проведение ремонта;
    • допускается покупать объект на первичном или вторичном рынке;
    • возврат за ремонт проводится только после покупки квартиры, поэтому если после приобретения прошло уже много времени, то невозможно рассчитывать на льготу;
    • оформлять возврат может только собственник данного объекта, а если имеется несколько владельцев, то назначается вычет на основании имеющихся долей.

    Нюансы получения возврата за ремонт квартиры, купленной на вторичном рынке

    Часто граждане предпочитают приобретать вторичные квартиры, которые находятся в центре города, имеют приемлемую стоимость и обладают другими значимыми преимуществами.

    При этом интересна возможность получения вычета за ремонт такого объекта.

    Как получить имущественный вычет при обмене квартиры? Пошаговая инструкция тут.

    Какие расходы учитываются.

    Она зависит от разных моментов:

    • была ли осуществлена чистовая отделка недвижимости до ее продажи, так как если имеется такая отделка, то жилье считается пригодным для применения, поэтому не допускается с расходов на ремонт получить вычет;
    • фиксируется ли в соглашении необходимость проведения ремонта, так как не готова недвижимость для полноценного и постоянного использования для проживания, так как если такой пункт отсутствует, то не допускается включать потраченные средствами на отделку в расходы на оформление вычета;
    • не имеет значения тот факт, что квартира перепродается, так как учитывается только то, необходимо ли проведение ремонта или можно проживать в недвижимости без этих работ.

    Какая назначается сумма

    Размер вычета за ремонт, проводимый в квартире, определяется на таких же условиях, как и на покупку жилья. Максимально можно рассчитывать на возврат с 2 млн. руб., причем остатки переносятся в счет будущих покупок.

    Важно! Максимально налогоплательщик может получить от государства 260 тыс. руб.

    Например, сама квартира может стоить 1,7 млн. руб., поэтому оставшиеся 300 тыс. руб., потраченные на ремонт жилья, могут использоваться для возвращения налога.

    Налоговый вычет за ремонт в новостройке.

    Как оформляется

    Получить вычет на ремонт квартиры достаточно просто, причем для этого выполняются те же действия, что и для оформления возврата на покупку жилья.

    Для этого можно обращаться в ФНС или к работодателю.

    Можно ли получить вычет при дарении квартиры? Читайте по ссылке.

    Пошаговая инструкция

    Процесс получения вычета делится на этапы:

    • собираются необходимые документы;
    • формируется заявление;
    • передаются бумаги в отделение ФНС;
    • надо подождать принятия решения, а если оно является положительным, то на счет в банке, который указывается в заявлении, перечисляется положенный налог.

    Таким образом, обычно не возникает никаких сложностей с оформлением этой льготы.

    Какие нужны документы

    Для возможности воспользоваться льготой надо подготовить определенные документы:

    • оригинал и копия паспорта, причем дубликаты должны делаться для каждой страницы, на которой имеется какая-либо информация;
    • справка 2-НДФЛ, получить которую можно с каждого места работы налогоплательщика;
    • документы на приобретенную квартиру;
    • декларация 3-НДФЛ;
    • подтверждение факта того, что требовалось после приобретения жилья выполнить ремонт, а также нужны документы, подтверждающие траты на ремонтные работы.

    Важно! Если надо оформить вычет на работе, то не потребуется справка 2-НДФЛ и декларация, так как возврат назначается за счет будущих налогов, а не прошлых.

    Какие документы нужны для получения налогового вычета за ремонт квартиры? Смотрите в этом видео:

    Как составить заявление

    Обычно у граждан возникают сложности с составлением заявления и налоговой декларации. Вид заявления зависит от того, обращается ли налогоплательщик к работодателю или в инспекцию.

    Если обращаться по месту работы, то не составит труда сформировать этот документ. Отсутствует даже официальный шаблон, поэтому можно делать его в свободной форме.

    Но при этом заявление должно содержать ФИО руководителя фирмы, а также сведения о самом налогоплательщике.

    Далее указывается, что на основании ст. 220 НК требуется оформить льготу гражданину. Собираются нужные документы, которые прикладываются к заявлению.

    Если надо получить единую крупную сумму средств за год работы, то составляется заявление в ФНС. Для этого надо пользоваться правильным образцом, причем пустой бланк можно получить непосредственно в отделении инспекции.

    Указываются сведения в заявлении:

    • сколько средств было потрачено на ремонт квартиры;
    • подтверждаются все расходы специальными платежными документами, представленными чеками, разными накладными и другими бумагами;
    • прописывается, на какой счет в банке требуется перечислять средства.

    Если используется вариант оформления льготы через работодателя, то можно не подготавливать каждый год документацию, так как достаточно выполнить данный процесс один раз.

    Как возмещаются средства

    В зависимости от того, куда обращается заявитель, деньги могут возвращаться двумя способами:

    • перечисляется на банковский счет полная сумма, уплаченная в виде НДФЛ в прошлом году;
    • выплачивается зарплата налогоплательщику без взимания НДФЛ до того момента, пока не будет полностью выплачена вся льгота.

    Заключение

    Таким образом, при определенных условиях имеется возможность вернуть уплаченный ранее налог на доход даже за проведение ремонтных работ в купленной квартире.

    Оформляется он таким же образом, как и обычный имущественный вычет, назначаемый за покупку определенного объекта недвижимости.

    Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть!Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать – напишите вопрос в форме ниже: Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть!Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать – напишите вопрос в форме ниже:

    Источник: http://ProNovostroyku.ru/yuridicheskie-voprosy/nalogi/nalogovy-j-vy-chet-na-remont-kvartiry.html

    Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры?

    Можно ли возместить ндфл за ремонт квартиры

    Бесплатная консультация юриста по телефону:

    Нередко граждане, купившие квартиру в новостройке, решают провести отделку своего жилья. Но не все знают, что в этом случае можно рассчитывать на получение налогового вычета. Нужно учитывать: подобная возможность предоставляется только при соблюдении определенных требований.

    Условия предоставления налогового вычета

    Налоговый вычет за ремонт квартиры — это возврат части выплачиваемого налога владельцу жилья.

    Он выдается только при условии проведении каких-либо работ, связанных с ремонтом, восстановлением или отделкой помещения. Важный момент: налоговый вычет доступен владельцам любого жилья.

    Следовательно, претендуют на него как собственники квартир, так и те, кто владеет собственным частным домом, считающимся жилым строением.

    Имеется ряд требований к гражданину, которым он должен соответствовать для получения налогового вычета. Вот они:

    • Налоговый вычет полагается только собственнику недвижимости;
    • Лицо обязано быть гражданином РФ. Иностранцы на вычет претендовать не могут;
    • Гражданин обязан работать по трудовому договору. Пенсионеры и безработные не получают подобные налоговые льготы;
    • Владелец жилья обязан постоянно и стабильно выплачивать подоходный налог.

    Сумма налогового вычета равна 13% от потраченных на ремонт средств. Общая сумма, используемая при расчетах, не может превышать два миллиона рублей.

    Поэтому налоговый вычет никогда не превышает 260 тысяч рублей — 13% от двух миллионов. Важный момент: владельцы нежилых помещений на вычет рассчитывать не могут. В том числе при покупке или ремонте дачных строений или апартаментов для временного проживания.

    Когда в налоговый вычет можно включить расходы на ремонт?

    В большинстве ситуаций владелец квартиры не может рассчитывать на получение налогового вычета за ремонт. Тип ремонта значения не имеет: это справедливо как для косметического облагораживания помещения, так и для полной перепланировки. Рассчитывать на компенсацию можно только при проведении отделочных работ.

    Налоговый вычет допускается в следующих ситуациях:

    • Приобретение квартиры в новостройке, без внутренней отделки;
    • Покупка помещения с частичной отделкой;
    • Приобретение жилья на вторичном рынке недвижимости.

    В остальных ситуациях владелец получает вычет только за сам факт приобретения жилого помещения.

    При покупке жилья без отделки в новостройке

    Наиболее часто встречающаяся ситуация. Затраты на отделку здесь прибавляются к стоимости жилья, и это не вызывает дополнительных вопросов у сотрудников ФНС. Но при покупке обязательно нужно обратить внимание на содержание договора купли-продажи.

    Соглашение о приобретении жилья должно содержать следующие моменты:

    • Основное требование — упоминание того факта, что жилье продается без внутренней отделки;
    • Наличие акта приема-передачи, подтверждающего переход недвижимости в состоянии, указанном в договоре;

    При договоре долевого участия необходимо указать, кто ответственен за ремонт. Также нужно указать, кто и сколько вложил в приобретение квартиры. Это нужно сделать по двум причинам:

    • Вычет за покупку жилья разделяется поровну между дольщиками, пропорционально вложенным средствам.
    • Вычет за отделку предоставляется только одному из владельцев, ответственному за ремонт.

    Получение вычета возможно только при наличии документального подтверждения покупки квартиры на первичном рынке.

    При покупке жилья с частичной отделкой в новостройке

    Сложнее получить компенсацию, если в договоре указано, что имеется частичная отделка. Здесь нужно потребовать у застройщика полный список проведенных работ и потраченных материалов.

    Этот список должен быть упомянут в основном договоре купли-продажи квартиры, и являться приложением к нему.

    В отсутствии подобного документа нельзя подписывать акт приема-передачи приобретенной недвижимости.

    Договор и акт приема-передачи квартиры должен содержать следующую информацию:

    • Список работ по отделке помещения. Указывается, что именно сделал застройщик, какие конкретно части квартиры были затронуты;
    • Процентное соотношение — какая часть квартиры прошла отделку, а какая осталась незатронутой;
    • Список работ, которые необходимо провести.

    Важный момент: покупатель жилья может претендовать на вычет с тех работ, которые не проводились застройщиком. Если он не доволен изначальным качеством отделки, то проводить ее придется только за свой счет. Конечно, это не касается стоимости купленного жилья — за него вычет можно получить в полном объеме.

    При покупке жилья на вторичном рынке недвижимости

    Процедура получения вычета за ремонт считается наиболее сложной именно в случае приобретения квартиры на вторичном рынке. В подобной ситуации ремонт обычно уже имеется. И его качество роли не играет — повторная отделка уже не засчитывается при получении налогового вычета.

    Единственный вариант получения вычета за ремонт — это приобретение квартиры, в которой отделка не проводилась в принципе. Обычно это возможно при получении помещения, взятого перекупщиком. Но шансы на то, что отделка не будет проведена, весьма невысоки. Поэтому получение налогового вычета за ремонт в квартире, купленной на вторичном рынке, является маловероятным.

    Работы, попадающие под вычет

    Необходимо разобраться, что можно включить в вычет, а что придется делать за свой счет. Нужно отметить: в этом вопросе многое зависит от того, как были оформлены документы на ремонт, а не от фактических трат на ремонт жилья.

    При проведении подсчетов выплат, включенных в вычет, владельцу нужно учитывать следующие работы и материалы:

    • Траты на подсчеты общей расходной сметы;
    • Установка пристройки — балкона, мансарды, веранды и т. п.;
    • Проведение основных коммуникаций — телефона, электричества, газа, отопления и т. п.;
    • Штукатурное покрытие пола, стен и потолка;
    • Отделочные работы с полом и стенами помещения (идут отдельно от штукатурки). В список входит: побелка, поклейка обоев, установка плинтусов и т. п.;
    • Установка деревянных панелей и их оформление. Можно включить в отделочные работы либо считать отдельно.

    Дополнительно в список трат включается покупка всех материалов, требуемых для проведения соответствующих работ. Обязательно указывается, что и для каких работ требовалось, как было использовано и т. п.

    При расчетах необходимо отмечать проведенные работы как отделку, а не как ремонт. В противном случае сотрудники ФНС могут отказать в получении налогового вычета.

    Дополнительные траты, включаемые в налоговый вычет

    В целом, имеется список основных трат, которые можно использовать при подсчетах суммы налогового вычета. Но следует учитывать: нужно одобрение налоговой службы по каждому из пунктов.

    В дополнение к ремонту принимаются в расчет следующие траты:

    • Сумма, выплаченная за купленное жилье. За основу берется договор купли-продажи жилья. Важный момент: необходимо подтверждение того, что сделка была произведена. Оно является приложением к договору;
    • Отделка помещения за счет владельца. Например, при покупке недостроенной квартиры;
    • При налоговом вычете в частном доме — расходы на приобретение участка под строительство;
    • Сумма ипотечного кредитования, использованного для получения квартиры.

    Стоит учесть: если требовались проектировочные работы, то вычет производится и с услуг специалистов проектного бюро. При этом факт любых расходов необходимо подтвердить. В противном случае соответствующая сумма не будет учтена при расчетах.

    Для получения налогового вычета необходимо документальное подтверждение всех расходов на ремонт и приобретение жилья.

    Получение льгот не является автоматическим. Необходимо получить одобрение у соответствующих органов. После чего, подсчитав траты на покупку и ремонт, они утвердят окончательную сумму вычета.

    Работы и материалы, не включаемые в налоговый вычет

    Имеется несколько категорий расходов, которые не используются при расчетах налогового вычета.

    Сотрудники ФНС откажутся включить в список следующие траты:

    • Приобретение мебели или бытовой техники;
    • Расходы на оформление помещения: траты на регистрацию в ЕГРН, заверение договора купли-продажи у нотариуса и т. п.;
    • Покупка инструментария, использованного при отделке;
    • Установка сантехники;
    • Перепланировка квартиры — в этом случае вычет никогда не полагается;
    • Установка и удаление металлопластиковых окон.

    Необходимо понимать, что работники налоговой службы могут отказать гражданам в вычете и по другим пунктам.

    Порядок оформления налогового вычета за ремонт

    Процедура оформления налогового вычета всегда зависит от того, насколько правильно подготовлен пакет необходимой документации. Владелец должен подготовить все доказательства того факта, что он имеет право на получение налогового вычета. Нужно учитывать: набор используемой документации может меняться, в зависимости от конкретной ситуации и изменений законодательства.

    Условно всю процедуру можно разделить на следующие этапы:

    • Сбор пакета документов;
    • Оформление заявления в налоговую;
    • Рассмотрение заявки сотрудниками ФНС;
    • Получение вычета.

    Все этапы необходимо описать в подробностях.

    Необходимые документы

    Сначала надо перечислить все документы, которые могут потребоваться при оформлении налогового вычета.

    Владельцу могут понадобиться данные бумаги:

    • Декларация, оформленная по форме 3-НДФЛ. Ее второе название: «Декларация по доходу на налоги физических лиц». За последние годы форма документа несколько раз менялась, поэтому рекомендуется искать актуальный вариант. Требуется оригинал.
    • Справка о доходах физического лица. Выдается на рабочем месте. Ее обязано завизировать непосредственное начальство гражданина. При заполнении используется форма 2-НДФЛ. Требуется оригинал.
    • Заявление с просьбой о возврате суммы излишне уплаченного налога. Используется форма по КНД 1150058.
    • Документы, подтверждающие права гражданина на квартиру. В частности, нужны выписка из ЕГРН, акт приема-передачи прав собственности и т. п. Если жилье приобретено по программе ипотечного кредитования — нужно соответствующее подтверждение. Рекомендуется иметь при себе как оригиналы, так и копии свидетельств.
    • Соглашение, на основании которого была проведена покупка помещения. Достаточно копии документа.
    • Документальные подтверждения расходов на проведение отделки и ремонта квартиры: чеки, накладные и т. п.
    • Удостоверение личности собственника жилой недвижимости.
    • При наличии несовершеннолетних дольщиков — их свидетельства о рождении.

    Все используемые формы заявлений необходимо заполнять, не оставляя пробелов. При отсутствии требуемой информации налоговая вернет пакет документов без рассмотрения.

    Порядок подачи заявления

    Сначала необходимо заполнить заявление. Оформляется документ на официальном бланке, согласно требованиям Налогового Кодекса. Заполнять нужно все пункты. В самом документе разъясняется большая часть нужных моментов. Но несколько пояснений необходимо дать:

    • В заявлении всегда указывается точный номер отделения ФНС, принимающего документ;
    • Номер заявления — это число, указывающее, в который раз гражданин обращается в ФНС с просьбой в текущем году;
    • В пункте «На основании статьи» указывается статья 78 НК РФ;
    • Получение вычета возможно только при наличии банковского счета. Если его нет — необходимо открыть.

    Заполненное заявление подается с полным пакетом документов. Рассмотрение обычно занимает около 3 месяцев, при учете, что имеются все необходимые свидетельства, акты, договора и заявления. По окончании рассмотрения начинается процесс начисления выплат. Первая сумма поступает на счет в течение одного месяца.

    Процесс выплаты налогового вычета

    Процедура выплаты налогового вычета зависит от заработной платы гражданина, претендующего на частичный возврат средств.

    Принцип прост: чем выше зарплата, тем больше сумма, получаемая единовременно. Размер выплаты не может превышать месячную зарплату гражданина.

    При расчетах сроков за основу берется годовой доход человека. Принцип следующий:

    • При официальном годовом доходе в размере от 2 миллионов рублей выплата производится за один раз, всей суммой. Размер выплат роли не играет;
    • При доходе около 1 миллиона рублей выплаты растягиваются до двух лет, в зависимости от размера базовой суммы;
    • При доходе менее 1 миллиона рублей выплаты растягиваются на три года и более.

    Пример: при зарплате 60 тысяч рублей, и размере вычета в 260 тысяч (13% от двух миллионов), вычет растянется на 5 лет. Первые 4 года гражданин получает по 60 тысяч. В последний, пятый год, он получает остаток суммы — 20 тысяч.

    Бесплатная консультация юриста по телефону:

    Источник: https://ahrfn.com/lgoty/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-remont-kvartiry.html

    Поделиться:
    Нет комментариев

      Добавить комментарий

      Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.