Можно ли продать квартиру полученную по наследству

Содержание

Как продать квартиру по наследству?

Можно ли продать квартиру полученную по наследству
Продажа квартиры

Наследник вправе распоряжаться доставшимся по наследству имуществом так, как он желает: он может продать, подарить жилье либо сам жить в нем.

В целом продать унаследованное жилье довольно просто – актуальны те же правила, что и при продаже любой квартиры. Сложнее всего – найти покупателя, ведь о повышенном риске сделок с унаследованным имуществом, знает каждый.

Нередко владельцу, не знающему, как продать квартиру, полученную от наследодателя, приходится значительно сбавлять цену, чтобы привлечь потенциальных покупателей.

Прочитайте статью до конца, и вы узнаете, какие особенности имеет процедура продажи квартиры полученной по наследству и как наследнику получить право совершать сделки с унаследованной квартирой.

В чем заключается риск продажи квартиры по наследству?

Основание появления права собственности на имущество не оказывает влияния на процесс продажи жилья – неважно, получил ли гражданин жилье в наследство или, скажем, выиграл в телепередаче, ему придется проделать одинаковые манипуляции.

Однако новость о том, что жилье унаследовано, часто отпугивает покупателей.

Причина заключается не в том, что покупателям придется преодолевать дополнительные юридические препоны, а в вероятности появления новых наследников, которые заявят, что тоже имеют право на долю в наследуемом имуществе, а значит, продажа квартиры может быть признана недействительной в суде.

Для покупателя это финансовая катастрофа: суд с новыми «наследничками» выльется в дополнительные расходы, а если он еще и будет проигран, то придется искать незадачливого продавца и требовать с него деньги, что является отнюдь не простой задачей.

Другой проблемой может стать такое условие, зафиксированное в завещании, как завещательный отказ. Это условие означает, что наследник даже после вступления в право собственности обязан предоставить возможность третьему лицу проживать в квартире. Покупатель, не проверивший этот момент, рискует получить жилплощадь с нежелательным жильцом, выгнать которого законно нельзя.

Наконец, третий важный момент – продажа квартиры по наследству после того, как завещателя умершим признал суд. В таком случае никто не сможет гарантировать, что сам завещатель не «восстанет из мертвых» и не пожелает вернуть свою квартиру.

Полезный совет

Чтобы не попасть впросак, покупателю следует запросить у наследника «железные» доказательства того, что другие претенденты на долю в жилье не объявятся и что о завещательном отказе речи не идет.

Как продать квартиру, полученную по наследству: пошаговая инструкция

Наследнику важно соблюсти все формальности, связанные с легализацией имущества. Действовать следует так:

  1. Вступить в право наследования. «Объявиться» у нотариуса нужно в течение полугода с момента гибели наследодателя – в противном случае отстаивать свои права придется в суде. Можно принять наследство и по факту (заселиться в жилье, начать делать ремонт), однако, от необходимости посещения нотариуса такой способ не избавит – только пройдя через нотариальную контору, удастся получить правоустанавливающий документ. Этот документ выдается нотариусом не позднее, чем через 6 месяцев после того, как наследник сумел подтвердить свое право. 

    Внимание!

    Наследник первой очереди обязан заплатить нотариусу за проделанную работу 0.3% от стоимости жилья. Сумма оплаты услуг нотариуса в этом случае не может превышать 100 тыс. рублей. Другие наследники платят 0.6%.

  2. Пойти в Росреестр. Помимо свидетельства о вступлении в наследство с собой следует взять копию паспорта, квитанцию об оплате госпошлины (ее размер зависит от степени родства наследника и наследодателя), а также кадастровый паспорт, если жилье регистрируется в Росреестре в первый раз. По завершении процедуры государственной регистрации наследник получит свидетельство о праве собственности и вместе с ним возможность совершать сделки с имуществом. Интересно, что регистрация в Росреестре и продажа квартиры по наследству могут происходить одновременно – это позволит сэкономить время.
  3. Найти покупателя. Еще при первом контакте с возможным покупателем следует сказать, что жилье перешло по наследству, и поинтересоваться, рассматривается ли возможность приобретения такого жилья. Увы, часто продавцы используют иную стратегию – уточняют столь щепетильный момент уже после того, как покупатель соглашается приобрести недвижимость. Как правило, покупатели в ярости отказываются, а продавцы обнаруживают, что лишь зря потратили время на многочисленные показы. Найти покупателя быстро будет непросто – считается, что сейчас рынок жилья переполнен предложением. Разумным кажется такой шаг, как обращение в риэлторскую контору, однако, и этот метод, как продать квартиру, полученную по наследству, не гарантирует успеха, потому как риэлторы используют те же способы поиска клиента, которые доступны любому гражданину.
  4. Переход права собственности и госрегистрация. Допустим, покупатель найден, и он в курсе того, как продавцу досталась квартира. Со стороны продавца должны быть подготовлены такие документы: технический и кадастровый паспорта, справка об отсутствии задолженности по коммунальным услугам, выписка из домовой книги, выписка из ЕГРП (подтверждает, что жилье не находится под арестом), свидетельство о праве наследования. Также понадобится письменное согласие на осуществление сделки со стороны супруга(и), если продавец находится в браке. К перечисленным документам требуется добавить договор купли-продажи, подписанный обеими сторонами в присутствии посредника-свидетеля (им обычно является нотариус). Пакет документов следует передать в МФЦ лично либо отправить по почте в органы Росреестра. Также можно оформить электронную заявку на сайте «Госуслуги».

Платится ли налог при продаже квартиры по наследству?

Наследник не должен платить какие-либо налоги при вступлении в наследство, однако, обязан перечислить те же 13% при продаже. Есть момент: налог платится только тогда, когда жилье находится в собственности владельца менее 3 лет – поэтому часто наследники начинают процедуру продажи квартиры по наследству только спустя этот срок.

Предупреждение

Налогооблагаемая сумма – свыше 1 миллиона рублей. Это значит, что гражданин, который решил продать квартиру, полученную по наследству, за 1 млн. 100 тыс. рублей, платит только 13 тыс. в виде налога – то есть 13% от 100 тыс. рублей.

Существует способ уйти от налога: продавец оформляет дарственную, а покупатель просто перечисляет деньги в обход налоговой. Такой способ, естественно, является незаконным и грозит сторонам уголовной ответственностью.

Источник: https://vsenaslednikam.ru/prodazha-kvartiry-po-nasledstvu.html

Продажа квартиры после вступления в наследство: как и когда можно продать

Можно ли продать квартиру полученную по наследству

Законодательство РФ предусматривает несколько способов приобретения недвижимости. Одним из них является наследование имущества. Продажа квартиры, полученной по наследству, имеет ряд особенностей. Большинство из них связаны с применением налогового законодательства, а именно с возможностью не оплачивать налог с продажи.

Можно ли продать квартиру, полученную в наследство

Имущественные объекты, полученные гражданами в порядке наследования, в плане возникновения прав и обязанностей для нового владельца не имеют отличий от прочего имущества.

При наличии свидетельства о праве собственности гражданин может продать квартиру, подарить или обменять ее.

Право собственности вне зависимости от причины возникновения предоставляет возможность для совершения любых сделок со своим имуществом, если они не противоречат российскому законодательству.

В отношении недвижимого имущества, полученного по наследству, право возникает с момента регистрации права собственности в Росреестре, а не с момента вступления в наследственные права.

Когда можно начинать продажу

Официальная процедура вступления в наследство начинается с оформления нотариального свидетельства о получении имущества в порядке наследования. С этим документом и с общегражданским паспортом гражданин далее обращается в Росреестр, если речь идет о недвижимости.

Сотрудники ЕГРН после проверки сведений выдают новому владельцу свидетельство о праве собственности. С этого момента можно заниматься продажей недвижимости. В этом правиле имеются нюансы, которые потребуются соблюсти.

Например, гражданин в результате вступления в наследство получает в общей наследственной массе ипотечную квартиру, долг за которую перед банком не погашен. В такой ситуации регистрация в Росреестре, а значит и последующая продажа квартиры, полученной в наследство возможна только после окончательного погашения кредитной задолженности.

Т.е. право на наследство предполагает возникновение обязанностей, которые числились в отношении унаследованного имущества у бывшего хозяина.

Зачастую выставление на продажу квартиры до их разрешения представляется невозможным. Как правило, речь идет о всевозможных обременениях на жилье.

Например, наличие условия для постоянного проживания в квартире родственника, который отказался от участия в приватизации.

В такой ситуации по закону можно продать квартиру, но выписать жильца из нее не получится. Если обременение связано с правами несовершеннолетних детей для продажи унаследованной квартиры потребуется получать дополнительные разрешения от органов опеки. И гарантий, что они будут предоставлены, нет.

Поэтому по общему правилу, если квартира перешла по наследству, реализовать ее можно сразу после регистрации в Росреестре. Но каждый случай необходимо рассматривать индивидуально.

Выплата подоходного налога

Налогообложение сделки

Законодательство РФ устанавливает для всех резидентов обязанность выплачивать подоходный налог. Размер его составляет 13%. Если гражданин имеет доход от продажи квартиры, полученной в наследство, значит, с него подлежит к уплате налог.

Налогооблагаемой базой может быть:

  1. Стоимость, обозначенная в договоре купли-продажи.
  2. Кадастровая стоимость, помноженная на коэффициент 0,7.

Второй вариант используется, если в качестве продажной указана очень низкая стоимость и в отношении жилья, приобретенного с 2016 года.

Как не платить налог

Вступлением в наследство гражданин принимает все обязанности собственника. В первую очередь они касаются необходимости выплачивать налог на имущество физических лиц и НДФЛ от реализации жилья.

При продаже квартиры, доставшейся по наследству, необходимо учитывать важный факт. Возникновение обязанности по оплате НДФЛ зависит от срока владения недвижимостью.

Для унаследованного имущества имеются некоторые преференции в этом вопросе. Его владельцы освобождаются от обязанностей по выплате подоходного налога, если срок владения превышает 3 года.

Отсчет начинается с даты смерти наследодателя.

Также у продавцов имеется возможность существенно уменьшить размер налога за счет получения налогового вычета или при оформлении разницы между продажной и покупной стоимостью.

Имущественный вычет позволяет уменьшить облагаемую налогом базу на 1 млн. руб. Для ее оформления нужно обратиться с заявлением в ФНС.
Если гражданин на вырученные от продажи средства приобрел другую квартиру, получается, что его доход существенно сокращается или вовсе исчезает, а значит, нет необходимости платить НДФЛ. Для оформления стоимостной разницы нужно также обращаться в ФНС.

Плюс на федеральном и местном уровне предусмотрены категории льготников, которые могут быть полностью или частично освобождены от обязанностей выплачивать налог с проданной квартиры. Всю информацию следует уточнять в местных отделениях налоговой службы.

Как правильно покупать квартиру, полученную по наследству

Правила, которыми должен руководствоваться покупатель недвижимости, доставшейся по наследству, стандартные и подходят для всех граждан, приобретающих жилье на вторичном рынке. В такой ситуации важно удостовериться, что на квартиру не претендует иное лицо, в частности какой-то иной наследник.

Часто у наследуемого имущества имеется сразу несколько собственников. Это факт также следует проверить.

Нужно учитывать, что основное количество наследственных тяжб заканчивается в течение трех лет после оформления наследства. В ряде случаев они длятся до 10 лет. Поэтому не стоит приобретать квартиру, если в свидетельстве указано, что гражданин стал ее хозяином недавно.

Распоряжаться квартирами, полученными по наследству можно на общих основаниях в качестве владельца. Это значит, что собственник после оформления регистрации в Росреестре может совершать с жильем всю полноту сделок, если они не противоречат российскому законодательству.

Источник: https://prorealtora.ru/mozhno-li-prodat-kvartiru-posle-vstupleniya-v-nasledstvo/

Продажа квартиры по наследству менее 3 лет в собственности

Можно ли продать квартиру полученную по наследству

Наследство в качестве имущественной массы передается человеку. Он вправе распоряжаться им на свое усмотрение. То есть, полученная квартира может быть продана или подарена. Обычно с вопросом реализации квартиры, которая менее 3 лет во владении человека, возникают некоторые сложности.

Нередко в интернете, на специализированных сайтах, направлением которых выступает продажа объектов недвижимого имущества, указывается, что жилье находится в собственности продавца менее 3 лет.

Для неискушенного в житейских мелочах человека это ремарка о сроке вызывает удивление. Почему люди прописывают этот срок? По факту, он очень важен.

Дело в том, что реализация такого жилья, грозит покупателю определенными рисками.

В отношении продавца-наследника закон не устанавливает никаких ограничений по совершению сделок по продаже имущества. Но существуют юридические аспекты, которые нельзя упускать из виду. Квартира может быть продана только после оформления всех документов на нее.

Наследник должен заявить о праве на имущество. Сделать это в течение полугода со дня ухода из жизни наследодателя. Нотариус выдает свидетельство на наследстве. Правомочие собственности регистрируется в Росреестре.

Бумажное свидетельство о собственности не выдается: его заменяет выписка из ЕГРН.

Продать квартиру гражданин может после оформления всего наследственного имущества и корректного оформления сопутствующих бумаг. Закон не ограничивает в сроках продажи.

Но следует знать:

  • при реализации объекта недвижимости в течение первых 3 лет с момента обладания ею, нужно оплатить подоходный налог государству;
  • при реализации квартиры после 3 лет собственности налог платить уже не требуется.

ВАЖНО: Не путаем налог с наследства со сбором по купле – продаже. Налог на наследство отменен.

При реализации жилья менее 3 лет во владении человека налоговая ставка равна 13%. Налог будет рассчитываться по доходности продавца, то есть по прибыли, полученной от договора. На практике продавцы пытаются понизить налоговое бремя. То есть сумму денежных средств, передаваемую в качестве налога государству.

И в договоре прописывается другая, меньшая сумма по сравнению с той, которая была реально запрошена продавцом. Это риск, который вероятно будет связан с дальнейшими финансовыми затруднениями для обоих участников заключенного соглашения. В судебной практике были случаи, когда сделка с судьей признается недействительной.

И здесь уже страдает покупатель.

НК РФ позволяет нескольким категориям граждан не оплачивать налог. Это льготники, освобожденные по некоторым основаниям. Если причина найдена, нужно посетить налоговую. С собой принести подтверждающие льготу документы.

В каких случаях можно не платить государству налог?

  1. В случае оформления собственности на имущество, переданное в порядке наследования, если прошло более 3 лет.
  2. Стоимость жилья меньше миллиона рублей.
  3. Собственник имеет инвалидность 1 и 2 группы, инвалидом детства, либо пенсионером.

Рискованные квартиры

Приобретатель, выбирая рассматриваемую квартиру, может столкнуться с наследниками, которые объявятся в течение 3 лет, и будут готовы оспорить сделку по купле-продаже в суде. От этого риска не застрахован добросовестный приобретатель.

Даже при условии вступления наследника в права, другие правопреемники могут оспорить его единоличное владение, если докажут, что срок обращения их к нотариусу был пропущен по определенным причинам.

И только судья, руководствуясь нормами законов, внутренним убеждением решает – уважительная ли причина сопутствовала пропуску срока.

Особенность реализации такой недвижимости заключается в основании возникновения права на обладание ею. Непосредственно, на алгоритм продажи квартиры, этапы сделки не влияет наследство в виде квартиры. Но существует вариант того, что появятся некоторые сложности.

Дело в том, что покупатели с небольшой охотой выходят на такие сделки. Ситуация осложняется тем, если собственников квартиры несколько человек, и они не бумаг по собственности, права обладателя могут оспорить в судебном органе, так как закон не запрещает защищать свои права наследникам, пропустившим сроки.

При возникновении неожиданных наследников судебные споры длятся долго. В это время новый собственник находится как бы в подвешенном состоянии, что не может придавать ситуации оптимизма.

Поэтому, при продаже такой проблемной квартиры, наследники обязаны озаботиться тем, чтобы подготовить доводы, бумаги, документы, заверяющие будущего приобретателя в том, что сделка безопасна.

Юристы рекомендуют оформить у нотариуса бумагу по отказу от наследуемого имущества всех претендентов. Это должно быть сделано в письменном виде.

Кроме того, минимизировать риски проблемной квартиры поможет детальный анализ ситуации. В частности, покупателя должны насторожить следующие признаки:

Реализация квартиры, которая находится в собственности менее 3 лет – основной.

  • Продажа жилья происходит через представителя;
  • Лицо, выступающее продавцом, не зарегистрировано на жилой площади;
  • Кроме собственника, в квартире прописаны иные люди;
  • Причина, по которой продавец реализует жилье, выглядит странной;
  • Сниженная стоимость квартиры по сравнению с аналогичным жильем, схожими параметрами.

При наличии хотя бы одного из вышеперечисленных доводов, неплохо отказаться от приобретения. В настоящее время ассортимент жилья внушительный. Грамотный риэлтор обязательно предложит своим клиентам альтернативный вариант, без рисков.

Но если покупателю приглянулась именно эта квартира, существует несколько способов обезопасить сделку. Конечно, они не дадут стопроцентной гарантии, что все пройдет гладко.

  1. Получение информации из кадастра. Эта выписка из ГКН. Она расскажет о собственнике жилья, выявит кадастровую стоимость квартиры.
  2. Получение выписки из домовой книги. В ней содержатся данные о зарегистрированных на жилой площади лицах, выписанных.
  3. Обращение к нотариусу в целях получения информации об обременениях квартиры.
  4. Обращение в Росреестр с целью получения информации о наличии ограничений, наложенных на жилье.

ВАЖНО: Конечно, информация, полученная из этих источников, не даст стопроцентной гарантии того, что сделка пройдет гладко. Но она раскроет юридические аспекты существования заинтересовавшей покупателя квартиры. 

Когда можно ждать неприятностей в виде появления третьих лиц?

  1. Если квартира была отдана в дар человеку менее 3 лет назад, дарителю дано право оспаривания не только факта продажи недвижимости, но и самого договора дарения.
  2. Если продавец квартиры приобрел ее менее 3 лет назад, то предыдущие собственники имеют право оспорить сделку по купле-продаже. При этом новый покупатель станет 3 лицом, без права подачи искового заявления.
  3. Если жилье обременено со сроком исковой давности, составляющем менее 3 лет, кредитор вправе потребовать квартиру себе в счет погашения долгового обязательства.
  4. Если в квартире прописаны люди, каждый через суд могут потребовать права проживания.
  5. Если жилье находится в совместной собственности нескольких лиц, любой человек, являющийся совладельцем, может оспорить сделку.
  6. Если у продавца квартира находится в собственности менее 3 лет, он получил жилье по договору, не предусматривающему оплату, (например, наследование), он может претендовать на налоговый вычет. И после его получения, оформления всех документов, нечистые на руку граждане, пытаются оспорить сделку по купле-продаже в суде. То есть, вернуть недвижимость, получив вычет за налог.

Любое из вышеперечисленных оснований может стать помехой для законного проведения сделки. То есть, договор признается недействительной. Иначе говоря, последствия по ней отменяются: деньги в наилучшем варианте развития ситуации возвращаются покупателю, квартира остается у продавца для дальнейшего решения вопроса о ее юридической судьбе.

ВАЖНО: Уже упоминалось, что стороны при заключении соглашения указывают в тексте фактически несуществующую цену, чтобы не уплачивать налог в большей сумме. Этого просят сами продавцы.

Надо знать, что для приобретателя это может грозить неприятностями. В случае объявления сделки не соответствующей закону, денежные средства возвращаются в рамках той суммы, которая указана в договоре.

То есть, по факту человек может потерять большие деньги.

С 1 января 2016 года в законодательство было внесено новшество. Если право собственности у гражданина возникло после указанного срока, то он должен ждать 5 лет, чтобы не платить налог государству. Конечно, новость для потенциальных продавцов недвижимости не из приятных, тем не менее, об этом необходимо знать.

Покупатели, которых сопровождает риэлтор при покупке рассматриваемой квартиры, минимизирует свои риски. Это достигается тем, что специалист осведомлен о малейших нюансах продажи таких квартир, а также в возможных негативных последствиях для покупателей.

Для покупателя выгоднее продать квартиру через 5 лет с момента образования у него права собственности. Он освобождается от уплаты налога, а покупатель будет спокойным в отношении установления обременения на объект недвижимости, наличия или возникновения других наследников.

Доля в квартире после наследства

На практике, если жилье «разбито» по долям нескольких граждан, получить согласие каждого на продажу получается не всегда. В этой ситуации собственник имеет законное право продажи своей доли.

В свою очередь, совладельцы могут претендовать на первоначальный выкуп доли, то есть по закону у них есть своеобразный приоритет.

В случае их отказа от покупки доли, она выставляется на свободную продажу.

Но у этих действий существует определенный алгоритм. Продавец доли обязан письменно уведомить о том, что он реализует часть собственности. Объявить цену. Если наследники не хотят выкупать долю, они пишут отказ. Продавец ждет месяц, после чего может спокойно продавать долю.

Это не повлечет никаких последствий ни для него, ни для будущего покупателя. Главное – соблюсти порядок продажи. Если этого не сделать, другие собственники доли могут оспорить решение в судебном органе. И судья встанет на их сторону.

Продавец доли будет обязан выплатить в казну налог, который будет исчисляться из цены доли.

В настоящее время продажа квартир, которыми владеют менее 3 лет, достаточно частое явление. Примерно 50% от общего количества реализуемого недвижимого имущества – это именно такие квартиры.

Косвенно, появлению большого количества рассматриваемого жилья, сопутствовало массовое строительство новостроек как в черте города, так и в ближайшем Подмосковье, различные государственные программы, позволяющие приобрести жилье по сниженной стоимости.

Не желая проживать за городом по определенным причинам (например, постоянные пробки из города до МКАДа), заставляет людей продавать квартиры, а ждать несколько лет не хочется. У каждого из продавцов существуют свои причины: кому то из покупателей они покажутся уважительными, кому-то не очень. У всех разное мнение.

Задача риэлтора в этом случае – тщательно проверить квартиру на наличие обременений, потенциальных наследников. А цель покупателя – не потерять деньги на приобретаемом жилье. С проблемными квартирами нельзя справляться в одиночку. Консультация опытного риэлтора в этом случае жизненно необходима.

Не стоит экономить на сотрудничестве покупателя и риэлтора: это может привести к более существенным финансовым потерям в будущем времени. Нужно обезопасить себя от возможных убытков!!

С уважением, риэлтор в Москве Бросалин Артем Алексеевич. Получите качественную консультацию по телефону +7(903)55-16-777

Источник: https://brosalin.ru/prodazha-kvartiryi-po-nasledstvu-menee-3-let-v-sobstvennosti/

Налог на продажу квартиры, полученной в наследство, кто и когда может его не платить, как рассчитать налог с продажи наследства

Можно ли продать квартиру полученную по наследству

Оплата налога с продажи унаследованной квартиры – довольно сложный вопрос. Законодательство старается всячески обезопасить любые сделки с недвижимостью, поэтому создан ряд ограничений на её продажу, в том числе и с помощью налоговых норм.

Налоги на продажи квартиры в части наследства

Продажа любого имущества приводит к получению дохода, а доход по российским законам облагается подоходным налогом. Соответственно, с продажи квартиры также нужно платить такой налог, независимо от того, получена ли она по наследству или стала собственностью продавца иным путём.

Единственная особенность касается не самого факта получения квартиры в наследство, а времени, прошедшего с этого момента и до момента её продажи.

Если квартира ранее была оформлены по наследству

Налог на продажу квартиры, полученной в наследство, не нужно платить, если в собственности продавца она пробыла не менее 5 лет (для некоторых категорий населения 3 лет). Эта норма в законодательство введена для того, чтобы унаследованная недвижимость не была удобной схемой для обогащения чёрных риэлторов.

Статья 208 НК РФ

При желании продать квартиру сразу после вступления в права собственности по наследству или до истечения трёхлетнего срока, придётся заплатить налог в размере 13%. Конкретная сумма рассчитывается на основании данных договора купли-продажи. Указанную в нём стоимость жилья умножают на 0,13.

Такой налог должны оплатить граждане РФ. Для иностранцев же он равен 30%.

При владении недвижимостью в течение 3 лет и более

С 2016-го года действует правовая норма, которая освобождает от уплаты налога на продажу квартиры, полученной в наследство после трёх лет владения ею. Но касается это только наследства, полученного от близких родственников.

Статья 217 НК РФ

В этой статье налогового законодательства указан полный перечень случаев освобождения от уплаты налога с продажи недвижимости. Важно учесть, что это касается только тех сделок, которые заключены в рамках российского законодательства. При этом неважно, где находится сама недвижимость.

Какие ситуации могут возникнуть?

Многих наследников, не обладающих соответствующими юридическими знаниями, пугает факт ответственности за неуплату такого налога, тем более что помимо штрафов в некоторых случаях может быть назначена уголовная ответственность.

Наследство оформлено в собственность до 31 декабря 2015 года

При получении наследства до этой даты, платить налог с продажи унаследованной квартиры нужно только, если её стоимость превышает 1 миллион рублей. Если же наследство получено с 1 января 2016 года, то платить нужно будет с любых объектов недвижимости дороже 250 тысяч рублей.

Пятилетний срок

Согласно 220 статье НК РФ если после вступления в права собственности по наследству прошло 5 лет, то от налога при её продаже собственник освобождается. Это касается всех категорий населения, даже иностранцев. Также это касается и продажи доли в квартире.

Виды наследования

Передача имущества по наследству возможна двумя способами:

  • На основании завещания.
  • По закону.

Во втором случае претендовать на имущество покойного могут 7 очередей родственников, распределённых в зависимости от степени родства. К первой очереди относятся самые близкие родственники – дети, супруги и родители.

Принятие наследства

В течение трёх лет после принятия наследства даже близкие родственники должны будут платить подоходный налог с его продажи. Исключение предусмотрено лишь для несовершеннолетних членов семьи.

По истечении трёх лет, все родственники первой категории могут не платить налог на продажу квартиры, полученной в наследство.

Время раскрытия наследства

Под данным термином подразумевается момент, с которого продажа наследства освобождается от налога.

Наследственное дело открывается с момента смерти наследодателя. В течение полугода после этого наследники могут вступить в права наследования. С этого момента и начинается отсчёт трёх лет для близких родственников и пяти лет для всех остальных наследников, по истечении которых квартиру можно будет продать без уплаты налога.

С какой суммы сделки оплачивается налог

До 2016 года налог оплачивался с суммы сделки свыше миллиона рублей. Сейчас эта сумма снижена до 250 тысяч, чтобы пресечь попытки распродать квартиру по частям, чтобы не платить налог.

С каких средств удерживается налог НДФЛ?

Данный налог будет удержан из конечного дохода после продажи квартиры. Данные о доходе берутся из ежегодной декларации, которую граждане подают в Федеральную налоговую службу. Важно учесть, что даже в случае освобождения от налога в рамках описанных выше норм закона, декларацию по форме 3-НДФЛ всё равно нужно подать, даже если в ней будет указана нулевая сумма.

Ставка по категории налогоплательщика

Российское законодательство разделяет ситуации уплаты налога на продажу квартиры, полученной в наследство гражданами страны и иностранцами.

Взнос по ставке 13%

Эта ставка применяется только к гражданам России при условии, что они проживают на территории страны не менее 183 дней в году. В ином случае им придётся платить налог по ставке для иностранцев – 30% от стоимости квартиры.

Ставка 30%

Такой налог платят иностранцы, получившие наследство на территории РФ, даже если наследодатель являлся их ближайшим родственником.

Когда можно снизить налог?

Законом разрешено получение налогового вычета в размере до миллиона рублей. Это своего рода косвенный метод снижения налога. Получить его могут граждане РФ, постоянно проживающие и работающие в стране.

Так, при продаже квартиры за 5 миллионов рублей, налог по ставке 13% будет равен 650 000 (5 000 000 х 0,13). Если применить вычет, то налог будет рассчитан по следующей формуле: (5 000 000 – 1 000 000) х 0,13 = 520 000 рублей.

Нужно помнить, что при продаже квартиры иностранцем (нерезидентом РФ) налог будет рассчитан по ставке 30%.

Когда начинается отсчёт срока владения унаследованной недвижимостью?

ошибка, которую делают многие наследники – они отсчитывают срок владения унаследованной собственностью с момента регистрации соответствующих прав в Росреестре.

С одной стороны, это правильно, но если рассматривать именно момент определения трёхлетнего срока, по истечении которого не нужно платить налог на продажу квартиры, полученной в наследство, то он отсчитывается с момента открытия наследственного дела.

В каких случаях уменьшить налог не получится?

На протяжении установленных законом 3 лет (5 лет для дальних родственников и посторонних наследников) снизить ставку не удастся. Только по истечении этого срока наследники смогут не платить налог с продажи унаследованной недвижимости.

Цена договора

Суммой, на основании которой рассчитывают налог на продажу квартиры, полученной в наследство, является цена, указанная в договоре купли-продажи.

Понижающий коэффициент

Если перед продажей недвижимости не производилась рыночная оценка её стоимости, то в качестве суммы, основания для расчёта будет взята кадастровая стоимость объекта недвижимости, умноженная на 0,7 (понижающий коэффициент).

Несовершеннолетний собственник

Поскольку дети согласно закону не являются дееспособными и не имеют права заключать такого рода сделки, то и платить налог с продажи квартиры они не могут. Всё это за них делают их законные представители (родители или опекуны).

Декларация по форме 3-НДФЛ

При продаже унаследованной квартиры, собственник обязан подавать данную декларацию о доходах до 30 апреля следующего года за годом продажи. Подавать эту декларацию нужно даже, если от налога продавец квартиры будет освобождён. В этом случае декларация будет с нулевой суммой.

Способы подачи

Подать декларацию можно, посетив налоговую лично, выслав декларацию заказным письмом или заполнив её онлайн. Но для подачи онлайн нужно заверенная электронная подпись, а при отправке почтой нужно в письме указать опись имущества.

Как и когда платить?

Заплатить налог нужно до 15 июля года, следующего за годом продажи унаследованного имущества. В случае пропуска данного срока будет назначен штраф в 1000 рублей. При дальнейших нарушениях правил оплаты штраф и пеня будут увеличены.

Первые 6 месяцев пеня назначается в размере 5% от суммы, далее в размере 10%. То есть за год она может удвоить сумму задолженности.

В случаях злостного уклонения от оплаты налога виновного могут ограничить в праве выезжать за пределы России, арестовать его имущество или конфисковать его в счёт налогового долга через службу судебных приставов.

Как подтвердить льготу?

Чтобы подтвердить льготу на оплату налога с продажи квартиры, полученной в наследство, нужно представить справку о смерти наследодателя, свидетельство о вступлении в наследство и выписку из ЕГРН, подтверждающую права собственности на проданную недвижимость.

Источник: https://runasledstvo.ru/nalog-na-prodazhu-kvartiry-poluchennoj-v-nasledstvo/

Нужно ли платить налог с продажи квартиры, полученной по наследству?

Можно ли продать квартиру полученную по наследству

Унаследованная недвижимость – это не только полученная в дар жилая площадь, которая может улучшить жилищные или материальные условия, но теперь получатель обязан содержать жилье и уплачивать налог на имущество. При желании, недвижимость доставшуюся в наследство, можно не оставлять для дальнейшего использования.

При мысли о том, чтобы продать наследуемое имущество, сразу возникает множество проблемных моментов: платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры, взимается ли НДФЛ и т. д. Давайте разберемся в тонкостях.

Полезные сведения

Нужно ли платить налог с продажи квартиры, полученной по наследству?

Налог на недвижимость при получении наследства квартирой платить не требуется.

Иногда решение о продаже наследованной квартиры принимает сам наследник, а порой такая сделка – необходимость: претендентов несколько, каждому положены доли и необходимо разделить полученное.

И сделать это представляется возможным лишь после продажи недвижимости.

По сути, получая наследство, вы становитесь обладателем не только недвижимости, но и определенного финансового дохода, который она собой представляет. Если квартира досталась по наследству, этот тип дохода государством не обременен налогообложением, вне зависимости от:

  • наличия родства с наследодателем;
  • основания для получения: законных или по завещанию.

Если жилплощадь не была приватизирована, она не может перейти как унаследованное имущество родственникам как в порядке очередности общей массы наследников, так и согласно завещанию. Квартира, являющаяся частью кооператива, может быть передана по наследству только в том случае, если за нее выплачивать пай более не требуется.

Законодательно не установлен определенный перечень лиц, которые полностью освобождены от необходимости платить налог с продажи квартиры. Но каждый собственник жилья должен регулярно оплачивать счета за коммунальные услуги несмотря на то, что налогом наследованные квартиры не облагаются.

Соблюдаем правила

Если наследник решил продать недвижимость, что он унаследовал, у него сразу возникает вопрос: нужно ли платить налог с продажи. Да, придется заплатить подоходный налог с реализованного недвижимого объекта. Ведь физическое лицо, он же продавец, получил доход после реализации, отсюда и берется необходимость заплатить государству НДФЛ в 13%.

Уплата налога с продажи квартиры начисляется местным отделением фискальной службы. С момента регистрации в Росреестре уплачивается ежегодный налог государству на имущество физических лиц, за владение квартирой или домом.

Нужно ли покупателю платить налог с покупки квартиры? Так что только купившие или собирающиеся это сделать граждане могут не беспокоиться по этому поводу: налог при покупке квартиры будет взиматься только с продавца. Обязанность уплаты налога по унаследованной недвижимости появляется, если она принадлежит ему не более трех лет с момента получения объекта в собственность.

Стоимость квартиры на продажу, которая ранее была унаследована, нельзя занижать. Указывается цена продаваемой недвижимости, которая сверяется с кадастровой и должна быть не менее 70% от нее. В противном случае фискальный орган начислит дополнительный, не заплаченный пока еще налог.

Дополнительные нюансы при наследственном праве на недвижимость:

  • Если продажа квартиры осуществляется посредством одного договора на нескольких будущих собственников, налоговый вычет можно получить только на объект, на совладельцев он разделится в долевом эквиваленте.
  • Продавая доли по обособленным договорам, каждый из продавцов и, соответственно, владельцев сможет получить миллионный налоговый вычет.
  • От налога с продажи квартиры, полученной по наследству, не освобождается ни одна категория граждан.

Для того, чтобы узнать, нужно ли вам платить налог при продаже квартиры, полученной по наследству, следует обратить внимание на срок, в течение которого вы ей владеете. Искать эту информацию по сведениям о налогоплательщиках нет смысла. Вычет можно получить даже при получении пенсионерами пенсий, как единственного дохода, не являющегося налогооблагаемым.

Вступление в наследство

Нужно ли платить налог с продажи квартиры, полученной по наследству?

Прежде чем приступить к продаже недвижимости, ее легализуют, для чего:

  • собирают необходимые документы;
  • пишут заявление.

Заявить на наследство нотариусу не позднее, чем за шесть месяцев после смерти наследодателя. В противном случае придется доказывать права на недвижимость через суд. Даже в том случае, когда принятие наследства происходит по факту.

То есть наследник продолжает пользоваться квартирой как своей собственностью, погашая коммунальные платежи, осуществляя ремонтные работы.

Вышеуказанные действия необходимы, чтобы получить правоустанавливающие документы на объект недвижимости или ее доли.

По прошествии полугода нотариальная контора выдает наследнику соответствующее свидетельство, которое является законным основанием для получения права собственности на имущество. Прежде, чем продавать его, необходимо зарегистрировать это право в Росреестре, куда предъявить:

  • паспорт;
  • свидетельство о праве наследования;
  • заявление о регистрации права собственности;
  • выписку из ЕГРП;
  • техпаспорт помещения.

Требуется заплатить госпошлину, размер которой зависит от степени родства с наследодателем, и предоставить квитанцию о ее уплате. От необходимости платить государственную пошлину освобождаются:

  • несовершеннолетние лица;
  • люди с отклонениями психического здоровья;
  • ранее проживавшие и имевшие доли в наследуемой квартире вместе с наследодателем.

Если у наследника недвижимости имеется муж или жена, необходимости в получении согласия супруга нет, так как данное имущество не будет считаться совместно нажитым. И теперь уже можно продать квартиру после вступления в наследство, так как наследник становится собственником. Разберемся, какие налоги нужно уплатить при покупке квартиры.

Тонкости

При продаже квартиры, полученной в наследство, придется оплатить налог на продажу недвижимого имущества в 13%, ведь по сути она считается доставшейся наследнику бесплатно, а после сделки он получает доход. Налог при продаже квартиры пенсионером также не отменяется.

И вот именно он будет облагаться НДФЛ, при нахождении продаваемого жилища во владении продавца до 3 лет.

А если она в собственности дольше, облагается ли в этом случае? Нет, тогда платить ничего не нужно, продавец от уплаты налогов освобождается.

Таким образом, если вы не хотите платить довольно большой налог от продажи имущества в 13% от продажи унаследованной недвижимости, имеет смысл выждать 3 года. Придется заплатить налог также и от продажи доли в наследованном жилище.

https://www.youtube.com/watch?v=H2W8Y16l0VY

Стоит иметь в виду, что налоговая инспекция может уведомить в письменной форме о необходимости в оплате налога и подачи декларации НДФЛ-3 по причине получения дохода с продажи недвижимости.

Дело в том, что фискальный орган получает данные о дате, когда было зарегистрировано право собственности на имущество, но не сведения о фактическом владении им.

Чтобы избежать недоразумений, следует отправить в налоговую письменное пояснение и документы, подтверждающие период, на протяжении которого наследник владеет недвижимостью.

Отсчет этих трех лет идет с момента открытия наследственного права, то есть даты смерти наследодателя. Отсчитывать с даты факта вступления в наследства или госрегистрации является ошибкой. Напомним, что на вопрос надо ли оплатить налог при покупке квартиры пенсионеру ответ однозначен: да, как и всем остальным.

Оформление договора купли-продажи и возможные риски

Сам процесс подписания договора купли-продажи по унаследованной недвижимости происходит по общим правилам для такого рода сделок согласно действующему законодательству РФ. Единственное отличие – это момент с вероятной необходимостью доказать основание для возникновения права собственности на предмет договора, то есть что является получившим ее в наследство.

Несмотря на то, что самого порядка в проведении сделки этот факт не изменит, могут возникнуть некоторые сложные моменты с продаваемым жильем, связанные с риском для потенциального покупателя.

При приобретении такой квартиры следует учитывать, что на нее вполне могут претендовать и иные наследники, которые в права наследства не вступали.

Но после совершения сделки они могут заявить о своем праве, которое закреплено в Гражданском Кодексе РФ, на имущество, которое уже приобрел другой человек.

Для того, чтобы определить законность претензий новоявленных наследников, придется начать судебную тяжбу.

Например, если гражданин просто не знал о том, что ему положено наследство и, соответственно, пропустил оговоренный законом срок в полгода, когда необходимо официально заявить о своих правах наследования. И в этом случае совершенная ранее сделка купли-продажи будет объявлена недействительной.

Чтобы обезопасить себя от вероятности возникновения подобной ситуации, покупателю следует попросить у продавца нотариально подтвержденное отказное письмо по предмету продаваемого объекта недвижимости от потенциальных наследников.

Для этого перед куплей-продажей проводится проверка чистоты сделки.

Для того, чтобы сделка не вызывала подозрений у обеих сторон, необходимо сделать процедуру прозрачной и предоставить максимум информации.

Причем если сам продавец в силу каких-либо обстоятельств не может этого сделать, покупателю следует самостоятельно:

  • запросить выписку по предмету продажи в ЕГРП, из которой он сможет почерпнуть всю информацию о собственнике жилья и возможных обременениях, например, долгах, кредите, нахождении в залоге, иначе впоследствии покупателю самому придется за это заплатить уже из своего кошелька;
  • уточнить интересующие данные у нотариуса, оформлявшего наследство;
  • получить сведения о зарегистрированных жильцах в покупаемом помещении.

Обязанность по уплате налога при продаже квартиры, полученной по наследству, ложится на продавца.

Запрещено отмечать в договоре меньшую сумму чем та, что заплатил покупатель, это условие обязательно для корректного заполнения.

При возникновении судебного разбирательства, в ходе которого недвижимость может быть возвращена унаследовавшему ее ранее владельцу, покупатель получит обратно потраченную сумму ту, что указана в договоре купли-продажи.

Перечень документов и затраты

Прежде, чем совершить сделку, что получена по наследству, подготовьте:

  • свидетельство, в котором говорится о том, что продавец является законным наследником продаваемого объекта;
  • правоустанавливающий документ;
  • согласие супруга при необходимости (пункт в брачном контракте);
  • техдокументация на помещение;
  • справка от УК, ТСЖ или ЖЭКа об отсутствии задолженности по коммунальным платежам по предмету сделки;
  • нотариально заверенное подтверждение об отсутствии претензий на наследство от имевших на него право.

В тех случаях, когда одна из сторон сделки не может явиться лично и присылает представителя, у которого при себе нотариально заверенная доверенность на совершение действий от лица доверителя.

Совершение такой сделки влечет за собой траты. И если, принимая наследство никакого налога платить нужно не было, то теперь, при продаже, такая необходимость появилась. Налогообложение обусловлено тем, что реализуемое унаследованное имущество считается доходом.

Но платится ли он или же нет – зависит от того, как долго собственник владеет наследством. Следует также упомянуть, что для граждан России НДФЛ составляет 13%, тогда как для нерезидентов страны он равен 30%. Владеющий более 3 лет не платит ничего.

Сделки с недвижимостью – кропотливый процесс, необходимо знать, какой налог платится. А если он касается наследованного имущества, тогда процедура осложняется еще больше. Потому люди предпочитают обращаться к специалистам, так как порой самостоятельно можно не знать, каковы налоги на продажу и покупку квартиры, какие нюансы учесть, чтобы не заплатить больше, чем можно.

Источник: https://zen.yandex.ru/media/urist/nujno-li-platit-nalog-s-prodaji-kvartiry-poluchennoi-po-nasledstvu-5a7abcbb5f4967e78a02c20c

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.