Можно ли работающему пенсионеру вернуть 13 процентов

Содержание

Можно ли пенсионеру вернуть подоходный налог 13% с покупки квартиры?

Можно ли работающему пенсионеру вернуть 13 процентов

Жильё можно построить, или, к примеру, принять в дар, а также можно купить. Существуют различные варианты приобретения, то есть: единовременный расчёт или ипотечная программа кредитования. И можно обнаружить применимую к обоим случаям особенность, которая, возможно, известна далеко не всем жителям нашей страны.

Речь идёт о налоговом вычете от суммы приобретаемого жилья. Давайте разбираться, можно ли пенсионеру вернуть 13 процентов с покупки квартиры?

Предположим, что значение такого понятия, как «налоговый вычет» понятно в полной мере не всем читателям. В связи с этим хотелось бы обратить внимание на то, что возможность получения налогового вычета подразумевает наличие каких-либо уплаченных налогов (например – на доходы граждан) чтобы, было что, из чего вычитать.

Кто имеет право вернуть 13 процентов с покупки квартиры?

Из вышесказанного следует то, что получить налоговый вычет могут те граждане, которые платят налоги, то есть работают, или, как вариант, ведут предпринимательскую деятельность. То же самое относится и к пенсионерам.

И это, как правило. Но, как иногда бывает, из него могут быть некоторые исключения. Также 13% от суммы покупки жилья могут получить:

  • несовершеннолетние дети, в том случае, если покупка оформляется на их имя, а родители являются исправными налогоплательщиками. Эта ситуация применима и в случае ипотечного кредитования;
  • неработающие пенсионеры, если жильё приобреталось ими – либо в год выхода их на пенсию, либо в предыдущий год. Если сказать немного иначе – в тот период, когда есть возможность вычесть денежные средства из уплаченных ими подоходных налогов.

Впрочем, для работающих пенсионеров ситуация осложняется ещё и тем, что им предъявляется требование о том, что при приобретении жилого помещения у них имелся бы остаток налогового вычета. При этом начало его получения должно быть в период, предшествующий его выходу на пенсию.

Тогда год, в котором жильё приобретается пенсионером, считается годом возникновения остатка. Перенос остатка производится на 3 года, предшествующие году покупки жилого помещения.

Перенос остатка, пример: жильё куплено в 2016 году, и этот год считается годом образования остатка. Обращаться в ФНС за налоговым вычетом пенсионеру следует в 2017 году. Итак, подробнее:

  1. При обращении в 2017 году можно получить налоговый вычет за 2015, 2014, 2013 годы.
  2. Аналогично, в 2019 году – за 2015, 2014 годы.
  3. Аналогично, в 2020 году – за 2015 год.
  4. Аналогично, в 2020 году – получать нечего, так как остаток аннулируется.

Если сделка для работающих пенсионеров была оформлена до 2010 года, остаток налогового вычета не начисляется.

Возврат денежных средств оформляется на сумму в 13% от покупки жилья.

Однако государством установлен лимит в два миллиона, на ту сумму, с которой производится расчёт. Иными словами – более 260 тысяч рублей получить покупателю жилья, а также и пенсионеру, не удастся.

Можно ещё уточнить, что так было раньше – только одному человеку, собственнику, который и приобрёл квартиру. Теперь же в семейных парах можно на двоих получать налоговый вычет, если один из супругов является приобретателем жилого помещения.

Если гражданин уплатил налогов за предыдущий год меньше, чем он должен получить в соответствии с суммой, вычисленной в размере 13% от стоимости покупки жилья, то получить он сможет только ту сумму, которую он заплатил в виде налога.

Например: заплатил за год в виде подоходного налога на 150 тыс. рублей, а получить должен был бы 260 тыс. рублей. В год его обращения за налоговым вычетом он сможет получить только 150 тыс. руб. Оставшуюся сумму он сможет получить позднее, в следующие годы его обращения в налоговые органы.

Как это часто бывает, даже если что-то, что называется – «причитается», заявление об этом, гражданину, а также и пенсионеру, нужно подавать. Куда? Туда, где налогами занимаются – в ФНС. Есть и вариант вернуть налог через работодателя.

Перечень необходимых документов:

  • в установленной форме заявление;
  • справка НДФЛ, об уплаченных налогах за прошлый период;
  • договор сделки;
  • документ, подтверждающий право собственности.

Соответствующий документ о долевом участии требуется, если собственников несколько.

В случае с ипотечным кредитованием требуется предоставить:

  • копию кредитного договора с банком;
  • выписку по оплате процентов по кредиту.

Если жильё приобретается по ипотечному кредиту, то сумма возврата денежных средств увеличивается на 50 тыс. руб.

Получить денежные средства в размере 13 процентов от стоимости приобретённого жилья российские пенсионеры могут и при втором или третьем обращении в ФНС.

Произойти подобная ситуация может в случае, если при первом обращении лимит выплаты, установленный государством в размере 260 тыс. рублей не был исчерпан, или же при покупке других объектов недвижимости. Однако превысить этот лимит общая сумма выплат для единственного собственника жилого помещения не может.

Источник: https://opensii.info/pensionnyy-nalog/na-imushestvo/mozhno-li-pensioneru-vernut-13-protsentov-s-pokupki-kvartiry/

Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером: как вернуть работающим и неработающим

Можно ли работающему пенсионеру вернуть 13 процентов

Налоговый вычет представляет собой сумму уменьшения налогооблагаемой базы, которая учитывается при расчете подоходного налога на работающего. Это же определение можно отнести и к работающему пенсионеру. Такой вычет является льготой от государства для налогоплательщика.

В нашей стране, согласно закону, действуют разные вычеты:

  • социальные;
  • стандартные;
  • имущественные;
  • профессиональные;
  • инвестиционные.

Работающие и неработающие пенсионеры имеют право на некоторые из этих вычетов. Все зависит от перечня доходов пенсионера, облагаемых НДФЛ.

Важно! Сама по себе пенсия является доходом пенсионера, но она не облагается налогом НДФЛ, также как и ряд других выплат: пособий по безработице, выплат в связи с уходом на пенсию, стипендии, алименты, компенсации. Поэтому вычеты к этим видам доходов пенсионера применять нельзя.

Если пенсионер продолжает официально трудиться и получать заработную плату, при этом он осуществляет выплаты НДФЛ с сумм оплаты труда. В такой ситуации применять налоговые вычета допускается на общих основаниях, как для любого другого работающего гражданина страны.

Как вернуть 13% при покупке недвижимости

Реализовать финансово-имущественный возврат возможно 2-мя способами, для чего следует подавать соответствующую письменную заявку:

  1. Привилегии получают, если по окончанию обозначенного периода обращаются с заявлением в ФНС по местожительству с пакетом документов, подтверждающих наличие прав на получение вычета.
  2. Работающие пенсионеры смогут реализовать льготы через своих работодателей, при этом не нужно дожидаться завершения обозначенного в законе периода. Но заранее требуется передать в ФНС документы-обоснования приобретения имущества, издержек, собственнических прав.

Скачать для просмотра и печати:
Заявление о предоставлении имущественного налогового вычета

Для оформления возвращения средств через работодателей ФНС после проверки полученных сведений выдает налогоплательщикам уведомления-подтверждения их правомочий на получение имущественных возвратов. Этот документ позволяет работодателям не удерживать с выплачиваемых работникам доходов 13% налог до тех пор, пока льгота не будет полностью реализована.

Важно! Если у субъектов привилегии несколько работодателей, возвращать средства он вправе через каждого из них.

Социальные налоговые вычеты для пенсионеров, которые продолжают трудиться

Социальный налоговый вычет гарантирован для работающих пенсионеров на общих основаниях, как и для любого другого трудящегося гражданина страны. Это означает, что максимальный размер налогового социального вычета ограничен лимитом в 50 000 рублей, а в совокупности не более 120 000 рублей.

Социальные налоговые вычеты положены при следующих видах оплаты:

  1. за собственное обучение и обучение детей до 24 лет;
  2. по договору негосударственного пенсионного страхования в размере внесенных страховых сумм;
  3. в размере дополнительных страховых взносов на накопительную часть;
  4. в размере взносов по договору добровольного страхования жизни при заключении договора не менее, чем на 5 лет;
  5. за услуги медорганизаций (в том числе за лекарства, приобретенные за собственные средства)

Важно! Если лечение является дорогостоящим и внесено в законодательный реестр, то возмещение расходов происходит в полном объеме без учета установленных лимитов.

Налоговый вычет за лечение и санаторное оздоровление является самым популярным типом. Условия, которые необходимо соблюсти:

  1. оплата была произведена собственными средствами пенсионера;
  2. медицинская организация имеет лицензию на ведение деятельности и уплачивает налоги;
  3. лекарства включены в официальный реестр;
  4. все потраченные расходы можно подтвердить документально;
  5. вид медицинской услуги включен в реестр.

Другой вид популярного вычета – вычет за обучение.

Условия получения данного типа вычета:

  • организация должна иметь лицензию на ведение образовательной деятельности;
  • есть договор на оказание платных услуг;
  • расходы по оплате обучения можно подтвердить.

Среди видов обучения можно выделить:

  • обучение в ВУЗе на платной основе;
  • получение прав в автошколе;
  • обучение на платных тренингах и семинарах;
  • изучение иностранного языка.

Важно! Вычет можно оформить не только за собственное обучение, но и за родителей и детей.

Условия получения 13% НДФЛ

Может ли пенсионер получить проценты подоходного налога закреплено в НК РФ. За исключением того, закон предусматривает требования, предъявляемые к пожилым гражданам при получении данной преференции.

Для того чтобы осуществить возврат подоходного налога, обязаны быть соблюдены следующие условия:

  1. квартира, приобретаемая в собственность, находится в границах Российской Федерации;
  2. продажа недвижимости не осуществляется между родственниками, друзьями, сотрудниками и другими физическими лицами;
  3. пожилой человек должен получать доход;
  4. недвижимость куплена не при помощи соц выплат, предоставляемых государством (материнский капитал, пособие матерям-одиночкам и др.);
  5. подданный не должен являться лицом, ранее возвращавшим НДФЛ после покупки другой квартиры.

Для возмещения средств следует отвечать всем перечисленным требованиям.

Источник: https://vostok-kvartal.ru/kvartira/vozvrat-naloga-pri-pokupke-kvartiry-pensioneram.html

Как вернуть уплаченные налоги пенсионеру

Можно ли работающему пенсионеру вернуть 13 процентов

Специалисты ФНС России разъяснили, в каком порядке будет осуществляться перерасчет налога на имущество физлиц в случае, когда налогоплательщик, имеющий право на льготу, обратился за ней несвоевременно (письма ФНС России от 18 февраля 2016 г. № БС-19-11/18 “О налоге на имущество физических лиц” и от 18 февраля 2016 г. № БС-17-11/18 “О рассмотрении обращения”). Речь идет о такой льготной категории плательщиков налога как пенсионеры.

Как сообщили налоговики, перерасчет налога за прошлые налоговые периоды, в случае, когда пенсионер предоставил копию пенсионного удостоверения с опозданием, возможен. Но пересчитают налог не более чем за три года, предшествующих обращению, но не ранее даты возникновения у налогоплательщика права на налоговую льготу (п. 6 ст. 408 НК РФ).

Это возможно как за налоговые периоды до 1 января 2015 года, когда порядок налогообложения регулировался Законом РФ от 9 декабря 1991 г. № 2003-1 ”О налогах на имущество физических лиц”. Так и за периоды, начиная с 1 января 2015 года. Напомним, с этой даты действует гл. 32 НК РФ.

Выявленная переплата подлежит зачету (в счет будущих платежей, пеней или штрафов) или возврату налогоплательщику (п. 1 ст. 78 НК РФ). Вернут переплату по письменному заявлению в налоговый орган в течение одного месяца (п. 6 ст. 78 НК РФ).

Также ФНС России напомнила, что льгота, в том числе пенсионеру, в виде полного освобождения от уплаты налога предоставляется с 1 января 2015 года в отношении одного объекта недвижимости каждого вида. Льгота может быть предоставлена по следующим видам объектов:

  • квартира или комната;
  • жилой дом;
  • помещение или сооружение, используемое для профессиональной творческой деятельности (в том числе мастерские, ателье, студии);
  • хозяйственное строение или сооружение площадью менее 50 кв. м, расположенное на земельном участке, предоставленном для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства;
  • гараж или машино-место.

Таким образом, гражданин, имеющий право на применение льготы, с 2015 года имеет право на освобождение от уплаты налога в полном объеме только, например, в отношении одного жилого дома, по своему выбору, вне зависимости от количества жилых домов, принадлежащих ему на праве собственности.

О выбранном объекте нужно уведомить налоговый орган до 1 ноября года, являющегося налоговым периодом, начиная с которого в отношении указанных объектов применяется налоговая льгота. Такое уведомление составляется по форме, которая утверждена приказом ФНС России от 13 июля 2015 г. № ММВ-7-11/[email protected]

Если такое уведомление не будет подано, то налоговая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида с максимальной исчисленной суммой налога, сообщают специалисты ФНС России.

Транспортный налог — возврат уплаченного налога пенсионерам и многодетным семьям

Возврат излишне уплаченного транспортного налога с физического лица возможен, если:

  • Человек, оплачивающий его, есть в реестре службы налогообложения, обладает полномочиями на подписание соглашения по переплате.
  • Излишки находятся на счёте бюджета. Доказывается это квитанцией.
  • Нет других налоговых долгов. Даже один долг не даст вам возможность возвратить переплаченную сумму.
  • Есть определённые бумаги, подтверждающие переплату.
  • Инспектором производится заключение и подписание акта. Он сверяет итоги данного исследования.

Необходимые документы для возврата налога

Заявление не надо писать по определённому регламенту нормативных документов, таким образом, возможно свободное изъяснение. В нём необходимо указать:

  • Данные паспорта и ФИО.
  • ИНН.
  • Адрес по месту регистрации.
  • Данные лицевого счёта, которые необходимы для произведения возврата денежных средств.

Помимо паспорта и ИНН к заявлению прикладывают:

  • Сверку с налоговой.
  • Документацию ТС (регистрационное свидетельство и паспорт).
  • Другие справки (при случаях с угнанными автомобилями или при изменениях на ТС).

Вся необходимая документация отдаётся в налоговую по месту жительства налогоплательщика. Возврат транспортного налога при смене места жительства должен осуществлять по новому адресу проживания.

Порядок возвращения уплаченных средств

Чтобы вернуть излишне уплаченные деньги необходимо:

  • Написать заявление, указывая факт переплаты. В нём необходимо указать требование на проверку по данному факту. Прикрепить документы, обосновывающие этот аспект.
  • Забрать у сотрудников налоговой акт с заключениями после проверки.
  • Написать заявление, указав, что вы распоряжаетесь суммой по переплате. Деньги либо возвращаются, либо зачитываются в качестве оплаты последующих налогов. Всё зависит от выбора налогоплательщика.
  • При необходимости возврата переплаты деньги перечисляют на предоставленные реквизиты в течение месяца.

Как производится возврат транспортного налога пенсионерам

Нюансы по возвращении налога пенсионерам связаны со льготами, которые предоставляются им властями регионов. Для формирования льгот необходимо:

  • Написать заявление в налоговую. Объяснить причины, по которым ему должны предоставляться льготы. Указать характеристики транспорта, на которые данные льготы могут распространяться.
  • Предоставить пакет документов, подтверждающий право на владение транспортом и получения льготы. У пенсионеров таким документом выступит пенсионное удостоверение. У инвалидов — это справка из больницы, участники боевых действий должны предоставить соответствующий документ.

Налоговая служба осуществляет проверку и выносит свой вердикт об условиях оплаты налога. О решении обязательно уведомляют налогоплательщика. Обычно в таком случае ему отправляют письмо, в котором обо всём извещают. Часто случается, что человек узнаёт о льготе поздно, ранее оплатив налог. Чтобы осуществить возврат уплаченных денег необходимо:

  • Собрать необходимые документы и отдать сотрудникам.
  • Написать заявление о возврате денег после того, как вы подтвердите льготный статус.
  • Ожидать возврата. Возврат суммы будет идти как для юридических, так и для физических лиц.

За прошлые года
Возможно ли получить возврат транспортного налога многодетным семьям? Получить деньги за ранее уплаченный налог можно, ведь они входят в льготную категорию. Возврат возможен только за предыдущие 3 налоговых периода.

Вы также можете подать заявление на возврат транспортного налога за 3 года, однако, опытные юристы советуют не тянуть с этим процессом. Возвращение ранее уплаченных средств по транспортному налогу идёт по регламенту НК РФ (статья 79). Если произойдёт какая-нибудь ошибка, получить деньги можно будет за 3 отчётных периода.

Если оснований у налоговой инспекции для возврата не найдётся, а многие налогоплательщики считают именно так, весь вопрос поднимается в суде и решается непосредственно при их участии.

Заявление на возврат налога на имущество пенсионерам

Согласно законодательству Российской Федерации пенсионеры имеют ряд льгот по уплате имущественного налога. Пенсионер освобождён от обязанности платить налог на следующую недвижимость, находящуюся у него в собственности:

  • дом;
  • квартира;
  • гараж;
  • сарай;
  • строение или сооружение общей площадью до 50 кв. м., расположенное на дачном или садовом участке.

Читайте так же:  Какая сейчас должна быть минимальная пенсия

Следует помнить, что льгота распространяется лишь на один объект недвижимости каждого вида, то есть за вторую квартиру, второй гараж заплатить придётся.

Кроме того, заплатить придётся за любую недвижимость, стоимость которой превышает 3 миллиона рублей, или которая используется в предпринимательской деятельности.

Большое количество требований с оговорками и исключениями порождает большое количество ошибок. Нередки случаи, когда пенсионеру всё-таки насчитывают имущественный налог, а он, как законопослушный гражданин торопится его оплатить, не разобравшись должным образом.

Осознание может прийти гораздо позже, после вмешательства родственников. Но не стоит отчаиваться в таких случаях предусмотрен механизм возмещения.

Что надо сделать, чтоб получить возврат уплаченного налога на имущество пенсионерам

Чтобы получить назад свои деньги, необходимо обратиться в районный отдел Федеральной Налоговой службы по месту регистрации. Именно здесь придётся первым делом доказать своё право на льготу, послу чего оформить возврат денег. Разумеется, на слово никто никому не верит. Поэтому придётся позаботиться о подтверждающих документах.

К ним относятся:

  • копия страниц паспорта с пропиской, датой и местом рождения;
  • копия пенсионного удостоверения;
  • копия страхового свидетельства обязательного пенсионного страхования со страховым номером индивидуального лицевого счёта;
  • копия свидетельства о присвоении индивидуального налогового номера;
  • доказательства оплаты (копии квитанции, чека);
  • правоустанавливающие документы на недвижимость;
  • заявление о предоставлении льготы;
  • заявление о возврате налога на имущество пенсионерам (образец предоставляется налоговой инспекцией).

Перечень документов носит приблизительный характер и требует уточнения консультантом.

В заявлении о возмещении средств следует указать номер расчётного или карточного счёта, куда будут перечисляться деньги из государственного бюджета.

Документы можно лично занести в налоговую либо отправить по почте.

Вернуть излишне уплаченный налог можно даже в случае несвоевременного обращения за льготой

Источник: https://slavv.ru/kak-vernut-uplachennye-nalogi-pensioneru/

Как вернуть честно заработанные 13% НДФЛ: вычет за страхование жизни и пенсионное обеспечение

Можно ли работающему пенсионеру вернуть 13 процентов
25.01.2017

Для тех граждан, которые позаботились о страховании жизни или пенсионном обеспечении, предусмотрено право возместить некоторую часть своих расходов. Во внимание принимаются не только расходы на себя, но и на своих близких.

Государство стремится поддержать осуществление долгосрочных инвестиций гражданами в свое будущее и будущее близких. В этих целях НК РФ предусматривает право россиян на получение социальных налоговых вычетов за страхование жизни и пенсионное обеспечение. MoneyMan знает, как воспользоваться этой возможностью.

Основание для получения вычета

Илья Инвестицын относится к тем дальновидным гражданам, которые рассчитывают на перспективу.

Именно поэтому он заключил договор добровольного страхования жизни на 6 лет с компанией «Ингосстрах-Жизнь», а также уплачивает взносы в пользу своего отца по договору добровольного пенсионного страхования, заключенному с негосударственным пенсионным фондом (НПФ) «Сургутнефтегаз».

По первому договору Илья ежегодно оплачивает взносы в размере 50 000 руб., а по второму — 60 000 руб. Инвестицин работает в ПАО «Денежный дом», где с его зарплаты удерживают 13%, а значит, он имеет право на вычет.

За что можно получить вычет

Условия получения данного вычета регулируются ст. 219 НК РФ, а сам он относится к списку социальных налоговых вычетов. Получить его можно, если налогоплательщик осуществлял:

 Пенсионные взносы по договору негосударственного пенсионного страхования, заключенному с НПФ;
• Страховые взносы по договору добровольного пенсионного страхования, заключенному со страховой организацией;
 Страховые взносы по договору добровольного страхования жизни сроком не менее 5-ти лет.

Вычет будет предоставлен, если налогоплательщик оплатит взносы не только за себя, но и в пользу супругов, родителей, детей (родных и усыновленных), братьев, сестер и т.д.

Согласно этим правилам, Инвестицын может получить вычет за все взносы: в первом случае договор страхования жизни заключен на срок более 5-ти лет в свою пользу, а во втором случае заключен договор добровольного пенсионного страхования в пользу близкого родственника.

Лицензии

Забрать вычет можно только при условии, что договор заключен с компанией, которая имеет лицензию (разрешение) на ведение такой деятельности. Поэтому перед тем, как уплачивать взносы, необходимо ознакомиться с такими документами и взять их копии для получения вычета в будущем.

Особенности страхования жизни

Если налогоплательщик заключил договор страхования жизни на срок более 5-ти лет до 1 января 2015 года, вычет будет полагаться только за взносы, которые были уплачены, начиная с 2015 года. Дело в том, что поправки в НК РФ, предусматривающие право граждан на получение вычета за добровольное страхование жизни, вступили в силу как раз 1 января 2015 года.

Оказалось, что Илья заключил договор на страхование жизни в 2013-м и отправлял взносы еще в 2013 и 2014 годах. За указанные периоды вычет ему не дадут, а вот за отчисления 2015-го и последующих годов он имеет полное право возместить часть уплаченного НДФЛ.

Размер вычета

Данный вычет предоставляется в размере фактически уплаченных взносов и подчиняется правилу 120 000 руб.: сумма всех социальных вычетов (за исключением вычетов за пожертвования, дорогостоящее лечение и обучение детей) не должна превышать 120 000 руб. Максимальное возмещение в этом случае составит 15 600 руб.

Инвестицын может получить вычет в размере 120 000 руб., но так как сумма взносов по договорам составляет 110 000 руб. (50 000 тыс. руб. за страхование жизни и 60 000 руб. за пенсионное страхование), что меньше установленного лимита, вычет будет равен фактическому размеру уплаченных взносов.
За понесенные расходы Илья может возместить 14 300 руб. (110 000 руб.*13%).

Предположим, что в периоде Илья также оплатил обучение стоимостью 30 000 руб. в автошколе. Такие расходы относятся к социальным вычетам на собственное образование. Следовательно, оставшиеся 10 000 руб. от лимита (120 000 руб. – 110 000 руб.

), Инвестицин тоже может добавить к общей сумме, потому что потратился еще и на образование. В итоге налогоплательщик возместит 13% от всех 120 000 руб., полагающихся по социальным налоговым вычетам, что составит 15 600 руб. (120 000 руб.

* 13%).

При этом, обращаясь в инспекцию, Илья может сам распорядиться, какую сумму и за какие расходы добавить в сумму вычета. Например, за страхование жизни он запросит вычет в размере 40 000 руб., за пенсионное страхование — 50 000 руб., а за автошколу — 30 000 руб.

Как получить вычет

Получить вычет можно самостоятельно в налоговой инспекции или через работодателя.

Через налоговую

За вычетом в налоговую инспекцию Инвестицыну необходимо обратиться в следующем году после того, как были осуществлены расходы, то есть по окончании налогового периода. Налоговой пригодятся следующие документы, которые можно подать лично или по почте:

 Декларация по форме 3-НДФЛ;
• Справка 2-НДФЛ;
 Договоры со страховыми организациями и НПФ, предоставляющими услуги;
 Лицензии страховых организаций и НПФ, предоставляющих услуги;
 Платежные документы (чеки, расписки, квитанции и т.д.);
• Документы, подтверждающие родство с лицом, в пользу которого налогоплательщик оплачивал взносы (свидетельство о браке, о рождении);
 Заявление на предоставление вычета;
• Заявление о возврате излишне уплаченного налога.

После получения документов органы проведут камеральную проверку по документам Ильи, на что может уйти 3 месяца. Когда будет принято решение о предоставлении вычета, заранее поданное заявление на возмещение налога примут автоматически и в срок до 30-ти дней Инвестицыну вернут часть НДФЛ на указанные реквизиты.

Через работодателя

Получить вычет у работодателя можно при условии, что взносы из зарплаты налогоплательщика перечислял работодатель. В этом случае нет необходимости дожидаться окончания налогового периода. Понадобится пакет документов из:

 Заявления на вычет на имя работодателя;
 Заключенных со страховыми и НПФ договорами;
 Лицензий указанных организаций;
 Документов, подтверждающих родство.

Бумаги сдаются в бухгалтерию, и уже с текущего месяца при расчете налоговой базы сотрудника будут применяться заявленные вычеты. А чтобы работодатель стал налоговым агентом, необходимо написать произвольное заявление с просьбой перечислять взносы указанного размера из зарплаты налогоплательщика с определенной периодичностью.

Источник: https://MoneyMan.ru/articles/kak-vernut-chestno-zarabotannye-13-ndfl-vychet-za-strakhovanie-zhizni-i-pensionnoe-obespechenie/

Платят ли налог работающие пенсионеры?

Можно ли работающему пенсионеру вернуть 13 процентов

Несмотря на перспективы отдыха от трудовых будней после выхода на пенсию по возрасту, многие граждане продолжают работать, преумножая тем самым собственный бюджет.

Возникает закономерный вопрос – платят ли налоги и сборы такие пенсионеры? Существуют ли какие-то послабления в этом направлении, какие федеральные акты способствуют облегчению жизни пенсионеров? Все эти вопросы разберем в нижеследующей статье.

Налогообложение работающих пенсионеров

Хоть пенсионеры и относятся к социальной категории граждан менее защищенной, нежели обычные жители государства, налоговые структуры не делают особых различий. Коль скоро присутствует объект налогового сбора – транспорт, имущество, недвижимость, доход, законодательно подлежащий налогообложению, оплата должна поступать в бюджет государства.

С другой стороны, пенсионеры (в том числе работающие) имеют возможность воспользоваться следующими льготами:

  • при расчете подоходного налога пользоваться вычетами по налоговой базе;
  • использовать в полной мере региональные и федеральные льготы в плане налогообложения, принятые для пенсионеров;
  • получить послабление в виде стопроцентной скидки по имущественному налогу в направлении любого объекта, принадлежащего пенсионеру.

В остальных случаях налоги взимаются в обычном порядке как с обычных граждан Российской Федерации.

Основополагающим комплексом мер, принимаемых в плане налогообложения касательно льгот для пенсионеров, являются федеральные законодательные акты, предусматривающие различные категории граждан, которые могут получить послабление от налоговой службы в плане сборов.

Инвалиды, ветераны различных боевых действий, узники лагерей и ветераны Великой Отечественной Войны, граждане, участвующие в ликвидации техногенных катастроф – вот основной список льготников, получающих различные налоговые послабления на федеральном уровне.

На местах местными администрациями принимаются иные меры по поддержке социального слоя населения – пенсионеров, в том числе продолжающих работать. По федеральным актам даются скидки на такие налоговые сборы, как:

  • транспортный налог;
  • налог на землю, земельные участки;
  • налог на имущество.

Чтобы воспользоваться льготами, предназначенными на федеральном уровне, необходимо обратиться в налоговый орган по месту жительства, подтвердить принадлежность к одной из льготных категорий и получить те или иные послабления в направлении налоговых сборов.

Далее мы рассмотрим частные случаи налогообложения для пенсионеров, которые не входят в льготные категории и могут получить скидки и послабления лишь по региональным законодательным актам.

Пенсионеры и налог на транспорт

Транспортный налог находится в ведении местных административных властей, а потому и предоставление каких-либо льгот по данному направлению распределяется на местах.

Во многих регионах Российской Федерации пенсионеры полностью, либо частично освобождены от уплаты транспортного налога. В иных регионах им предоставляются хорошие скидки на сборы. В частности, на местах могут не облагаться налогами транспортные средства

  • с малой мощностью;
  • одно из транспортных средств, принадлежащих пенсионеру;
  • транспортные средства, попадающие под определенную категорию;
  • средства отечественного производства.

Регионы, чей бюджет заметно ниже крупных соседей, не могут позволить себе освобождения от налогового обременения пенсионеров обычных, не то что продолжающих работать, а потому привилегии не распространяются на данную категорию жителей.

Налог с дохода для пенсионеров

Что касается подоходного налога – в данном случае мало кто может рассчитывать на какие-либо послабления. Получая заработную плату за трудовую деятельность, каждый работник обязан законодательно отчислять налог на полученную прибыль и доход в казну государства.

К доходам и прибылям могут относиться не только заработные платы, но и иные поступления финансовых средств:

  • денежный выигрыш в лотерею;
  • полученные от вложений дивиденды;
  • пенсионные доходы, полученные от пенсионных образований, не относящихся к государственным.

В некоторых случаях пенсионер может возвратить часть денег налогового сбора, уплаченного в необходимые сроки.

Это возможно, если деньги потрачены на такие направления:

  • покупка, либо строительство недвижимости (суммы, не превышающие двух миллионов рублей);
  • закупка медицинских препаратов и лекарств, необходимых пенсионеру (членам семьи) в размере не более ста двадцати тысяч рублей;
  • страхование в негосударственных учреждениях (не более ста двадцати тысяч рублей);
  • оплата обучения в образовательном учреждении (не более пятидесяти тысяч рублей);
  • выплата процентов по договорам ипотечного кредитования (не более трех миллионов рублей);
  • оплата курортно-санаторного лечения по направлению медицинских учреждений.

Чтобы получить право на вычет, необходимо обратиться в налоговую службу в срок не позже трех лет с момента совершения деяния (сделки).

Налог на землю для пенсионеров, в том числе работающих

Как и транспортный налог, этот сбор, касающийся земельных участков, относится к региональным, а потому и все послабления могут быть предоставлены местными властями.

В большинстве регионов льготы предоставляются на участки земли, не превышающие определенной площади. Чтобы получить послабление, необходимо с документами, подтверждающими владение земельным участком обратиться в налоговую службу по месту жительства и все документально оформить. Льгота не зависит от того работает пенсионер или нет.

Ряд регионов полностью освобождает пенсионера от уплаты земельного налога, ряд – предоставляет лишь некоторую скидку на полную сумму начисленного налога.

Облагаются ли налогом пенсионные выплаты?

В соседней Украине до недавних пор правительство взимало с пенсионного обеспечения граждан сбор, как за доходы.

Возникает резонный вопрос – не примет ли российский парламент положительное решение в пользу этого направления? Надо обратить внимание на практику иных государств.

Так, в Греции, а также в ряде прибалтийских государств, тоже наблюдается исчисление налоговых сборов с пенсий граждан.

Российская Федерация пока не собирается «покушаться» на пенсионное обеспечение собственных жителей. Как страховая часть пенсии, так и накопительная – налогами не облагаются. Даже если накопительная часть пенсии отправлена в пенсионный фонд, не являющийся государственным – и в этом случае финансы не подлежат налогообложению.

Лишь в ситуации, когда основной работодатель заключает соглашение с негосударственным пенсионным фондом на размещение накопительной части пенсии собственных работников, тогда данный доход подлежит налогообложению.

Что касается конкретики – узнать, существуют ли какие-либо послабления в плане налогообложения для работающих пенсионеров или тех, кто оставил трудовую деятельность, именно в Вашем регионе, можно непосредственно в местных службах.

Освобождены ли пенсионеры от уплаты налога на имущество?

Источник: https://snowcredit.ru/nalog-na-rabotayushhix-pensionerov/

Налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерам в 2020 году

Можно ли работающему пенсионеру вернуть 13 процентов

Налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерам регулирует ФНС Русской Федерации. Служба устанавливает условия, размер и порядок выплат. Главные положения получения налогового вычета закреплены в НК РФ.

Что такое налоговый вычет пенсионерам (регулярные (ежемесячные или еженедельные) денежные выплаты лицам, которые: достигли пенсионного возраста (пенсии по старости), имеют инвалидность, потеряли кормильца.В зависимости от организации,)

Под этим термином предполагаются установленные законом затраты, которые должны быть учтены при предназначении налоговых выплат.

Имущественный вычет регулирует ст. 220 Налогового кодекса Русской Федерации.

Эта компенсация включает в себя возврат 13% подоходного налога для тех, кто приобретает недвижимость в собственность. При требовании этих средств нужно учитывать ряд факторов, в том числе и наличие постоянной работы у пенсионера. Размер выплат и порядок получения не отличаются от критерий, предусмотренных для обычных граждан.

Характерности назначения налогового вычета пенсионерам

Прежде чем узнать, как вернуть 13 процентов, нужно ознакомиться с разделением граждан на категории. Для работающих и неработающих лиц условия получения выплат совсем различны. Налоговый кодекс предусматривает ситуации, связанные с периодом выхода на пенсию. От этого аспекта зависит возможность возврата средств.

Важно! Гражданин, официально получающий пенсионные выплаты и не имеющий другого источника дохода, полностью освобожден от взимания имущественного налога.

Условия для работающих старых граждан

В случае официального трудоустройства лица предусмотрен перенос на прошлые налоговые сроки. Работающим пенсионерам разрешается вернуть средства за 4 предыдущих года. Если же этих средств не хватает для возмещения, то имущественный вычет можно получить в последующем году.

В качестве примера можно привести гражданина N., который в 2020 году заполучил квартиру. Только в 2021 году гражданин сможет обратиться в ФНС РФ, для того, чтобы ему произвели возврат НДФЛ за 2020, 2019, 2018 и 2017 года. В случае нехватки средств после возмещения лицо, вышедшее на заслуженный отдых, имеет полное право подать заявление в последующие годы.

Условия для неработающих пожилых граждан

В данном случае учитываются условия и период, когда приобреталась недвижимость. Делят следующие категории получения квартиры в собственность.

Неработающий пенсионер заполучил квартиру после года выхода на пенсию. Если гражданин вышел на пенсию более года и купил в собственность недвижимость, то денежные средства ему не будут возмещены.

Например, если гражданин (человек, принадлежащий к постоянному населению данного государства, пользующийся его защитой и наделённый совокупностью политических и иных прав и обязанностей.

Также форма устного и письменного) вышел на пенсию в 2015 году, то при приобретении недвижимости в текущем 2020 году (внесистемная единица измерения времени, которая исторически в большинстве культур означала однократный цикл смены сезонов (весна, лето, осень, зима)) никакой процент ему не будет возмещен.

Подданный приобрел квартиру в год выхода на пенсию. Эта ситуация предусмотрена п.10 ст.220 Налогового кодекса Русской Федерации.

Если гражданин обращается за переносом налогового вычета в тот период, когда он вышел на пенсию, то он вправе возвратить 13% НДФЛ. Главное условие – запросить выплаты в течение текущего налогового периода.

В неприятном случае можно не рассчитывать на возмещение средств.

Пенсионер, вышедший на заслуженный отдых, купил недвижимость мение чем за год до ухода с работы. В этом случае сохраняются фактически те же условия, что и для работающих лиц.

Подданный может обратиться для получения выплат за предыдущий год и в текущий налоговый срок.

Не стоит затягивать с воззванием в Федеральную налоговую службу, поскольку может истечь период, в который можно подать заявление.

Таким образом, все эти причины влияют на размер и возможность получения выплат.

Перенос выплат для пожилых людей

Законодательство РФ предусматривает возможность перенесения выплат на предыдущие сроки. Такая практика выполняется на протяжении 6 лет и распространяется на все категории граждан, которые вышли на пенсию.

Перенести налоговый вычет для пожилых людей в 2020 году имеет право как работающий гражданин, так и неработающий.

Следует пользоваться данной возможностью:

  • при приобретении в собственность квартиры по договору купли-продажи;
  • в случае дизайна долевого участия.

Можно перенести взимаемые средства не более чем на 3 прошедших периода.

Как пенсионеру получить налоговый вычет

О том, как получить положенный подоходный налог и возвратить средства, можно узнать, ознакомившись с последующей информацией. Для начала следует собрать пакет документов, который надо предоставить в ФНС, находящуюся по месту жительства. Каждый случай предусматривает личные сроки подачи, поэтому требуется выбрать один из предложенных вариантов

Можно выполнить данную операцию следующими способами:

  • отправление документов по электронной почте ФНС;
  • личное посещение службы или функционального центра по месту жительства;
  • подача заявки при помощи специальной электро платформы – личного кабинета налогоплательщика.

После выбора способа получения средств следует подать заявку на возмещение 13% НДФЛ.

Документы для подачи в ФНС РФ

Чтобы была произвести компенсацию на банковский счет, в первую очередь надо собрать обязательный пакет документов.

При договоре долевого участия:

  1. составленная налоговая декларация 3 НДФЛ;
  2. справка о том, что недвижимость находится в принадлежности лица;
  3. квитанция об оплате полной стоимости квартиры;
  4. согласие на возмещение компенсации вместе с заявлением;
  5. расписка 2-НДФЛ;
  6. документ, удостоверяющий личность.

Следует держать в голове, что налог положен не всем лицам, вышедшим на пенсию. При обращении в ФНС надо уточнить информацию о дополнительной документации, которые требуется предоставить, чтобы возвратить имущественный вычет в полном размере.

Бланк налоговой декларации 3-НДФЛ смотрится следующим образом:

Пример заполнения бланка:

Обратите внимание: в случае рассредотачивания денег между супругами необходимо к этому перечню добавить свидетельство о браке и заявление о согласии рассредотачивания средств между лицами. При строительстве дома необходимо ко всем перечисленным документам предоставить контракт со строительной фирмой и свидетельство о собственности на землю.

Сумма налогового вычета для пожилых людей и сроки получения компенсации

Получение положенных по закону средств делается в соответствии с установленной суммой возврата. В настоящее время размер выплат составляет 2 000 000 рублей, но физическому лицу при покупке квартиры возвратят только до 260 000 рублей. Зачисление средств на банковский счет будет осуществляться частями.

За 1 календарный год изредка выплачивают всю сумму. Например, если заявление подается в 2020 году, то часть средств начисляется в текущий период, а часть — только лишь в 2021. Но в течение 3 лет вычет обязательно выплачивается заявителю.

Чтобы просто узнать, как вернуть положенные по закону деньги, нужно обратиться к Налоговому кодексу. Запрашивая средства за прошлые несколько лет, необходимо учитывать, что сумма не выплачивается одним платежом сходу.

Налоговые выплаты пенсионерам при покупке квартиры производятся в течение нескольких календарных лет со дня одобрения заявления Федеральной налоговой службой.

Потому быстро эту операцию осуществить не удастся.

Субсидии пенсионерам при покупке квартиры

Чтобы получить льготы, положенные за покупку квартиры, нужно подать заявление в ФНС РФ.

Для пенсионеров действуют сниженные проценты по кредиту, если квартира приобреталась в долг, а также возмещение 260 000 рублей от себестоимости купленной квартиры (один из видов жилого помещения, состоящий из одной или нескольких смежных комнат с отдельным наружным выходом, составляющее отдельную часть дома). Таким образом, государство старается финансово посодействовать гражданам, вышедшим на пенсию.

Данный вид субсидий регулируется статьей 217 Налогового Кодекса Русской Федерации.

Таким образом, каждый пенсионер имеет право на возврат 13% подоходного налога. Субсидия пенсионерам на квартиру помогает компенсировать большую часть средств. Но каждый гражданин должен знать условия, сроки и порядок выплаты налогового вычета (может означать).

Загрузка…

Источник: https://novostic.ru/pensii/nalogovyi-vychet-pri-pokypke-kvartiry-pensioneram-v-2020-gody/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.